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小浜市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

小浜市の相続手続きの全体の流れと期限
小浜市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
小浜市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何からすべきか？小浜市で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との別れがやってきたとき、心が整理できないまま現実の手続きに直面します。

相続手続きは気持ちの整理がつく前に始まることになるので、感情がついていかず混乱する方も少なくありません。

亡くなった直後に行うこと（1週間以内）

小浜市での相続手続きに入る前に、はじめにすべきことがいくつかあります。

最初の手続きの代表例が死亡届の提出になります。

死亡届という書類は死亡の事実を確認した日から1週間以内に役場へ提出する必要があります。

あわせて、火葬の許可証や埋葬許可証の手続きも行う必要があります。

この段階では「相続」に関することよりも葬儀や埋葬に関する行政手続きが先に必要となると考えておきましょう。

初期対応で重要な主要な手続き

相続人の役割として、小浜市でなるべく早く行っておきたいのは以下のような確認や準備です。

通帳や保険の証書などの大切な書類の管理状況の把握
資産の有無と全体像の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言書の確認作業（公正証書による遺言や自筆形式の遺言）

なかでも遺言書の存在は、以後の相続手続きに強く影響してきます。

自宅の金庫や銀行の貸金庫、公証役場に保管されている可能性も考えて、しっかりと調査することが大切です。

相続人が対応すべきことと気を配るべきこと

小浜市でも相続に関する手続きでは、法的な責任が相続人に発生します。

そのため、自分が相続人なのかどうか、そのほかに誰が相続対象者になるのかを、初期のうちに調べておくことが求められます。

遺産相続には財産をもらうだけでなく、負債も引き継ぐケースもあるという点も理解しておく必要があります。

借金や保証債務を知らずに引き継いでしまうと、想定外のリスクとなる可能性もあるため、遺産の全体像を事前に確認しておくことが必要不可欠です。

小浜市にて相続税に関する申告が必要な場合とは？

小浜市でも、すべての遺産相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を超過しているかどうかが基準になります。

初めに、自分たちの場合が課税の対象にあたるのかを調べましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜申告が必要かどうかの見極め

相続税の基礎控除額は下記の計算式で算出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

例を挙げると、相続人が配偶者と子2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この金額を超える資産額がある場合に限り、相続税申告と納税が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、想像以上に課税評価が高額になることもありうるため気をつけましょう。

相続税申告が必要な人の具体的手順

相続税の申告が必要な場合は、被相続人の死去を把握した日から10か月以内に申告と納税を行う必要があります。

申告は被相続人の居住地を管轄する税務署で手続きし、提出書類は以下になります。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産評価明細書
相続関係説明図
住民票や除籍謄本等
不動産に関する登記・評価書類
預貯金の残高証明書

必要書類の量はかなり多く、税務に関する知識も不可欠であることから、小浜市でも税理士へ依頼する方が大半です。

相続税における申告は、正確に控除を活用すれば課税額をかなり抑えられることもあります。

意図せず払いすぎてしまう、逆に申告額が少なすぎるというようなトラブルを回避するためにも、税理士のサポートを活用しましょう。

相続に強い税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

小浜市の相続手続きの全体の流れと期限

相続の手続きは一瞬で終わるものではありません。

小浜市においても数か月〜1年超かかることも珍しくないため、最初に手続き全体の流れと期限を把握することこそが、トラブルを避けるポイントです。

一般的な相続手続きのスケジュール

次に示すのは、典型的な相続に関するスケジュールになります。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡届の提出、火葬許可を取る
〜3ヶ月以内	相続人の確定、遺言書確認、遺産と債務の洗い出し、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税されるとき）
期限なし	遺産の分配協議、不動産や預貯金などの名義の切り替え

このとおり、各手続きに別々の期限が定められているゆえに、あらかじめ予定表などで手続き管理を行うことが有効です。

主な手続きの期限の一覧（死亡の届出や相続の放棄、準確定申告、相続税関連）

相続に関する手続きでの重要な期限は次の通りです。

死亡届の提出：7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4ヶ月以内
10ヶ月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄手続きが無効になったり、延滞金や追徴課税が発生することがあります。

締切を過ぎたらどうなるのでしょうか？期限超過のリスク

相続放棄や相続税手続きの期限をを守れなかった場合、小浜市でもとくに相続放棄の申請期限を超過すると、負債を含む相続財産すべてを引き継いだとみなされるので、注意してください。

相続税の手続きにおいても、10か月を超えると延滞税や無申告加算税の対象になる可能性があります。

このような不利益を防ぐためにも、余裕を持った情報収集と行動が重要です。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続の手続きを進める際に重要なのが、相続人の確定といえます。

「きっと自分が相続人」と思っていても実は、法的な扱いが異なっていることがあります。

さらに、小浜市でも、戸籍の収集には時間がかかることも多く、早めの着手が肝心です。

誰が相続人になる？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、民法によって規定されています。

基本的に以下の順位です。

配偶者（常に相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

例としては、配偶者と子どもが相続人の場合は、両者が相続人となります。

場合によっては、子どもがいない夫婦であれば、配偶者と亡くなった方の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人になる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、正しい戸籍を用いて相続人の確定を行うことが必要です。

