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九品仏の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

九品仏の相続手続きの全体の流れと期限
九品仏で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
九品仏での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何からすればいい？九品仏で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との死別がやってきたとき、気持ちが動揺したまま実務的な手続きに直面することになります。

相続の手続きは気持ちの整理がつく前に始まることになるので、感情がついていかず戸惑う方も少なくありません。

亡くなった直後にすべきこと（7日以内）

九品仏での相続の手続きに取りかかる前に、何より先に済ませるべきことがいくつかあります。

最初の手続きのメインとなるのが死亡届提出です。

死亡届という書類は死亡という事実を知った日から7日以内に役場へ届け出る必要があります。

さらに、火葬に関する許可証や埋葬の許可証の手配も必要になります。

この時点では相続関連のことよりも葬儀や埋葬に関する行政手続きが優先されると理解しておくとよいでしょう。

最初の対応として重要な主な手続き

相続人の役割として、九品仏にて初期段階で済ませておきたいのは次のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険の証書などの必要な書類の有無のチェック
財産の有無と全体像の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
遺言書類の有無の確認（公正証書による遺言や自筆形式の遺言）

なかでも遺言書の存在は、その後の手続きに強く影響してきます。

自宅の金庫や貸金庫、公正証書を扱う役場に保管されている可能性もあるので、入念に調べることが大切です。

相続人が対応すべきことと気を配るべきこと

九品仏でも相続の場面では、法律上の義務が相続人に発生します。

そのため、自分が法定相続人にあたるのか、そのほかに誰が法定相続人となるのかという点を、なるべく早めに確認しておく必要があります。

また、遺産相続には財産をもらうだけでなく、借金を背負うおそれもあることも認識しておきましょう。

負債や保証義務などを気づかずに引き継いでしまうと、思わぬトラブルになる可能性もあることから、資産と負債の全体をなるべく早く整理しておくことが欠かせません。

九品仏にて相続税の申告手続きが必要となるのは？

九品仏においても、すべての相続に相続税がかかるとは限りません。

相続税がかかるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を上回るかどうかで決まります。

最初に、ご自身の相続が相続税の申告が必要なケースに含まれるのかを把握しておきましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜課税の有無を判断するための見極め

相続税の基礎控除額は以下に示す計算式で算出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

例えば、相続人が配偶者と子が2人いる場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この基準額を超える資産額がある場合に限り、相続税申告と納税が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、予想以上に算定額が大きくなることもあるため気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の申告が必要な場合は、亡くなった方の死亡を知った日から十か月以内までに申告と納税を完了する必要があります。

税務申告は被相続人の住所地を管轄する税務署で手続きし、求められる書類は以下のとおりです。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
土地建物の登記情報・評価資料
金融資産の残高証明

準備すべき書類の量は膨大で、特別な知識も必要になるため、九品仏においても税理士へ任せる人がほとんどです。

相続税における申告は、正確に控除を適用すれば相続税額を大幅に減らせる可能性があります。

意図せず納税しすぎる、逆に過少申告になるといったトラブルを回避するためにも、税理士のサポートを活用しましょう。

相続に精通した税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

九品仏の相続手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きはすぐに完了するものではありません。

九品仏においても数か月〜1年超かかるケースも多いので、まずスケジュール全体を事前に把握することこそが、あとで慌てないために重要です。

主要な遺産手続きのスケジュールの流れ

以下は、一般的に見られる遺産手続きの流れになります。

時期	主な手続き内容
死亡後7日以内	死亡届提出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内	相続人の調査、遺言内容の確認、資産と負債の確認、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税対象となる場合）
期限の定めなし	遺産の分配協議、不動産・預金などの名義変更手続き

このとおり、一つ一つの手続きに異なる期限が課されているため、あらかじめ予定表などで進行を管理することが有効です。

代表的な手続きの法律で定められた期限（死亡届、相続の放棄、準確定申告や相続税関係）

相続に関する手続きでの重要な期限は次のようになっています。

死亡届提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：4ヶ月以内
10ヶ月以内

期限を超えると、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかる恐れがあります。

期限を過ぎたらどんな問題が起きる？延滞や無申告による影響

相続放棄や相続税の申告期限を過ぎてしまった場合、九品仏でも特に相続放棄の手続き期限を超過すると、借金を含む相続対象の財産を引き継いだとみなされるので、注意してください。

相続税の申告もまた、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が課税されるリスクがあります。

こうしたペナルティを避けるためにも、早めの準備と手配が欠かせません。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続の手続きを実施するうえで欠かせないのが、相続人の確定です。

「きっと自分が相続人」と思っていても実は、法的な扱いが異なっていることがあります。

さらに、九品仏でも、戸籍を集めるのには時間がかかることも多く、早めに始めるのが重要です。

誰が相続人になる？法定相続人の調べ方

法定相続人は、民法上で定められています。

基本的には以下の順番となります。

配偶者（必ず相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

例としては、配偶者と子どもがいる場合は、どちらも相続人となります。

その反対に、夫婦間に子がいない場合は、残された配偶者と故人の親（または兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、公的な戸籍情報で相続人の確定を行うことが不可欠です。

必要とされる戸籍の種類と入手のしかた

相続人を確定するために求められる戸籍は、以下のとおりです。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの全期間の戸籍（改製原戸籍も含む）
相続人全員の現在の戸籍謄本

故人が改籍や婚姻があると、複数の役所に請求が必要という場合もあるため、予想よりも時間や手間がかかります。

戸籍の取得には、窓口申請・郵送・一部自治体ではインターネット申請も対応していますが、郵送では1〜2週間ほど要するケースもあるため早めの対応が必要です。

できるだけ早く進めましょう。

戸籍収集でつまずきやすい注意点と対策

九品仏においても、とくに多いのが次のようなトラブルです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、遡れなくなる
古い戸籍が手書きで読みにくい
改製原戸籍が別地域に保存されている
被相続人が養子縁組していた

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

費用はかかりますが、手早く正しくそろえることができ、相続手続き全体がスムーズになります。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きの判断をするには、すべての相続財産をすみずみまで確認することが必要不可欠になります。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、どちらも漏れなく確認しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

主要なプラスの資産は以下のようなものです。

預貯金（銀行や郵便局の口座）
所有不動産（土地・建物など）
株式・投資信託などの金融商品
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに銀行口座や不動産は、将来の名義書き換えに密接に関わるため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を管轄の法務局で取得すれば名義や評価額を知ることができます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借入や保証責任は、相続が発生すると自動的に承継されます。

次に挙げるものが該当します。

消費者ローンや銀行ローンなどの債務
クレカの利用料金の残額
税金・電気水道代などの未納分
気づかないまま保証人になっていた債務

マイナス財産の存在に気づかないままそのまま相続すると、思わぬリスクを背負ってしまうことがあるので、慎重な確認が必要です。

財産目録の作成方法と留意点

財産の確認が終わったら、財産目録を作成しましょう。

相続税の申告や、遺産分けの話し合いの資料にも役立ちます。

財産目録には以下の情報を記入します。

相続財産の区分（預貯金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券情報など
資産の評価額（おおよその金額でOK）

自分で作っても法的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも公正証書による遺言がある場合は記載と照合してまとめると良いでしょう。

九品仏での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産をもらうかどうかを選べます。

特に借金がある可能性がある場合は、相続を放棄することや限定承認という選択肢も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いや判断基準

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（差額は背負わない）

負債が相続財産を上回る可能性がある場合には、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は相続人全員の合意が必要で、九品仏でも、実務上はあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述手続きが必要です。

必要となる主な書類

相続放棄申述書
故人の住民票除票や死亡の記載のある戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類を整えるのに時間がかかるため、3ヶ月以内の期限内を見据えて早めに動くことが大切です。

相続放棄できる期限と、放棄が無効となる事例

相続放棄の期限は「相続が発生したことを知ったその日から3か月」と定められています。

ただし下記のような対応をすると単純承認と見なされ、放棄が不可能になる可能性があります。

亡くなった人の預金を引き出して消費した
相続した財産の一部を処分した
相続税の申告を行ってしまった

九品仏でも、相続放棄を視野に入れるなら、むやみに遺産をいじらないことが原則です。

名義変更と各種相続の手続き

相続の分配が終わった段階では、それぞれの財産の名義を新しい相続人に変更するための手続きが必要になります。

ここでは実際の手続き内容についてご紹介します。

銀行預金の相続手続き（口座解約や名義変更）

金融機関の口座は、死去後すぐに使用できなくなります。

口座を使えるようにするには、次の書類を出さなければなりません。

銀行所定の相続手続き用紙
亡くなった方の戸籍謄本・除籍謄本
すべての相続人の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

各銀行で提出が必要なものや進め方が違うため、あらかじめ確認しておくのがおすすめです。

不動産の所有権変更（相続手続きによる登記）

九品仏で、相続によって不動産を取得した場合、法務局で不動産の相続登記申請が必要となります。

令和6年度より不動産の相続登記が義務となり、三年以内に申請しないと過料処分の対象になります。

必要な書類は以下となります。

相続登記申請書
故人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
相続人全員の戸籍
遺産分割協議書（または遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株式・保険・公共料金などの手続き

その他にも名義の切り替えが必要なものは多数あります。

自動車：運輸支局での名義変更（相続手続き）
株式：証券会社への名義変更の届け出
保険：受取人の指定があるかどうかで対応方法が違う
電気・ガス・水道：契約情報の変更または終了手続き

些細な手続きでも手をつけないと後々問題になることになる場合もあります。

書き出して一つひとつ着実に進めましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

最近では、九品仏でも一部の行政手続きがネット上で完了可能になっています。

たとえば、マイナポータルから相続関係の情報を閲覧できたり、戸籍の取得をインターネット申請できる自治体も増えてきました。

一方でいまだに書面での提出が求められるケースも多く、すべてをデジタル対応で済むとは限らないのが今の実態です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

遺産相続の手続きは一生に何度も遭遇するものではありません。

「相談先がわからない…」「自分でやって問題ない？」と不安になる方は九品仏でも少なくありません。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や必要な戸籍書類の収集、手続き書類の作成

たとえば、相続税の申告なら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります