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越智郡上島町の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

越智郡上島町の相続手続きの全体の流れと期限
越智郡上島町で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
越智郡上島町での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何をすればいい？越智郡上島町で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別がやってきたとき、感情が動揺したまま現実的な手続きに直面することになります。

相続手続きは気持ちの整理がつく前に始まることから、感情が追い付かず混乱する方もいるでしょう。

死亡後すぐに行うこと（1週間のうちに）

越智郡上島町での相続手続きに入る前に、はじめに済ませるべきことが複数あります。

最初の手続きのメインとなるのが死亡届提出です。

死亡届は死亡の事実を把握した日から1週間以内に自治体の窓口へ届け出なければいけません。

あわせて、火葬許可証や埋葬に関する許可証の届け出も必要です。

この時点では相続関連のことよりも葬儀・埋葬に必要な行政手続きが先行すると考えておきましょう。

最初の対応として重要な主要な手続き

相続人の立場で、越智郡上島町でなるべく早く対応しておきたいのは以下のような確認や準備です。

預金通帳や保険関連の書類などの必要な書類の所在確認
保有財産の有無と財産全体の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
遺言の存在の確認（公正証書による遺言や自筆証書遺言）

なかでも遺言の存在有無は、続く相続手続きに大きく影響します。

自宅の金庫や銀行の貸金庫、公正証書を扱う役場に保管されている可能性もあるので、入念に調べることが必要です。

相続人がやるべきこと・気をつけるべき点

越智郡上島町においても相続の場面では、法律的な責任が相続人に課せられます。

そのため、自分が相続人なのかどうか、そのほかに誰が相続対象者になるのかという点を、なるべく早めに把握しておく必要があります。

また、相続においては財産を受け取るだけでなく、負債も引き継ぐ可能性があるということも知っておいてください。

債務や保証債務を知らずに承継してしまうと、深刻な問題を招くリスクもあるため、遺産の全体像をなるべく早く整理しておくことが重要です。

越智郡上島町での相続税の申告が必要な場合とは？

越智郡上島町においても、すべての相続に相続税がかかるとは限りません。

課税対象となるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を上回るかどうかで判断されます。

まず第一に、自分たちのケースが相続税の申告が必要なケースに含まれるのかを判断しましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜申告が必要かどうかの判断

相続税の基礎控除額は次の計算式で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

例えば、相続人が妻（夫）と子が2人いる場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この控除額を上回る相続財産がある場合にのみ、相続税申告と税金の納付が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、思った以上に算定額が大きくなることもあるため注意が必要です。

相続に関する申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の課税対象に該当する場合は、亡くなった方の死亡を知った日から10ヶ月以内までに申告・納付を完了する必要があります。

申告は被相続人の住民登録地を管轄する税務署にて対応し、必要となる書類は下記のとおりです。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
不動産に関する登記・評価書類
金融資産の残高証明

必要書類の量はかなり多く、特別な知識も不可欠であることから、越智郡上島町においても税理士へ任せる人が多いです。

相続税の申告では、適切に控除措置を行えば支払う税金をかなり抑えられる場合もあります。

誤って納税しすぎる、逆に申告額が少なすぎるといったトラブルを生じないようにするためにも、税理士のサポートを活用しましょう。

相続税に詳しい税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。

越智郡上島町の相続手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きはすぐに完了するものではないです。

越智郡上島町でも数か月〜1年以上かかることも珍しくないため、まず手続き全体の流れと期限を事前に把握することが、トラブルを避けるために大切です。

代表的な相続の手続きのスケジュールの流れ

下記は、スタンダードな相続手続きの進行になります。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡の届出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の調査、遺言書確認、財産や借金の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（相続税がかかる場合）
期限なし	遺産分割協議、不動産・預金などの所有者変更の手続き

このように、それぞれの手続きに個別の締切が設定されているゆえに、あらかじめ予定表などでスケジュール管理することが有効です。

各種手続きの法的な期限一覧（死亡の届出や相続の放棄や準確定申告、相続税等）

相続手続きにおける覚えておきたい期限は以下のとおりです。

死亡届の提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

10か月以内

決められた期限を過ぎると、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

期限を守れなかったらどんな影響がある？延滞や無申告による影響

相続の放棄や相続税を申告する期限を過ぎてしまった場合、越智郡上島町においても特に相続放棄の申請期限を過ぎると、借入などを含む相続財産すべてを承継したとみなされるので、注意が必要です。

相続税申告についても、10か月を超えると延滞税や無申告加算税の対象になるケースがあります。

これらのリスクを防ぐためにも、速やかな対応と判断が欠かせません。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続関連手続きを実施するうえで重要なのが、誰が相続人かの確定といえます。

「自分は相続人だろう」と思っていても実は、法律上の立場が異なる場合があります。

さらに、越智郡上島町でも、戸籍の収集には時間がかかることも多く、早めに始めるのが重要です。

相続人は誰？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、法令で定められています。

基本的に次の順序で決まります。

配偶者（常に相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

たとえば、配偶者と子がいるときは、どちらも相続人となります。

一方、子どもがいない夫婦であれば、配偶者と被相続人の親（または兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、正式な戸籍をもとに相続の対象者を明確にすることが不可欠です。