必要とされる戸籍の種類および取り寄せ方

相続人の判断のために必要となる戸籍は、以下のようになります。

被相続人の出生から死亡までの全期間の戸籍（改製原戸籍も対象）
相続人全員の現時点の戸籍謄本

亡くなった方が転籍・結婚していた場合、複数の役所に請求が必要となる場合もあり、予想を超えて手間と時間がかかります。

戸籍の取得には、役所の窓口・郵送・一部の市区町村ではオンライン申請も可能ですが、郵送にすると1〜2週間前後要するケースもありますので注意が必要です。

早いうちに進めましょう。

戸籍収集でよくある注意点と対策

小浜市でも、ありがちなのが次のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、記録が追跡できない
戦前の戸籍が読解しにくい
改製原戸籍が別地域に保存されている
被相続人が養子だった

このような場合は、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

コストは発生しますが、短期間で正確に揃えることができ、手続き全体がスムーズに運びます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続手続きを進めるには、相続する資産と負債をすみずみまで確認することが必要不可欠になります。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも抜けなく調査しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

一般的なプラスの資産は次のようなものです。

銀行預金（銀行口座、ゆうちょ口座）
所有不動産（建物や土地など）
株式・投資信託などの投資資産
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

特に銀行口座や不動産は、今後の名義変更に直結するため早期に確認しましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局で取得することで所有者名や評価額をチェックできます。

不動産を相続した場合の取り扱いは、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借金や保証債務は、相続が発生すると自動的に引き継がれます。

次に挙げるものが当てはまります。

消費者金融や銀行からの借金
クレカの利用料金の残額
税金や公共料金の未納分
知らないうちに保証契約をしていた債務

借金などの存在に気づかないままそのまま相続すると、重大な負担を負うリスクがあるので、十分注意が必要です。

財産目録の作成方法と留意点

資産が明らかになったら、財産目録を作成しておきましょう。

相続税の申告や、遺産分割協議の資料にも使えます。

財産目録には下記の内容を記載します。

保有財産の種類（預貯金・不動産など）
所在地や口座番号、証券情報など
資産の評価額（おおよその金額でOK）

自分で作っても法的に有効ですが、不備を防止するためにも遺言などが残されている場合は記載と照合して作成するとよいでしょう。

小浜市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を継承するかどうかを選択できます。

とくに借金があるかもしれないときは、相続放棄や限定承認という選択肢も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いや選ぶポイント

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（不足分は支払わなくてよい）

借金が相続財産を上回る可能性があるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は全相続人の合意が求められ、小浜市でも、実務上はあまり使われていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述の申し立てが必要です。

必要となる主な書類

相続放棄申述書
被相続人の住民票除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

提出書類の用意に時間が必要となるため、90日以内の期間を意識して動くことが非常に大切となります。

放棄できる期限と、放棄できないケース

相続放棄できる期間は「相続が開始したことを判明した時点から3か月」となっています。

一方で下記のような対応をすると単純承認と見なされ、放棄が認められなくなることがあります。

故人の預金を引き出してしまった
相続した財産の一部を使用した
相続税の申告を完了させてしまった

小浜市でも、相続放棄を視野に入れるなら、むやみに遺産をいじらないことが基本です。

名義変更と各種相続手続きの具体例

遺産分割が終わった後は、それぞれの財産の名義を相続する人に変更する手続きが必要になります。

ここでは具体的な相続に関する手続きについてご紹介します。

銀行預金の相続手続き（口座解約や名義変更）

銀行口座は、亡くなった直後に利用停止になります。

凍結を解くには、下記の書類を提出する必要があります。

銀行指定の相続手続き用紙
亡くなった方の戸籍謄本および除籍謄本
相続に関係する全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

銀行ごとに提出書類やフローが異なるので、確認してから進めましょう。

不動産の名義変更（相続登記）

小浜市で、不動産を相続したときには、法務局で相続登記の申請が必要です。

令和6年からは不動産の相続登記が義務化され、三年以内に手続きをしないと行政罰の対象となります。

申請に必要な書類は以下となります。

登記申請書
亡くなった方の出生〜死亡までの戸籍
全相続人の戸籍
遺産分割協議書（もしくは遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株や証券・生命保険・公共料金などの手続き

それ以外にも登録変更が必要なものは数多くあります。

自動車：陸運局での所有者変更（相続届）
株式：証券会社への相続届提出
生命保険：受取人の指定があるかどうかで手続き内容が異なる
公共料金：契約名義の切り替えもしくは解約

些細な手続きでも手をつけないと後々問題になることになる場合もあります。

リスト化して一件ずつ確実にこなしていきましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

近年では、小浜市でも一部の手続きがネット上で完了可能となっています。

例えば、マイナポータルを使って相続関連の情報を見ることができたり、戸籍謄本の取得を電子申請できる市区町村も増えています。

ただし現在も書面での提出が求められるケースも多く、完全にデジタル対応で済むとは限らないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続関連の手続きは一生に何度も遭遇するものではありません。

「誰に相談したらいいの？」「自分でやって問題ない？」と心配する人は小浜市でも多いです。

この章では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の対応範囲と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、各種書類作成

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって専門分野が分かれています