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京都市上京区の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

京都市上京区の相続手続きの全体の流れと期限
京都市上京区で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
京都市上京区での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何をすべきか？京都市上京区で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との別れが訪れた場合、感情が動揺したまま現実的な手続きに直面することになります。

相続手続きは気持ちの整理がつく前に動き出すことから、感情が追い付かず混乱する方もいるでしょう。

亡くなった直後にやること（7日以内）

京都市上京区での相続の手続きに取りかかる前に、はじめに行うべきことが存在します。

初期の手続きの代表となるのが死亡届の提出になります。

死亡届は亡くなったという事実を確認した日から7日以内に役所へ提出する必要があります。

加えて、火葬に関する許可証や埋葬の許可証の手続きも必要です。

このタイミングでは「相続」に関することよりも葬儀と埋葬に関わる役所関連の手続きが先行すると理解しておくとよいでしょう。

最初の対応として重要な主要な手続き

相続人としての責任として、京都市上京区にて初期段階でやっておきたいのは以下のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険契約書などの重要書類の保管確認
保有財産の有無と財産全体の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言書の確認作業（公正証書形式の遺言や自筆による遺言）

なかでも遺言の存在有無は、その後の手続きに大きく影響してきます。

自宅の金庫や銀行の貸金庫、公証人役場に預けられている可能性も考えて、慎重に調べることが重要です。

相続人がやるべきこと・気を配るべきこと

京都市上京区でも相続に関する手続きでは、法律的な責任が相続人に発生します。

そのため、自分自身が法定相続人にあたるのか、他の誰が相続人になるのかについて、初期のうちに調べておく必要があります。

相続においては遺産を受け取るだけでなく、借金を背負うリスクがあるという点も理解しておきましょう。

借金や連帯保証などを気づかずに承継してしまうと、思わぬトラブルになる危険性も考えられるため、相続の全体をあらかじめ確認しておくことが大切です。

京都市上京区にて相続税に関する申告が必要になるのはどんなとき？

京都市上京区においても、すべての相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を超えるかどうかで決まります。

最初に、自分たちの場合が申告対象に含まれるのかを調べましょう。

基礎控除の考え方｜課税対象になるかの見極め

相続税の基礎控除額は次の計算式で算出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

たとえば、相続人が配偶者１名と子が2人いる場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この金額を超える遺産がある場合にのみ、相続税の申告と納税が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、想像以上に算定額が大きくなることもあるため気をつけましょう。

相続税の申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告義務がある場合は、被相続人の死亡の事実を知った日から10ヵ月以内に申告・納付を済ませる必要があります。

税務申告は被相続人の住民登録地を管轄する税務署にて手続きし、準備すべき書類は下記のとおりです。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍関係書類一式
土地建物の登記情報・評価資料
金融資産の残高証明

提出書類の量はかなり多く、専門的な知識も必要であることから、京都市上京区でも税理士に任せる人がほとんどです。

相続税における申告は、正しく控除措置を行えば納める金額を大きく減らせることもあります。

間違って払いすぎてしまう、一方で過少申告になるといったトラブルを防ぐためにも、税理士の力を活かしましょう。

相続に強い税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

京都市上京区の相続の手続きの全体の流れと期限

相続の手続きはすぐに完了するものではありません。

京都市上京区でも数ヶ月から1年以上かかることも珍しくないので、はじめに全体の流れと期限を理解しておくことが、トラブルを避ける鍵となります。

主な相続に関する手続きの時系列スケジュール

次に示すのは、一般的に見られる相続手続きの進行になります。

時期	主な手続き内容
死後7日以内	死亡届提出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	相続人を確定、遺言書確認、相続財産の確認、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（相続税がかかる場合）
期限の定めなし	遺産の分配協議、不動産や預貯金などの名義変更手続き

このとおり、それぞれの手続きに異なる締切が決められていることから、前もって手帳やアプリで手続き管理を行うことが必要です。

手続きごとの法定期限一覧（死亡届、相続の放棄、準確定申告、相続税等）

相続手続きにおける重要な期限は以下のとおりです。

死亡届提出：7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

死後10ヶ月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄が認められなかったり、延滞金や追徴課税が発生することがあります。

期限を守れなかったらどんな問題が起きる？延滞税や無申告のリスク

相続の放棄や相続税申告の期限を過ぎた場合、京都市上京区においてもとくに相続放棄の締切を経過すると、借入金や借金を含む相続財産すべてを承継したとみなされるので、注意してください。

相続税の申告もまた、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が課税されるケースがあります。

このような不利益を被らないようにするためにも、早めの準備と手配が重要です。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続関連手続きを進めるうえで欠かせないのが、誰が相続人かの確定になります。

「自分は相続人だろう」と思っていても実は、法的な扱いが異なる場合があります。

さらに、京都市上京区においても、戸籍を集めるのには時間がかかることも多く、早めに取り掛かるべきです。

誰が相続人になる？相続人の確定手順

法定相続人は、民法に基づき規定されています。

通常は以下の順番となります。

配偶者（必ず相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子どもがいる場合は、どちらも相続人です。

場合によっては、夫婦間に子がいない場合は、残された配偶者と亡くなった方の親（あるいは兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、正しい戸籍を用いて相続人の確定を行うことが不可欠です。

相続に必要な戸籍の種類と入手のしかた

相続人を確定するために必要な戸籍は、次のようになります。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでのすべての戸籍（改製原戸籍も対象）
相続する人全員の最新の戸籍謄本

被相続人が改籍や婚姻があると、複数の自治体に請求が必要という場合もあるため、思った以上に時間や手間がかかります。

戸籍を申請する場合、役所へ行く・郵送・一部の市区町村ではオンライン申請も可能ですが、郵送で申請した場合は1〜2週間前後かかることもありますので注意が必要です。

余裕を持って手続きを始めましょう。

戸籍の取り寄せでトラブルになりやすいポイントと対処法

京都市上京区においても、とくに多いのが次のようなつまずきです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、遡れなくなる
昔の戸籍が手書きで読みにくい
改製原戸籍が他の自治体にある
亡くなった人が養子縁組していた

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

コストは発生しますが、短期間で正確に揃えることができ、全体の流れがスムーズになります。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続について判断するには、相続財産の全体像を詳細に把握することが不可欠です。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、すべてをもれなく確認しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

一般的なプラス財産は下記の通りです。

預貯金（銀行口座、ゆうちょ口座）
不動産資産（建物や土地など）
株式・投資信託などの金融商品
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預貯金口座や不動産は、後の名義変更に直結してくるため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で入手すれば名義や評価額をチェックできます。

不動産を相続した場合の取り扱いは、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借金や保証債務は、相続が発生すると自動的に引き継がれます。

次に挙げるものが対象になります。

消費者金融や金融機関の借入金
クレジットカードの未決済金
税金・電気水道代などの未納金
知らないうちに保証契約をしていた債務

マイナス財産の存在に気づかず相続してしまうと、深刻な義務を背負ってしまうことがあるので、注意が必要です。

財産目録の作成方法と留意点

財産の確認が終わったら、相続財産目録を作成しておきましょう。

相続税を申告する際や、遺産分割協議の資料にもなります。

財産目録には次の情報を記載します。

資産の種類（預金・不動産など）
所在地や口座番号、証券番号などの情報
評価額（相続時点の目安で可）

自分で作っても法律的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも遺言などが残されている場合は整合性を確認しながら作成するとよいでしょう。

京都市上京区での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を受け取るかどうかを選択できます。

とくに借金があるかもしれないときは、相続放棄や限定承認という選択肢も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いや判断基準

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（赤字分は相続しない）

借金がプラスの遺産より多いおそれがあるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は全相続人の合意が求められ、京都市上京区でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の申し立てが必要となります。

提出が必要な書類

相続放棄申述書
被相続人の住民票の除票や死亡の記載のある戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類の準備に準備期間を要するため、3か月以内の期間を意識してすぐに行動を開始するのが重要です。

放棄できる期限や、放棄が無効となる事例

相続放棄できる期間は「相続が開始したことを判明した時点から90日」と定められています。

しかし下記のような行動をとると相続したと判断され、放棄が不可能になるリスクがあります。

亡くなった人の預金を引き出してしまった
遺産の一部を手放した
相続税の申告をしてしまった

京都市上京区でも、相続放棄を考えるなら、むやみに財産に手を出さないことが原則です。

名義変更と各種相続手続きの具体例

遺産分割が終わった後は、各財産の名義人を承継する人へ変更する手続きが必要です。

以下では具体的な相続に関する手続きについて解説します。

銀行預金の相続手続き（口座解約や名義変更）

銀行口座は、死亡後すぐに使用できなくなります。

口座を使えるようにするには、以下の書類を出すことになります。

金融機関が定める相続に関する届出書
被相続人の戸籍謄本・除籍謄本
相続人全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

各銀行で準備すべき書類や手続きが異なるため、確認してから進めましょう。

不動産の所有権変更（相続登記手続き）

京都市上京区で、土地や建物を相続した場合、法務局で相続登記の申請が必要です。

令和6年以降は相続登記が義務化され、三年以内に申請しないと過料の対象になります。

提出が必要な書類は以下となります。

登記申請書
故人の出生から死亡までの戸籍書類
全相続人の戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・証券・各種保険・公共料金などの手続き

その他にも名義変更が必要なものは数多くあります。

自動車：運輸支局での所有者変更（相続に基づく届け出）
株式：証券口座のある会社への相続手続きの届け出
死亡保険：受取人の指定があるかどうかで対応方法が違う
電気・ガス・水道：契約名義の切り替えまたは停止手続き

些細な手続きでも処理しないでいると後から困る原因になるおそれもあります。

整理して一件ずつ手続きを進めましょう。

オンラインでできる手続きも増えている？

最近では、京都市上京区でも一部の申請がオンラインで可能となっています。

たとえば、マイナポータルを使って相続に関する内容を見ることができたり、戸籍の取得を電子申請できる自治体も増えてきました。

一方で今もなおアナログな対応が残る場面も多く、完全にデジタル対応で済むとは限らないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

遺産相続の手続きは一生に何度も遭遇するものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自分でやって問題ない？」と戸惑う人は京都市上京区でもたくさんいます。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、手続き書類の作成

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります