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小牧市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

小牧市の相続手続きの全体の流れと期限
小牧市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
小牧市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何をすべきか？小牧市で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との別れがやってきたとき、精神が動揺したまま現実的な手続きに直面することになります。

相続手続きは悲しみが癒える暇もなく始まることから、感情が追い付かず混乱する方もいるでしょう。

死後すぐに行うこと（1週間のうちに）

小牧市での相続の手続きに取りかかる前に、何より先にすべきことがいくつかあります。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届提出になります。

死亡届という書類は死去した事実を確認した日から1週間の間に役所へ提出する義務があります。

加えて、火葬の許可証や埋葬の許可証の手続きも必要になります。

このタイミングでは相続関連のことよりも葬儀・埋葬に必要な役所関連の手続きが先行すると考えておきましょう。

初動の段階で重要な主要な手続き

相続人としての責任として、小牧市で迅速に確認しておきたいのは以下のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険証券などの重要書類の保管状況の確認
遺産の有無と財産全体の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言書類の有無の確認（公正証書形式の遺言や自筆証書遺言）

とくに遺言の有無は、その後の手続きに大きく影響してきます。

家の金庫や銀行の貸金庫、公証人役場に保管されている可能性もあるため、しっかりと調べることが大切です。

相続人がやるべきことと配慮すべきこと

小牧市でも相続手続きでは、法律上の義務が相続人に課されます。

そのため、自分が相続の対象者かどうか、他に誰が相続人になるのかを、速やかに調べておく必要があります。

遺産相続には遺産を受け取るだけでなく、負債を承継するおそれもあるという点も知っておいてください。

債務や保証人としての責任を確認しないまま相続してしまうと、思わぬトラブルになるリスクも考えられるため、遺産の全体像をなるべく早く知っておくことが求められます。

小牧市にて相続税の申告が必要な場合とは？

小牧市においても、すべての遺産相続に相続税が発生するわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を超えているかどうかが基準になります。

まず第一に、自分たちの場合が相続税の申告が必要なケースに該当しているかどうかを判断しましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜申告が必要かどうかの確認

相続税の基礎控除額は以下に示す計算式で導き出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

例えば、相続人が配偶者と子が2人いる場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この控除額を上回る遺産がある場合にのみ、相続税の申告と納税が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、想像以上に算定額が大きくなることもあるため注意が必要です。

相続に関する申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告対象となる場合は、被相続人の死去を把握した日から10ヵ月以内に申告・納付を済ませる必要があります。

申告は故人の最後の住所を所管する税務署で手続きし、必要となる書類は下記のとおりです。

相続税の申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍・住民票・除籍謄本など
不動産に関する登記・評価書類
預貯金の残高証明書

準備すべき書類の量はかなり多く、専門的な知識も必要になるため、小牧市においても税理士へ任せる人が多いです。

相続税における申告は、正しく各種控除を使えば課税額を大幅に軽減できる場合もあります。

間違って過剰に納付してしまう、逆に申告額が少なすぎるというようなトラブルを回避するためにも、税理士の力を活かしましょう。

相続に精通した税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

小牧市の相続の手続きの全体のフローと期限

相続関連手続きはすぐに完了するものではありません。

小牧市においても数か月〜1年超かかることも珍しくないので、まず相続手続きの流れと期限を認識しておくことこそが、のちの混乱を防ぐ鍵となります。

主な相続手続きのスケジュール

下記は、よくある相続に関するスケジュールになります。

時期	主な手続き内容
死亡後7日以内	死亡届の提出、火葬許可を取る
〜3ヶ月以内	相続人の確定、遺言内容の確認、遺産と債務の洗い出し、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税されるとき）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産・預金などの名義の変更手続き

このように、手続きごとに別々の期限が決められているため、前もって日程管理ツールで手続き管理を行うことが理想です。

手続きごとの期限の一覧（死亡の届出や相続の放棄、準確定申告、相続税関係）

相続に関する手続きでの代表的な期限は以下の通りです。

死亡届の提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内

死後10ヶ月以内

期限を超えると、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかる恐れがあります。

締切を過ぎたらどうなるのか？延滞・未申告のペナルティ

相続の放棄や相続税手続きの期限を過ぎた場合、小牧市でもとくに相続放棄の申請期限を過ぎると、借金を含む一切の財産を自動的に相続したとされるため、慎重に対応が必要です。

相続税の申告もまた、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税の対象になるケースがあります。

これらのリスクを回避するためにも、余裕を持った準備と手配が重要です。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続の手続きを行うときに必要不可欠なのが、相続人の確定になります。

「自分は相続人だろう」と思い込んでいても、実際の相続権が違うことがあります。

また、小牧市でも、戸籍の収集には手間がかかるケースも多く、早期に動くことが大切です。

誰が相続人になる？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、民法上で定められています。

基本的に次のような順番です。

配偶者（常に相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

たとえば、配偶者と子どもが相続人の場合は、両者が相続人となります。

その反対に、子どもがいないケースでは、残された配偶者と被相続人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正しい戸籍を用いて相続の対象者を明確にすることが重要です。

必要な戸籍の種類および取り寄せ方

相続人の確定に必要となる戸籍は、以下のようになります。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの全ての戸籍（改製原戸籍も含む）
すべての相続人の現時点の戸籍謄本

故人が改籍や婚姻があると、複数の自治体に請求が必要となるケースもあり、想像以上に時間や手間がかかります。

戸籍を取り寄せるには、役所の窓口・郵送・自治体によってはネット申請が可能な場合もありますが、郵送では一週間から二週間程度かかることもあるため早めの対応が必要です。

早いうちに動き出しましょう。

戸籍収集でトラブルになりやすい注意点と対策

小牧市においても、よく見られるのが以下のようなつまずきです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、たどれなくなる
戦前の戸籍が読み取りにくい
改製原戸籍が他の自治体にある
亡くなった人が養子縁組していた

このような場合は、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

一定の費用は必要ですが、迅速に正確に揃えることができ、全体の流れが滞りなく進行します。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続手続きを進めるには、すべての相続財産をすみずみまで確認することが極めて大切です。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、どちらも抜けなく調査しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

代表的なプラスの資産は以下のとおりです。

銀行預金（ゆうちょや銀行の口座）
不動産資産（建物や土地など）
株式・投資信託などの金融商品
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に銀行口座や不動産は、後の名義変更に密接に関わるため早期に確認しましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局から取り寄せることで名義や評価額をチェックできます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借入や保証責任は、相続が発生すると自動的に引き継がれます。

次に挙げるものが対象になります。

消費者金融や借入金など
クレカの未決済金
税金・電気水道代などの未払い分
知らないうちに保証契約をしていた債務

借金などの存在に気づかないままそのまま相続すると、重大な負担を負うリスクがあるので、気をつけましょう。

財産目録の作成の仕方とポイント

財産が確認できたら、相続財産目録を作っておきましょう。

相続税を申告する際や、遺産分けの話し合いの資料にも活用できます。

財産目録には以下の情報を記録します。

資産の種類（預貯金・不動産など）
所在地や口座番号、証券情報など
資産の評価額（相続時の概算で問題なし）

自分で作っても法的に有効ですが、不備を防止するためにも公正証書遺言などがある場合は記載内容と比較してまとめると良いでしょう。

小牧市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を受け取るかどうかを選べます。

とくに負債があると考えられる場合には、相続放棄や限定承認という方法も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いと選び方

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（差額は背負わない）

借金がプラスの資産より大きい可能性がある場合は、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は相続人全員の同意が必要となり、小牧市でも、実務上はあまり使われていません。

家庭裁判所における申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述手続きが必要となります。

必要書類の例

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類の準備に時間が必要となるため、三ヶ月以内の期限内を見据えて早めに動くことが大切です。

相続放棄できる期限と、放棄が認められない場合

相続放棄の期限は「相続が発生したことを判明した時点から3か月」となります。

ただし下記のようなことをすると単純に相続したとされ、放棄が認められなくなる可能性があります。

亡くなった人の金融資産を引き出して消費した
相続財産の一部を売却した
相続税の申告を済ませてしまった

小牧市でも、相続放棄を視野に入れるなら、不用意に相続資産に手を出さないことが鉄則です。

名義変更と各種相続手続き

遺産分割が終わった後は、相続財産の名義人を承継する人へ変更する手続きが求められます。

ここでは具体的な相続手続きについて解説します。

銀行預金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行の口座は、死亡後すぐに凍結されます。

再び使えるようにするには、以下の書類を出さなければなりません。

銀行所定の相続届出書
亡くなった方の戸籍謄本・除籍謄本
相続人それぞれの戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

各銀行で必要書類や手続きが異なるため、事前に確認することを推奨します。

不動産の名義変更（相続登記）

小牧市で、土地や建物を相続した場合、法務局で不動産の相続登記申請が必要となります。

令和6年以降は不動産の相続登記が義務化され、三年以内に申請を出さないと過料処分の対象となってしまいます。

申請に必要な書類は以下となります。

相続登記申請書
被相続人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
全相続人の戸籍
遺産分割協議書（または正式な遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・証券・保険・公共サービスの手続き

そのほかにも名義変更が必要なものはいろいろあります。

自動車：陸運局での所有者変更（相続に基づく届け出）
証券：証券会社への相続届提出
生命保険：誰が受け取るかの指定があるかで手続き内容が異なる
公共料金：契約情報の変更または終了手続き

小さな手続きでも処理しないでいると後から困る原因になるおそれもあります。

書き出して1つずつ手続きを進めましょう。

ネット上で対応できる手続きが拡大中？

ここ数年で、小牧市でも一部の手続きがWebで対応可能になっています。

たとえば、マイナポータルを使って相続関連の情報を閲覧できたり、戸籍書類の取得を電子申請できる自治体も増加しています。

一方でまだアナログな対応が残る場面も多く、すべてをオンラインで完結できるわけではないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続の手続きは一生に何度も行うものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自力でできるの？」と感じる方は小牧市でもよく見られます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を解説します。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、必要書類の整備

例えば、相続税の申告なら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって専門分野が分かれています