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伊予市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

伊予市の相続手続きの全体の流れと期限
伊予市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
伊予市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何をすべきか？伊予市で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との死別が訪れた場合、感情が動揺したまま現実的な手続きに直面することになります。

遺産相続手続きは悲しみに浸る間もなく始まることになるため、気持ちが対応できず戸惑う方も少なくありません。

死後すぐにすべきこと（1週間のうちに）

伊予市での相続手続きに着手する前に、まず行うべきことがいくつかあります。

最初の手続きのメインとなるのが死亡届の提出です。

死亡届は死去した事実を把握した日から7日以内に市区町村役場へ提出しなければなりません。

あわせて、火葬に関する許可証や埋葬許可証の申請も行う必要があります。

この時点では「相続」に関することよりも葬儀と埋葬に関わる行政手続きが先に必要となると理解しておくとよいでしょう。

初期対応で重要な主要な手続き

相続人の役割として、伊予市にて初期段階で行っておきたいのは次のような確認や準備です。

通帳や保険の証書などの重要書類の管理状況の把握
資産の有無と全体像の把握（不動産・金融資産・負債など）
遺言の存在の確認（公正証書遺言や自筆形式の遺言）

なかでも遺言の有無は、今後の手続きに強く影響します。

家庭内の金庫や金融機関の貸金庫、公証役場に預けられている可能性もあるので、入念に確認することが求められます。

相続人が対応すべきことと気をつけるべき点

伊予市でも相続の場面では、法律的な責任が相続人に課せられます。

それゆえに、自分が法定相続人にあたるのか、他の誰が法定相続人となるのかを、はやめに調べておくことが求められます。

相続においては遺産を受け取るだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐケースもあるということも理解しておきましょう。

借金や保証人としての責任を知らずに承継してしまうと、想定外のリスクとなる可能性も考えられるため、相続の全体をなるべく早く知っておくことが必要不可欠です。

伊予市にて相続税の申告が必要になるのはどんなとき？

伊予市でも、すべての遺産相続に相続税がかかるわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を超えるかどうかで判断されます。

初めに、自分たちのケースが相続税の申告が必要なケースに含まれるのかを把握しておきましょう。

基礎控除の考え方｜申告が必要かどうかの見極め

相続税の基礎控除額は以下の計算式で導き出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

たとえば、相続人が配偶者と子が2人いる場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この基準額を超える資産額がある場合に限り、相続税申告と納税が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、想像以上に評価額が高くなることもありうるため注意が必要です。

相続税申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告対象となる場合は、故人の死去を認識した日から十か月以内までに申告・納付を完了する必要があります。

税務申告は被相続人の最後の住所を所管する税務署にて手続きし、提出書類は次の通りです。

相続税申告書（第1表から第9表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍関係書類一式
不動産の登記簿謄本・評価証明書
預貯金の残高証明書

必要書類の量は非常に多く、専門的な知識も不可欠であるため、伊予市でも税理士に依頼する方がほとんどです。

相続税の申告では、正しく各種控除を使えば相続税額を大幅に軽減できることもあります。

間違って過剰に納付してしまう、逆に申告額が少なすぎるといったトラブルを生じないようにするためにも、税理士のサポートを取り入れましょう。

相続対応が得意な税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

伊予市の相続手続きの全体のフローと期限

相続の手続きは短期間で終わるものではありません。

伊予市でも数か月〜1年以上かかることも珍しくないため、最初に相続手続きの流れと期限を把握することが、あとで慌てない鍵となります。

一般的な相続手続きのスケジュールの流れ

次に示すのは、典型的な相続手続きの進行になります。

時期	主な手続き内容
死亡後7日以内	死亡届の提出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内	相続人を確定、遺言の確認、相続財産の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税対象となる場合）
期限なし	遺産の分配協議、不動産や預貯金などの所有者変更の手続き

このように、手続きによって別々の期限が課されているので、前もってカレンダーなどで予定を管理しておくことが有効です。

それぞれの手続きの法律で定められた期限（死亡の届出や相続放棄や準確定申告、相続税など）

相続関連の手続きにおける主な期限は以下の通りです。

死亡届の提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内
10ヶ月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄ができなかったり、延滞金や追徴課税が発生することがあります。

期限を守れなかったらどんな問題が起きる？延滞や無申告による影響

相続放棄の手続きや相続税申告の期限をを守れなかった場合、伊予市でもとくに相続放棄の手続き期限を過ぎると、借金を含むすべての財産を取得したと判断されるので、要注意です。

相続税の申告もまた、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が発生するケースがあります。

こうしたペナルティを被らないようにするためにも、早めの準備と手配が重要です。

相続人の確定と戸籍収集の方法

相続に関する手続きを進める際に重要なのが、誰が相続人かの確定といえます。

「きっと自分が相続人」と思っていても実は、法的な扱いが異なる場合があります。

また、伊予市でも、戸籍を集めるのには長引く場合も多く、早めに始めるのが重要です。

相続の対象は誰？法定相続人の確認方法

法定相続人は、民法上で規定されています。

通常は以下の順位です。

配偶者（常に相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

たとえば、配偶者と子どもが相続人の場合は、どちらも相続人となります。

その反対に、子がいない場合の夫婦では、配偶者と被相続人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人になる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、公的な戸籍情報で相続人の確定を行うことが重要です。

必要な戸籍の種類および入手のしかた

相続人の確定に求められる戸籍は、以下の通りです。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの一連の戸籍（改製原戸籍も含む）
相続人全員の最新の戸籍謄本

故人が転籍や婚姻をしている場合、複数の市区町村に請求が必要となるケースもあり、予想よりも時間や手間がかかります。

戸籍を請求するには、市区町村の窓口・郵送・一部の市区町村ではインターネット申請も対応していますが、郵送では1〜2週間程度かかる場合もあります。

先んじて取りかかりましょう。

戸籍請求においてよくあるポイントと対処法

伊予市でも、よく見られるのが以下のようなつまずきです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、記録が追跡できない
古い戸籍が手書きで読みにくい
改製原戸籍が別地域に保存されている
故人が養子になっていた

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

費用はかかりますが、短期間で正しくそろえることができ、相続手続き全体がスムーズに運びます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続について判断するには、相続する資産と負債をもれなく把握することが必要不可欠になります。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、どちらも漏れなく把握しておきましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

一般的なプラス財産は下記の通りです。

預貯金（金融機関の口座）
不動産資産（建物や土地など）
株式・投資信託などの投資資産
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に銀行口座や不動産は、今後の名義変更に大きく影響するため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を管轄の法務局で取得すれば名義や評価額を確認することができます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借入や保証責任は、相続が発生すると自動的に引き継がれます。

次のようなものが該当します。

消費者ローンや銀行ローンなどの債務
クレカの未決済金
税金・電気水道代などの未納金
気づかないまま保証人になっていた債務

借金などの存在に気づかないままそのまま相続すると、重い債務を背負ってしまうことがあるため、気をつけましょう。

財産目録の作成方法と留意点

財産が確認できたら、財産目録を作りましょう。

相続税を申告する際や、遺産分割協議の資料にもなります。

財産目録には次の情報を記入します。

財産の種類（預金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券コードなどの詳細
資産の評価額（相続時点の目安で可）

自分で作っても法律的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも遺言などが残されている場合は記載内容と比較して作成するとよいでしょう。

伊予市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を相続するかどうかを選択できます。

とくに借金がある可能性がある場合は、相続を放棄することや限定承認を選ぶ方法も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いや選ぶポイント

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄することで、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（不足分は支払わなくてよい）

マイナスの財産がプラスの資産より大きい可能性があるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認はすべての相続人の合意が必要で、伊予市でも、実際の手続き上はあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述の申し立てが必要となります。

必要な書類の例

相続放棄申述書
故人の住民票除票や死亡が記された戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や切手

必要書類の準備に準備期間を要するため、三ヶ月以内の申請期限を念頭に置いて速やかに準備を進めることが重要となります。

放棄できる期間と、放棄が認められない場合

相続放棄の期限は「相続が始まったと知った日から3ヶ月」となっています。

ただし以下のような対応をすると単純承認と見なされ、放棄が不可能になる可能性があります。

亡くなった人の口座のお金を引き出して使った
相続財産の一部を手放した
相続税の申告を済ませてしまった

伊予市でも、相続放棄を視野に入れるなら、不用意に遺産をいじらないことが大原則です。

名義変更や各種相続の手続き

遺産分割が終わった後は、それぞれの財産の名義人を新しい相続人に変更するための手続きが必要です。

ここでは具体的な相続の手続き方法について解説します。

預貯金の相続手続き（口座解約や名義変更）

銀行口座は、死去後すぐに利用停止になります。

凍結解除のためには、下記の書類を出さなければなりません。

金融機関指定の相続届出書
故人の戸籍と除籍の証明書
相続当事者全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

各銀行で提出が必要なものや対応が違うため、事前確認をおすすめします。

不動産の名義の変更（相続による登記）

伊予市で、土地や建物を相続した場合、法務局で相続登記の申請が求められます。

令和6年以降は相続による登記が義務化され、3年以内に申請を出さないと過料処分の対象となってしまいます。

申請に必要な書類は以下の通りです。

登記申請書
被相続人の出生〜死亡までの戸籍
相続人それぞれの戸籍
遺産分割協議書（もしくは遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・証券・生命保険・公共サービスの手続き

それ以外にも登録変更が必要なものは多数あります。

自動車：陸運局での名義変更（相続に伴う届け出）
株式：証券口座のある会社への相続手続きの届け出
生命保険：誰が受け取るかの指定があるかで手続き内容が異なる
公共料金：契約情報の変更または終了手続き

些細な手続きでも放置すると後々問題になることになるおそれもあります。

書き出して一件ずつ着実に進めましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

最近では、伊予市でも一部の手続きが電子申請が可能となっています。

例えば、マイナポータル経由で相続関係の情報を閲覧できたり、戸籍謄本の取得をオンライン申請できる市区町村も増えています。

ただし現在も紙の書類提出が必要な場面も多く、完全にデジタル対応で済むとは限らないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

遺産相続の手続きは人生で何度も行うものではありません。

「これって誰に相談すべき？」「自力でできるの？」と感じる方は伊予市でもたくさんいます。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、各種書類作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって対応範囲が異なります