必要な戸籍の種類および取得方法

相続人を確定するために必要な戸籍は、次のとおりです。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでのすべての戸籍（改製原戸籍も対象）
相続する人全員の最新の戸籍謄本

亡くなった方が婚姻や本籍地の移動があった場合、複数の役所に請求が必要ということも多く、想像以上に手間と時間がかかります。

戸籍の取得には、市区町村の窓口・郵送・自治体によってはインターネット申請も対応していますが、郵送にすると1〜2週間前後日数がかかることもあるため早めの対応が必要です。

早いうちに進めましょう。

戸籍収集でよくあるポイントと対処法

越智郡上島町においても、よく見られるのが以下のようなトラブルです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、記録が追跡できない
戦前の戸籍が手書きで読みにくい
改製原戸籍が別地域に保存されている
故人が養子だった

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

費用はかかりますが、手早く正しくそろえることができ、相続手続き全体がスムーズになります。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続手続きを進めるには、相続対象の財産全体をもれなく把握することがとても重要になります。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、すべてをもれなくチェックしましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

主要なプラス財産は次に挙げるものです。

預貯金（銀行や郵便局の口座）
不動産資産（建物や土地など）
株式・投資信託などの有価証券
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預金口座や不動産は、今後の名義変更に関係してくるため早期に確認しましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で入手すれば所有者名や評価額が確認できます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借金や保証債務は、相続により自動的に承継されます。

次のようなものが当てはまります。

消費者ローンや借入金など
クレジットカードの利用残高
税金や公共料金の未払い分
気づかないまま保証契約をしていた債務

借金などの存在に気づかないままうっかり承継すると、思わぬリスクを背負う可能性があるため、注意が必要です。

財産目録の作る際の手順と注意

資産が明らかになったら、財産目録を作っておきましょう。

相続税の申告や、遺産分割協議の資料にもなります。

財産目録には下記の内容を記録します。

財産の種類（預貯金・不動産など）
所在地や口座番号、証券コードなどの詳細
資産の評価額（おおよその金額でOK）

自分で書いても法的に有効ですが、記載ミスを避けるためにもすでに遺言書がある場合は整合性を確認しながらまとめると良いでしょう。

越智郡上島町での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を継承するかどうかを決められます。

特にマイナスの財産があるおそれがあるときは、相続放棄や限定承認を選ぶ方法も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とは何か？違いや判断基準

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（超過分は支払わない）

マイナスの財産が相続財産を上回る可能性があるときは、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認はすべての相続人の同意が必要となり、越智郡上島町でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述手続きが必要となります。

提出が必要な書類

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類の準備に準備期間を要するため、90日以内の期限を意識して早めに動くことが大切です。

相続放棄できる期限と、放棄できなくなる例

相続放棄できる期間は「相続が発生したことを判明した時点から3ヶ月」となります。

ただし以下のようなことをすると相続したと判断され、放棄ができなくなるおそれがあります。

故人の金融資産を引き出してしまった
遺産の一部を手放した
相続税の申告をしてしまった

越智郡上島町でも、相続放棄を視野に入れるなら、不用意に財産に関与しないことが基本です。

名義変更と各種相続手続き

遺産分割が終わった後は、それぞれの財産の名義を相続する人に変更する手続きが求められます。

ここでは具体的な相続の手続き方法について解説します。

預貯金の相続手続き（口座解約や名義変更）

銀行の口座は、死去後すぐに使用できなくなります。

凍結を解くには、下記の書類を提出する必要があります。

銀行指定の相続届
被相続人の戸籍と除籍の証明書
相続に関係する全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

取扱金融機関によって準備すべき書類や進め方が違うため、事前確認をおすすめします。

不動産の名義変更（相続手続きによる登記）

越智郡上島町で、不動産を相続したときには、管轄の法務局で不動産の相続登記申請が求められます。

令和6年以降は相続による登記が必須となり、相続を知ってから3年以内に手続きをしないと過料の対象となってしまいます。

用意すべき書類は次の通りです。

相続登記申請書
被相続人の出生〜死亡までの戸籍
相続人全員の戸籍
遺産分割協議書（または故人の遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株式・各種保険・公共料金などの手続き

その他にも登録変更が必要なものは多数あります。

自動車：運輸支局での名義の切り替え（相続に基づく届け出）
株式：証券口座のある会社への名義変更の届け出
死亡保険：受取人の指定があるかどうかで対応が変わる
電気・ガス・水道：契約者名義の変更または停止手続き

些細な手続きでも手をつけないと後でトラブルの原因になることも。

チェックリストにして一件ずつ処理していきましょう。

インターネットで行える手続きが拡大中？

最近では、越智郡上島町でも一部の手続きがネット上で完了可能になっています。

例えば、マイナポータル経由で相続に関する内容を確認できたり、戸籍の取得をインターネット申請できる自治体も増えてきました。

ただしまだ書面での提出が求められるケースも多く、完全にオンラインで完結できるわけではないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続関連の手続きは一生に何度も遭遇するものではありません。

「相談先がわからない…」「自分でやって問題ない？」と悩む人は越智郡上島町でも少なくありません。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を見ていきます。

税理士・司法書士・行政書士の対応範囲と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、必要書類の整備

例えば、相続税の申告なら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります