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十日町市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

十日町市の相続手続きの全体の流れと期限
十日町市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
十日町市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何をすべきか？十日町市で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別が訪れたとき、精神が準備ができないまま現実の手続きに直面します。

遺産相続手続きは悲しみに浸る間もなく始まることになるので、気持ちが対応できず混乱する方も少なくありません。

死亡後すぐに必要なこと（7日以内）

十日町市での相続手続きに取りかかる前に、何より先に済ませるべきことが複数あります。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届提出になります。

死亡届という書類は死亡という事実を確認した日から7日以内に自治体の窓口へ届け出なければいけません。

加えて、火葬許可証や埋葬に関する許可証の準備も求められます。

この段階では相続手続きよりも葬儀と埋葬に関わる公的な手続きが優先されると考えておきましょう。

はじめに行うべき重要な基本の手続き

相続人の立場で、十日町市で早期にやっておきたいのは下記のような確認や準備です。

預金通帳や保険証券などの重要書類の所在確認
資産の有無と財産全体の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
遺言書の有無の確認（公正証書形式の遺言や自筆証書遺言）

なかでも遺言の有無は、以後の相続手続きに強く影響してきます。

自宅の金庫や銀行の貸金庫、公証人役場に保管されている可能性もあるため、しっかりと調べることが求められます。

相続人が対応すべきことと気をつけたいこと

十日町市でも相続の場面では、法的な責任が相続人に発生します。

だからこそ、自分自身が相続人なのかどうか、そのほかに誰が相続人になるのかという点を、速やかに調べておく必要があります。

相続には財産をもらうだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐ恐れがあることも理解しておきましょう。

借金や保証人としての責任を知らずに相続してしまうと、予期せぬ問題となる可能性もあるため、遺産の全体像を早めに知っておくことが重要です。

十日町市にて相続税に関する申告が必要となるのは？

十日町市でも、すべての相続に相続税が発生するとは限りません。

相続税がかかるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を超えているかどうかが基準になります。

まず第一に、ご自身の相続が課税の対象に該当しているかどうかを判断しましょう。

基礎控除の仕組み｜課税の有無を判断するための判断

相続税の基礎控除額は次の計算方法で導き出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

例えば、相続対象者が妻（夫）と子供が2名いるケースでは、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この控除額を上回る相続財産がある場合にのみ、相続税申告と納税が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、意外と課税評価が高額になることもあるため気をつけましょう。

相続税の申告が必要な人の具体的手順

相続税の申告が必要な場合は、被相続人の死去を把握した日から10ヶ月以内までに申告と納税を行う必要があります。

申告は亡くなった方の居住地を管轄する税務署で行い、準備すべき書類は下記のとおりです。

相続税申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍関係書類一式
不動産の登録証明と評価書
預貯金の残高証明書

提出しなければならない書類の数はかなり多く、専門的な知識も必要という背景から、十日町市においても税理士に依頼する方がほとんどです。

相続税における申告は、的確に控除制度を使えば相続税額を大幅に軽減できることもあります。

誤って払いすぎてしまう、逆に申告額が少なすぎるというようなトラブルを防ぐためにも、税理士の力を活かしましょう。

相続対応が得意な税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。

十日町市の相続の手続きの全体のフローと期限

相続の手続きは短期間で終わるものではありません。

十日町市においても数ヶ月から1年以上かかることも珍しくないため、最初に相続手続きの流れと期限を認識しておくことが、後の混乱を避けるカギです。

大まかな相続に関する手続きのスケジュールの流れ

下記は、よくある相続に関するスケジュールになります。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡届の提出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の特定、遺言書確認、資産と負債の確認、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（相続税がかかる場合）
期限の定めなし	遺産の分配協議、不動産・預金などの所有者変更の手続き

このとおり、各手続きに異なる期限が設けられているゆえに、前もってスケジュール帳などで日程を管理しておくことが有効です。

それぞれの手続きの期限の目安一覧（死亡届、相続放棄、準確定申告や相続税関連）

相続に関する手続きでの重要な期限は次の通りです。

死亡届の提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4ヶ月以内

10か月以内

期限を超えると、相続放棄ができなかったり、延滞金や追徴課税が発生する場合があります。

期限を過ぎたらどうなるのでしょうか？延滞・未申告のペナルティ

相続放棄の手続きや相続税の申告期限を過ぎてしまった場合、十日町市でも特に相続放棄の手続き期限を過ぎると、借金を含む相続対象の財産を取得したと判断されるため、注意が必要です。

相続税の申告もまた、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税の対象になることがあります。

これらのリスクを被らないようにするためにも、余裕を持った対応と判断が必要です。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続手続きを行うときに重要なのが、誰が相続人かの確定になります。

「当然相続人だろう」と思い込んでいても、法的な扱いが異なる場合があります。

さらに、十日町市においても、戸籍集めには日数を要することもあり、早めに取り掛かるべきです。

誰が相続人になる？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、法令で定められています。

基本的には次のような順番です。

配偶者（常時相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

たとえば、配偶者と子どもが相続人の場合は、双方が相続人に該当します。

逆に、子がいない場合の夫婦では、残された配偶者と亡くなった方の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、正式な戸籍をもとに相続人の確定を行うことが重要です。

必要な戸籍の種類と入手のしかた

相続人を確定するために確認すべき戸籍は、以下の通りです。

被相続人の出生から死亡までの一連の戸籍（改製原戸籍も対象）
相続する人全員の現在の戸籍謄本

故人が本籍変更や婚姻歴がある場合、複数の役所に請求が必要という場合もあるため、想像以上に負担が大きくなります。

戸籍を申請する場合、窓口での手続き・郵送・一部の市区町村ではインターネット申請も対応していますが、郵送で申請した場合は1〜2週間ほどかかることもあります。

早いうちに手続きを始めましょう。

戸籍収集で注意が必要な注意点と対策

十日町市においても、とくに多いのが次のようなトラブルです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、遡れなくなる
古い戸籍が読解しにくい
改製原戸籍が別地域に保存されている
被相続人が養子になっていた

このような場合は、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

費用負担はあるものの、スピーディーに正確に揃えることができ、手続き全体がスムーズになります。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続について判断するには、相続対象の財産全体を詳細に把握することが極めて大切になります。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも漏れなく確認が必要です。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

代表的なプラス財産は次のようなものです。

預貯金（銀行口座、ゆうちょ口座）
所有不動産（土地や家屋など）
株式・投資信託などの金融商品
車・宝石・美術品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

特に銀行口座や不動産は、相続後の名義変更に大きく影響するため早期に確認しましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で取得することで所有者名や評価額を確認することができます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借入や保証責任は、相続を通じて自動的に承継されます。

以下のようなものが該当となります。

消費者ローンやローン残債
カードの利用残高
税金・電気水道代などの未納金
知らないうちに保証人になっていた債務

借金などの存在に気づかず相続してしまうと、大きな責任を負うリスクがあるので、気をつけましょう。

財産目録の作成の仕方とポイント

財産の確認が終わったら、財産目録を作りましょう。

相続税の申告や、遺産分割協議の資料にも活用できます。

目録には以下の項目を記載します。

資産の種類（預金・不動産など）
所在地や口座番号、証券番号などの情報
評価金額（相続時点の目安で可）

自分で作っても法律的に有効ですが、不備を防止するためにも公正証書遺言などがある場合は記載内容と比較して作っておくと安心です。

十日町市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産をもらうかどうかを選択できます。

とくに借金がある可能性がある場合は、相続放棄や限定承認という選択肢も重要です。

相続放棄・限定承認とは？違いや判断基準

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（赤字分は相続しない）

マイナスの財産が相続財産を上回る可能性があるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は相続人全員の同意が必要となり、十日町市でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述の申し立てが必要となります。

必要な書類の例

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票の除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

提出書類の用意に時間が必要となるため、3ヶ月以内の期限内を見据えてすぐに行動を開始するのが重要です。

相続放棄できる期限と、放棄できないケース

相続放棄できる期間は「相続が開始したことを知った日から3ヶ月」です。

ただし下記のような行動をとると単純承認と見なされ、放棄が不可能になる可能性があります。

故人の銀行口座から引き出して消費した
相続財産の一部を手放した
相続税の申告をしてしまった

十日町市でも、相続放棄を視野に入れるなら、軽率に遺産をいじらないことが重要です。

名義変更と各種相続手続きの具体例

遺産分割が終わった後は、すべての財産の名義人を新たな相続人へ変更する手続きを行う必要があります。

以下では実際の相続手続きについてご紹介します。

預貯金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行の口座は、亡くなった直後に利用停止になります。

口座を使えるようにするには、以下の書類を提出します。

銀行所定の相続手続き用紙
被相続人の戸籍謄本および除籍謄本
相続に関係する全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

金融機関ごとに提出書類や進め方が違うため、事前に確認することを推奨します。

不動産の名義の変更（相続による登記）

十日町市で、相続によって不動産を取得した場合、法務局で相続登記の申請が必要です。

2024年からは相続登記が必須となり、相続を知ってから3年以内に手続きをしないと罰則の対象となります。

用意すべき書類は以下の通りです。

登記申請書
故人の出生から死亡までの戸籍書類
相続関係者の戸籍
遺産分割協議書（または故人の遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株や証券・各種保険・公共料金などの手続き

そのほかにも名義の切り替えが必要なものは多数あります。

自動車：陸運局での名義変更（相続手続き）
株式：証券口座のある会社への相続届提出
保険：受取人の指定があるかどうかで対応が変わる
電気・ガス・水道：名義の変更もしくは解約

小さな手続きでも手をつけないと後から困る原因になるおそれもあります。

チェックリストにして一つひとつ確実にこなしていきましょう。

ネット上で対応できる手続きも増えている？

近年では、十日町市でも一部の行政手続きがオンラインで可能となっています。

一例として、マイナポータルから相続に関する内容を確認できたり、戸籍書類の取得をインターネット申請できる自治体も増えてきました。

一方で今もなお紙ベースでの申請が必要なケースも多く、完全にオンライン完結とはいかないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続関連の手続きは一生に何度も行うものではありません。

「相談先がわからない…」「自力でできるの？」と心配する人は十日町市でも多いです。

以下では、代表的な相談先と、それぞれの役割を解説します。

税理士・司法書士・行政書士の業務内容の違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、各種書類作成

例えば、相続税の申告なら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によって専門分野が分かれています