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大阪市城東区の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

大阪市城東区の相続手続きの全体の流れと期限
大阪市城東区で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
大阪市城東区での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何からすればいい？大阪市城東区で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との死別が訪れた場合、精神が準備ができないまま現実の手続きに直面することになります。

相続の手続きは落ち着く間もなく始まってしまうため、気持ちがついていかず混乱する方もいるでしょう。

亡くなった直後にすべき手続き（1週間のうちに）

大阪市城東区での相続の手続きに取りかかる前に、何より先に対応すべきことが複数あります。

最初の手続きの代表例が死亡届の提出になります。

死亡届という書類は亡くなったという事実を確認した日から7日以内に役場へ提出しなければなりません。

加えて、火葬の許可証や埋葬に関する許可証の手続きも必要です。

この時点では相続関連のことよりも葬儀・埋葬に必要な公的な手続きが優先されると考えておきましょう。

最初の対応として重要な基本の手続き

相続人としての責任として、大阪市城東区にてなるべく早くやっておきたいのは下記のような確認や準備です。

預金通帳や保険の証書などの大切な書類の保管確認
財産の有無と財産全体の把握（不動産・金融資産・負債など）
遺言書の有無の確認（公正証書形式の遺言や自筆証書遺言）

なかでも遺言の有無は、その後の手続きに強く影響してきます。

家庭内の金庫や貸金庫、公正証書を扱う役場に保管されていることもありえるため、入念に調べることが重要です。

相続人が行うべきこと・気をつけるべき点

大阪市城東区においても相続の場面では、法律上の義務が相続人に発生します。

それゆえに、自分自身が相続の対象者かどうか、他に誰が法定相続人となるのかという点を、はやめに把握しておくことが求められます。

遺産相続には遺産を受け取るだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐ恐れがあるという点も認識しておきましょう。

債務や保証義務などを確認しないまま承継してしまうと、思わぬトラブルになる危険性もあるため、遺産の全体像をできるだけ早く知っておくことが重要です。

大阪市城東区にて相続税の申告手続きが必要なケースとは？

大阪市城東区でも、すべての遺産相続に相続税がかかるわけではありません。

課税対象となるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を超えているかどうかによって決まります。

初めに、自分たちの場合が相続税の申告が必要なケースに該当するのかを見極めましょう。

基礎控除の仕組み｜申告が必要かどうかの確認

相続税の基礎控除額は以下に示す算出方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

一例として、相続人が配偶者１名と子が2人いる場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この控除額を上回る資産額がある場合に限り、相続税の申告と納税が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、思った以上に相続評価が高くなることもあることから注意が必要です。

相続税の申告が必要な人の具体的手順

相続税の申告対象となる場合は、亡くなった方の死去を認識した日から10か月以内までに申告・納付を完了する必要があります。

申告は故人の住民登録地を管轄する税務署で手続きし、提出書類は次の通りです。

相続税の申告書（第一表〜第九表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍・住民票・除籍謄本など
土地建物の登記情報・評価資料
金融資産の残高証明

提出書類の量は非常に多く、税務に関する知識も不可欠であるため、大阪市城東区でも税理士へ依頼する方が大半です。

相続税申告は、正しく控除制度を使えば相続税額を大きく減らせることもあります。

誤って払いすぎてしまう、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを防ぐためにも、税理士の力を活かしましょう。

相続に強い税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

大阪市城東区の相続手続きの全体のフローと期限

相続の手続きは一瞬で終わるものではないです。

大阪市城東区においても数か月〜1年超かかることも珍しくないことから、最初に手続き全体の流れと期限を把握しておくことが、のちの混乱を防ぐポイントです。

主要な相続に関する手続きの時系列スケジュール

以下は、一般的に見られる遺産手続きの流れになります。

時期	主な手続き内容
死亡して7日以内	死亡の届出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の調査、遺言書を確認、財産や借金の調査、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税対象となる場合）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産や預貯金などの名義の切り替え

このとおり、手続きによって別々の期限が課されているため、前もってカレンダーなどで日程を管理しておくことが有効です。

それぞれの手続きの期限の一覧（死亡届や相続の放棄や準確定申告、相続税等）

相続に関する手続きでの代表的な期限は次のようになっています。

死亡届提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：4ヶ月以内
10ヶ月以内

決められた期限を過ぎると、相続放棄が認められなかったり、延滞税や加算税がかかる場合があります。

締切を過ぎたらどうなるのか？延滞税や無申告のリスク

相続放棄や相続税の申告期限を過ぎてしまった場合、大阪市城東区でも特に相続放棄の締切を超過すると、借入金や借金を含む遺産全体を承継したとみなされるため、注意してください。

相続税申告についても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税の対象になる可能性があります。

これらのリスクを回避するためにも、余裕を持った対応と判断が不可欠です。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続関連手続きを進めるうえで重要なのが、相続人の確定になります。

「きっと自分が相続人」と思っていても実は、法律上の立場が異なっていることがあります。

また、大阪市城東区においても、戸籍の収集には時間がかかることも多く、早期に動くことが大切です。

相続人は誰？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、民法上で規定されています。

基本的に次の順序で決まります。

配偶者（常時相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

たとえば、配偶者と子どもが相続人の場合は、どちらも相続人です。

一方、子がいない場合の夫婦では、残された配偶者と死亡者の親（または兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、正しい戸籍を用いて相続の対象者を明確にすることが大切です。

必要な戸籍の種類および入手のしかた

相続人を確定するために求められる戸籍は、以下の通りです。

被相続人の出生から死亡までの全期間の戸籍（改製原戸籍も含む）
相続する人全員の現時点の戸籍謄本

亡くなった方が転籍・結婚していた場合、複数の市区町村に請求が必要となる場合もあり、考えていたより負担が大きくなります。

戸籍を請求するには、市区町村の窓口・郵送・一部の市区町村ではネット申請が可能な場合もありますが、郵送にすると1〜2週間ほど要するケースもあります。

先んじて進めましょう。

戸籍収集でよくあるポイントと対処法

大阪市城東区においても、とくに多いのが以下のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、遡れなくなる
古い戸籍が崩し字で読みづらい
改製原戸籍が別の市町村にある
被相続人が養子だった

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

費用はかかりますが、スピーディーに正しくそろえることができ、相続手続き全体が円滑に進みます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きの判断をするには、相続する資産と負債を詳細に把握することが必要不可欠になります。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、どちらも漏れなく確認しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主要なプラスとなる財産は以下のとおりです。

銀行預金（銀行や郵便局の口座）
不動産資産（土地建物など含む）
株式・投資信託などの金融資産
車・宝石・美術品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預貯金口座や不動産は、後の名義変更に関係してくるため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局で入手すれば所有者名や評価額を確認することができます。

不動産を相続した場合の取り扱いは、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借金や保証債務は、相続を通じて自動的に引き継がれます。

以下のようなものが対象になります。

消費者ローンや銀行ローンなどの債務
クレカの未決済金
税金や公共料金の未納分
知らないうちに連帯保証していた借金

借金などの存在に気づかないままそのまま相続すると、重い債務を背負う可能性があるので、十分注意が必要です。

財産目録の作成の仕方とポイント

財産が確認できたら、相続財産目録を作りましょう。

相続税の申告や、分割協議の参考資料にも活用できます。

財産目録には以下の項目を記入します。

財産の種類（預金・不動産など）
所在地や口座番号、証券番号などの情報
資産の評価額（相続時点の目安で可）

自分で作っても法律的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも公正証書遺言などがある場合は記載と照合して作成するとよいでしょう。

大阪市城東区での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を継承するかどうかを決められます。

とくに借金があるかもしれないときは、相続を放棄することや限定承認という選択肢も重要です。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いと選び方

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（不足分は支払わなくてよい）

借金がプラスの遺産より多い可能性があるときは、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は全相続人の同意が必要となり、大阪市城東区でも、現実にはあまり利用されていません。

家庭裁判所における申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述の手続きが必要となります。

必要な書類の例

相続放棄申述書
被相続人の住民票除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類の準備に時間がかかるため、3か月以内の期限内を見据えて早めに動くことが大切です。

放棄が可能な期間と、放棄が無効となる事例

相続放棄の期限は「相続開始を知った日から3ヶ月」となります。

しかし以下のような行為を行うと単純に相続したとされ、放棄が不可能になる可能性があります。

故人の銀行口座から引き出して使った
相続した財産の一部を手放した
相続税の申告をしてしまった

大阪市城東区でも、相続放棄を考えるなら、むやみに相続資産に手を出さないことが基本です。

名義変更や各種相続の手続き

遺産分割が終わった後は、それぞれの財産の名義人を新しい相続人に変更するための手続きが求められます。

ここでは具体的な相続の手続き方法についてご紹介します。

銀行預金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

銀行口座は、死亡が確認された後すぐに使用できなくなります。

口座を使えるようにするには、次の書類を出さなければなりません。

金融機関指定の相続届
故人の戸籍と除籍の証明書
すべての相続人の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

取扱金融機関によって提出書類や手続きが異なるため、確認してから動くと安心です。

不動産の所有権変更（相続登記手続き）

大阪市城東区で、不動産を相続した場合、管轄の法務局で不動産の相続登記申請が求められます。

2024年度からは相続による登記が必須となり、3年以内に申請しないと罰則の対象になります。

登記のために必要な書類は以下の通りです。

相続登記申請書
被相続人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
相続関係者の戸籍
遺産分割協議書（または遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株や証券・生命保険・公共サービスの手続き

その他にも名義変更が必要なものは多数あります。

自動車：運輸支局での名義の切り替え（相続に伴う届け出）
証券：証券口座のある会社への相続届提出
生命保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
電気・ガス・水道：契約名義の切り替えもしくは解約

些細な手続きでも処理しないでいると後でトラブルの原因になるおそれもあります。

リスト化して一件ずつ手続きを進めましょう。

ネット上で対応できる手続きが拡大中？

近年では、大阪市城東区でも一部の手続きがネット上で完了可能になっています。

たとえば、マイナポータルを使って相続関係の情報を閲覧できたり、戸籍謄本の取得をオンライン申請できる自治体も増えてきました。

ただし現在も紙の書類提出が必要な場面も多く、すべてをオンラインで完結できるわけではないのが今の実態です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続の手続きは人生で何度も遭遇するものではありません。

「相談先がわからない…」「自分でやっても大丈夫？」と戸惑う人は大阪市城東区でもよく見られます。

以下では、代表的な相談先と、それぞれの役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や戸籍関係書類の取得、各種書類作成

たとえば、相続税の申告なら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります