大阪市大正区の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？大阪市大正区で相続税の申告が必要なケースとは？
大阪市大正区の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
大阪市大正区での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まず何からすべきか？大阪市大正区で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との死別が生じたとき、精神が動揺したまま実務的な手続きに向き合うことになります。

遺産相続手続きは落ち着く間もなく始まることになるので、気持ちがついていかず混乱する方も少なくありません。

死亡後すぐにやること（7日以内）

大阪市大正区での相続の手続きに着手する前に、はじめに行うべきことがいくつかあります。

初期の手続きの代表例が死亡届提出になります。

死亡届は死亡の事実を把握した日から7日以内に自治体の窓口へ提出しなければなりません。

あわせて、火葬に関する許可証や埋葬に関する許可証の手続きも求められます。

この時点では遺産相続よりも葬儀と埋葬に関わる役所関連の手続きが先に必要となると考えておきましょう。

はじめに行うべき重要な主な手続き

相続人としての責任として、大阪市大正区にて迅速に済ませておきたいのは下記のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険契約書などの重要書類の保管確認
財産の有無と財産全体の把握（不動産・金融資産・負債など）
遺言の有無チェック（公正証書による遺言や自筆形式の遺言）

特に遺言書の有無は、続く相続手続きに大きく影響してきます。

家庭内の金庫や銀行の貸金庫、公証人役場に預けられている可能性もあるので、丁寧に調査することが大切です。

相続人が行うべきこと・気をつけるべき点

大阪市大正区でも相続に関する手続きでは、法律上の義務が相続人に課されます。

だからこそ、自分自身が相続の対象者かどうか、他の誰が法定相続人となるのかを、速やかに確認しておくことが求められます。

相続には財産を受け取るというだけでなく、借金を背負う可能性があることも認識しておきましょう。

負債や連帯保証などを知らずに継承してしまうと、予期せぬ問題となるリスクもあるため、遺産の全体像をあらかじめ確認しておくことが欠かせません。

大阪市大正区での相続税の申告が必要な場合とは？

大阪市大正区においても、すべての相続に相続税がかかるとは限りません。

相続税の対象になるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を超過しているかどうかで決まります。

最初に、自分たちのケースが申告対象にあたるのかを確認しましょう。

基礎控除の仕組み｜課税対象になるかの確認

相続税の基礎控除額は以下に示す計算式で求めます。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

例を挙げると、相続対象者が配偶者と子が2人いる場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この金額を超える遺産がある場合にのみ、相続税の申告と納税が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、思った以上に課税評価が高額になることもあることから気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告義務がある場合は、被相続人の死亡の事実を知った日から十か月以内に申告と納税を済ませなければなりません。

申告は被相続人の住所地を管轄する税務署で行い、提出書類は以下のとおりです。

相続税の申告書（第一表〜第九表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
不動産に関する登記・評価書類
預貯金の残高証明書

準備すべき書類の量はかなり多く、専門的な知識も不可欠であるため、大阪市大正区でも税理士へ任せる人がほとんどです。

相続税における申告は、正確に控除制度を使えば課税額を大幅に減らせることもあります。

意図せず納税しすぎる、一方で申告額が少なすぎるというようなトラブルを防ぐためにも、税理士の力を活用しましょう。

相続に強い税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。

大阪市大正区の相続手続きの全体の流れと期限

相続の手続きは一瞬で終わるものではありません。

大阪市大正区でも数ヶ月〜1年以上かかるケースも多いことから、はじめに全体の流れと期限を掴んでおくことこそが、トラブルを避けるために大切です。

主な遺産手続きのスケジュールの流れ

次に示すのは、一般的に見られる相続関連の手順です。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡届の提出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内	相続人の調査、遺言の確認、財産や借金の調査、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税対象となる場合）
期限なし	遺産分割協議、不動産・預金などの名義変更手続き

このように、それぞれの手続きに個別の締切が設定されているゆえに、あらかじめスケジュール帳などで手続き管理を行うことが望ましいです。

主な手続きの法定期限一覧（死亡の届出や相続放棄、準確定申告や相続税等）

相続時の手続きでの主な期限は以下の通りです。

死亡届提出：7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

10か月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄が認められなかったり、延滞金や追徴課税が発生することがあります。

締切を過ぎたらどうなる？延滞・未申告のペナルティ

相続放棄や相続税の申告期限を過ぎてしまった場合、大阪市大正区においてもとくに相続放棄の締切を過ぎると、負債を含む相続対象の財産を自動的に相続したとされるので、慎重に対応が必要です。

相続税申告についても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が発生する場合があります。

これらのリスクを回避するためにも、早めの確認と手続きが欠かせません。

相続人の確定と戸籍収集の方法

相続に関する手続きを行うときに必要不可欠なのが、相続人の確定といえます。

「自分は相続人だろう」と思っていても実は、法的な扱いが異なる場合があります。

また、大阪市大正区でも、戸籍を集めるのには時間がかかることも多く、早めの着手が肝心です。

誰が相続人になる？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、法律で定められています。

原則としては以下の順位です。

配偶者（必ず相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

例としては、配偶者と子どもが相続人の場合は、どちらも相続人となります。

一方、子どもがいない夫婦であれば、残された配偶者と亡くなった人の親（または兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、公的な戸籍情報で正確に相続人を決めることが大切です。

相続に必要な戸籍の種類および取り寄せ方法

相続人の確定に必要となる戸籍は、次のようになります。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの全ての戸籍（改製原戸籍も含む）
相続人全員の現時点の戸籍謄本

被相続人が転籍や婚姻をしている場合、複数の役所に請求が必要という場合もあるため、考えていたより手間と時間がかかります。

戸籍の請求は、窓口申請・郵送・地域によってはネット申請が可能な場合もありますが、郵送にすると一週間から二週間程度かかることもありますので注意が必要です。

早いうちに行動しましょう。

戸籍の取り寄せでつまずきやすいポイントと対処法

大阪市大正区でも、とくに多いのが以下のようなトラブルです。

筆頭者の名前が変わっていて、たどれなくなる
古い戸籍が手書きで読みにくい
改製原戸籍が他の自治体にある
故人が養子だった

このような場合は、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

費用はかかりますが、スピーディーに正しくそろえることができ、相続手続き全体がスムーズに運びます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続手続きの判断をするには、相続財産の全体像をすみずみまで確認することが不可欠です。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、両方とも正確に調査しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

一般的なプラス財産は下記の通りです。

預貯金（銀行や郵便局の口座）
不動産資産（土地・建物など）
株式・投資信託などの投資資産
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預貯金口座や不動産は、今後の名義変更に直結するため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で入手すれば名義や評価額を確認することができます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借金や保証債務は、相続が発生すると自動的に引き継がれます。

次のようなものが該当となります。

消費者ローンや銀行ローンなどの債務
カードの利用料金の残額
税金・電気水道代などの未払い分
知らないうちに保証人になっていた債務

借金などの存在に気づかず相続してしまうと、思わぬリスクを負うリスクがあるため、気をつけましょう。

財産目録の作り方と注意点

財産が確認できたら、相続財産目録を作成しましょう。

相続税の申告や、遺産分けの話し合いの資料にも活用できます。

財産目録には次のような内容を記録します。

相続財産の区分（金融資産・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券情報など
評価額（相続時の概算で問題なし）

自分で作っても法律的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも遺言などが残されている場合は文面を確認しながら作成するとよいでしょう。

大阪市大正区での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を相続するかどうかを選べます。

とくにマイナスの財産があるおそれがあるときは、相続を放棄することや限定承認という選択肢も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とは何か？違いや選ぶポイント

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄することで、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（不足分は支払わなくてよい）

借金がプラスの遺産より多いおそれがあるときには、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認はすべての相続人の合意が求められ、大阪市大正区でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所における申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述の申し立てが必要です。

必要な書類の例

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票の除票や死亡の記載のある戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類の準備に時間がかかるため、三ヶ月以内の期間を意識して早めに動くことが大切です。

放棄が可能な期限と、放棄が認められない場合

相続放棄の期限は「相続が始まったと知ったその日から3か月」と定められています。

一方で下記のような行動をとると単純に相続したとされ、放棄が認められなくなる可能性があります。

故人の銀行口座から引き出してしまった
財産の一部を売却した
相続税の申告を済ませてしまった

大阪市大正区でも、相続放棄を考えるなら、不用意に財産に手を出さないことが原則です。

名義変更・各種相続の手続き

相続の分配が終わった段階では、各財産の名義人を相続する人に変更するための手続きを行う必要があります。

ここでは具体的な相続に関する手続きについて解説します。

預貯金の相続手続き（口座解約や名義変更）

銀行の口座は、死亡後すぐに利用停止になります。

再び使えるようにするには、以下の書類を出すことになります。

金融機関指定の相続手続き用紙
亡くなった方の戸籍関係書類
相続人それぞれの戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

金融機関ごとに準備すべき書類やフローが異なるため、確認してから動くと安心です。

不動産の名義の変更（相続による登記）

大阪市大正区で、不動産を相続した場合、法務局で相続登記の申請が必要です。

2024年からは不動産の相続登記が義務となり、3年以内に申請しないと過料の対象となります。

申請に必要な書類は次の通りです。

登記申請書
故人の出生から死亡までの戸籍書類
相続人全員の戸籍
遺産分割協議書（または故人の遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・証券・各種保険・公共サービスの手続き

その他にも契約名義の変更が必要なものは数多くあります。

自動車：運輸支局での名義変更（相続に基づく届け出）
株式：証券口座のある会社への相続手続きの届け出
保険：誰が受け取るかの指定があるかで手続き内容が異なる
電気・ガス・水道：契約者名義の変更または終了手続き

些細な手続きでも放置すると後々問題になることになる場合もあります。

整理して一つひとつ手続きを進めましょう。

ネット上で対応できる手続きが拡大中？

最近では、大阪市大正区でも一部の行政手続きがインターネット経由で可能になっています。

一例として、マイナポータルを利用して相続関連の情報を確認できたり、戸籍書類の取得をインターネット申請できる自治体も増加しています。

ただしまだ書面での提出が求められるケースも多く、すべてをデジタル対応で済むとは限らないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続関連の手続きは一生に何度も行うものではありません。

「相談先がわからない…」「自分でやっても大丈夫？」と悩む人は大阪市大正区でもよく見られます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を解説します。

税理士・司法書士・行政書士の対応範囲と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍の収集、必要書類の整備

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によって対応内容が違います