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守山市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

守山市の相続手続きの全体の流れと期限
守山市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
守山市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何からすればいい？守山市で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との別れが訪れた場合、心が準備ができないまま現実的な手続きに向き合うことになります。

遺産相続手続きは悲しみが癒える暇もなく始まることから、心がついていかず戸惑う方も多いでしょう。

亡くなった直後にやること（1週間以内）

守山市での相続手続きに着手する前に、はじめに対応すべきことがいくつかあります。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届提出です。

死亡届という書類は死亡という事実を把握した日から1週間以内に役場へ提出する必要があります。

さらに、火葬に関する許可証や埋葬に関する許可証の準備も行う必要があります。

この段階では相続手続きよりも葬儀や埋葬に関する公的な手続きが先に必要となると考えておきましょう。

はじめに行うべき重要な基本の手続き

相続人としての責任として、守山市にて初期段階で行っておきたいのは下記のような確認や準備です。

預金通帳や保険の証書などの必要な書類の保管確認
保有財産の有無と全体像の把握（不動産・金融資産・負債など）
遺言書の存在の確認（公正証書による遺言や自筆形式の遺言）

特に遺言の有無は、以後の相続手続きに強く影響してきます。

自宅にある金庫や金融機関の貸金庫、公証役場に預けられている可能性もあるので、入念に調べることが求められます。

相続人が行うべきことと気をつけたいこと

守山市でも相続に関する手続きでは、法律上の義務が相続人に課されます。

それゆえに、自分が相続の対象者かどうか、そのほかに誰が法定相続人となるのかを、なるべく早めに調べておく必要があります。

相続においては財産を受け取るだけでなく、借金を背負うケースもあるという点も知っておいてください。

債務や連帯保証などを知らずに継承してしまうと、思わぬトラブルになるリスクもあることから、遺産の全体像をできるだけ早く把握しておくことが必要不可欠です。

守山市での相続税の申告手続きが必要な場合とは？

守山市でも、すべての相続に相続税が発生するわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を超過しているかどうかで決まります。

まずは、自分たちのケースが申告対象に該当しているかどうかを確認しましょう。

基礎控除の考え方｜課税対象になるかの確認

相続税の基礎控除額は以下の計算式で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

例を挙げると、相続対象者が妻（夫）と子ども2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この金額を超える資産額がある場合に限り、相続税の申告と税金の納付が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、思った以上に課税評価が高額になることもあるため注意が必要です。

相続に関する申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告が必要な場合は、亡くなった方の死去を把握した日から10か月以内までに申告と納税を完了する必要があります。

相続税の申告は被相続人の住所地を管轄する税務署で行い、必要となる書類は以下のとおりです。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
土地建物の登記情報・評価資料
銀行口座の残高証明書

提出書類の量はかなり多く、特別な知識も必要であるため、守山市でも税理士に任せる人が大半です。

相続税申告は、正しく控除制度を使えば相続税額をかなり抑えられる場合もあります。

誤って税金を多く納めてしまう、一方で過少申告になるというようなトラブルを生じないようにするためにも、税理士の力を活かしましょう。

相続に精通した税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

守山市の相続の手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きはすぐに終わるものではないです。

守山市においても数か月〜1年以上かかることも珍しくないので、はじめに手続き全体の流れと期限を認識しておくことが、後の混乱を避けるために重要です。

主な相続に関する手続きのスケジュール

下記は、一般的に見られる相続手続きの進行です。

時期	主な手続き内容
死後7日以内	死亡届提出、火葬許可を取る
〜3ヶ月以内	相続人を確定、遺言書確認、資産と負債の確認、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税対象となる場合）
期限なし	遺産の分配協議、不動産・預金などの名義の切り替え

このように、手続きごとに異なる締切が設定されているゆえに、あらかじめカレンダーなどで進行を管理することが推奨されます。

主な手続きの法律で定められた期限（死亡届や相続の放棄や準確定申告、相続税など）

相続に関する手続きでの主な期限は次の通りです。

死亡届提出：7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4ヶ月以内

10ヶ月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄手続きが無効になったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

締切を過ぎたらどうなる？期限超過のリスク

相続の放棄や相続税申告の期限を過ぎた場合、守山市でも特に相続放棄の締切を超過すると、債務も含めた相続財産すべてを自動的に相続したとされるので、気をつけましょう。

相続税の申告もまた、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が課税されるリスクがあります。

こうしたペナルティを被らないようにするためにも、迅速な確認と手続きが重要です。

相続人の確定と戸籍収集の方法

相続の手続きを行うときに必要不可欠なのが、相続人の確定です。

「自分は相続人だろう」と思い込んでいても、法的な扱いが異なっていることがあります。

また、守山市においても、戸籍集めには手間がかかるケースも多く、早めに始めるのが重要です。

誰が相続人になる？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、民法によって規定されています。

基本的には以下の順番となります。

配偶者（必ず相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

例としては、配偶者と子どもが相続人の場合は、両者が相続人となります。

一方、夫婦間に子がいない場合は、残された配偶者と被相続人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、正しい戸籍を用いて相続人の確定を行うことが重要です。

必要な戸籍の種類および取り寄せ方法

相続人の確定に求められる戸籍は、以下のようになります。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの全ての戸籍（改製原戸籍も含む）
相続人全員の現時点の戸籍謄本

亡くなった方が転籍・結婚していた場合、複数の市区町村に請求が必要という場合もあるため、予想を超えて手間と時間がかかります。

戸籍の請求は、窓口申請・郵送・地域によってはネット申請が可能な場合もありますが、郵送手続きでは1〜2週間程度日数がかかることもあります。

早めに準備を始めましょう。

戸籍を集める際に注意が必要な注意点と対策

守山市においても、とくに多いのが次のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、遡れなくなる
昔の戸籍が読み取りにくい
改製原戸籍が他の自治体にある
亡くなった人が養子縁組していた

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

費用はかかりますが、短期間で正しくそろえることができ、相続手続き全体が円滑に進みます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きの判断をするには、すべての相続財産を正確に把握することが不可欠です。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、両方とも正確に確認しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主要なプラスとなる財産は次のようなものです。

預貯金（銀行口座、ゆうちょ口座）
不動産（土地・建物など）
株式・投資信託などの投資資産
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預金口座や不動産は、相続後の名義変更に直結するため早期に確認しましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局から取り寄せることで名義や評価額を知ることができます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借金や保証債務は、相続により自動的に承継されます。

以下のようなものが該当となります。

消費者ローンや借入金など
クレカの利用分の残債
税金や公共料金の未納分
気づかないまま連帯保証していた借金

借金などの存在に気づかずうっかり承継すると、深刻な義務を負担する可能性があるので、気をつけましょう。

財産目録の作成方法と留意点

財産の確認が終わったら、相続財産目録を作っておきましょう。

相続税の申告や、遺産分けの話し合いの資料にも役立ちます。

財産目録には次のような内容を記載します。

資産の種類（預金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券番号などの情報
資産の評価額（相続時点の目安で可）

自分で書いても法的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも遺言などが残されている場合は整合性を確認しながら作っておくと安心です。

守山市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を相続するかどうかを選べます。

特に借金があるかもしれないときは、相続放棄や限定承認という選択肢も重要です。

相続放棄・限定承認とは何か？違いや判断基準

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄することで、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（超過分は支払わない）

借金がプラスの資産より大きい可能性がある場合は、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は相続人全員の合意が求められ、守山市でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述手続きが必要となります。

必要書類の例

相続放棄申述書
故人の住民票の除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

提出書類の用意に時間がかかるため、3ヶ月以内の期限内を見据えて動くことが非常に大切です。

放棄できる期間と、放棄できなくなる例

相続放棄できる期間は「相続が開始したことを知った日から3か月」と定められています。

しかし次のような対応をすると単純承認と見なされ、放棄が認められなくなるリスクがあります。

亡くなった人の預金を引き出してしまった
財産の一部を使用した
相続税の申告をしてしまった

守山市でも、相続放棄を視野に入れるなら、軽率に財産に手を出さないことが大原則です。

名義変更と各種相続手続きの具体例

遺産分割が終わった後は、相続財産の名義を相続する人に変更する手続きが必要となります。

ここでは具体的な相続の手続き方法について解説します。

預貯金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

金融機関の口座は、死去後すぐに使用できなくなります。

凍結解除のためには、下記の書類を提出する必要があります。

銀行所定の相続に関する届出書
亡くなった方の戸籍謄本および除籍謄本
相続当事者全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

金融機関ごとに提出が必要なものや対応が違うので、確認してから進めましょう。

不動産の名義変更（相続による登記）

守山市で、土地や建物を相続した場合、法務局で不動産の相続登記申請が求められます。

2024年度からは相続による登記が義務づけられ、三年以内に申請を出さないと行政罰の対象になります。

申請に必要な書類は以下の通りです。

相続登記申請書
故人の出生から死亡までの戸籍書類
全相続人の戸籍
遺産分割協議書（もしくは遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株式・各種保険・公共料金などの手続き

そのほかにも名義の切り替えが必要なものはいろいろあります。

自動車：陸運局での所有者変更（相続手続き）
証券：証券口座のある会社への相続届提出
死亡保険：受取人の指定があるかどうかで手続き内容が異なる
電気・ガス・水道：契約者名義の変更または終了手続き

些細な手続きでも処理しないでいると後々問題になることになる場合もあります。

リスト化して1つずつ対応していきましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

最近では、守山市でも一部の申請が電子申請が可能となっています。

たとえば、マイナポータルから相続関連の情報を見ることができたり、戸籍謄本の取得を電子申請できる自治体も増えてきました。

一方でいまだに書面での提出が求められるケースも多く、すべてをオンライン完結とはいかないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続の手続きは一生に何度も経験するものではありません。

「誰に相談したらいいの？」「自力でできるの？」と戸惑う人は守山市でもよく見られます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や戸籍の収集、各種書類作成

たとえば、相続税の申告なら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によって対応内容が違います