長森の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？長森で相続税の申告が必要なケースとは？
長森の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
長森での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まずは何をすればいい？長森で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別が訪れたとき、精神が整理できないまま現実的な手続きに直面します。

遺産相続手続きは気持ちの整理がつく前に動き出すので、気持ちが対応できず戸惑う方も少なくありません。

死後すぐにすべき手続き（1週間以内）

長森での相続手続きに入る前に、はじめに行うべきことが存在します。

最初の手続きの代表例が死亡届の提出になります。

死亡届という書類は死亡という事実を知った日から1週間の間に市区町村役場へ提出しなければなりません。

あわせて、火葬許可証や埋葬許可証の手配も行う必要があります。

このタイミングでは相続関連のことよりも葬儀と埋葬に関わる行政手続きが先行すると理解しておくとよいでしょう。

初期対応で重要な基本の手続き

相続人として、長森で迅速に対応しておきたいのは下記のような確認や準備です。

通帳や保険証券などの大切な書類の保管確認
保有財産の有無と財産全体の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言書類の有無の確認（公正証書遺言や自筆証書遺言）

特に遺言の存在有無は、以後の相続手続きに大きく影響します。

自宅にある金庫や銀行の貸金庫、公正証書を扱う役場に保管されている可能性も考えて、しっかりと確認することが必要です。

相続人がすべきこと・注意すべきこと

長森でも相続の場面では、法的な責任が相続人に課せられます。

そのため、自分自身が法定相続人にあたるのか、他の誰が相続人になるのかという点を、速やかに把握しておく必要があります。

相続には財産をもらうというだけでなく、負債を承継する恐れがあるという点も認識しておきましょう。

負債や保証義務などを気づかずに継承してしまうと、予期せぬ問題となる可能性もあるため、相続の全体をできるだけ早く確認しておくことが求められます。

長森での相続税の申告手続きが必要となるのは？

長森においても、すべての遺産相続に相続税が発生するわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を上回るかどうかによって判断されます。

まず第一に、ご自身の相続が申告対象に該当するのかを把握しておきましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜相続税の対象になるかの見極め

相続税の基礎控除額は下記の算出方法で求めます。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

たとえば、相続人が妻（夫）と子2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この控除額を上回る資産額がある場合に限り、相続税の申告と納税が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、意外と評価額が高くなることもあることから気をつけましょう。

相続税の申告が必要な人の具体的手順

相続税の課税対象に該当する場合は、故人の死亡を知った日から十か月以内に申告・納付を済ませなければなりません。

税務申告は被相続人の最後の住所を所管する税務署で行い、必要書類は以下のとおりです。

相続税申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
不動産の登記簿謄本・評価証明書
預貯金の残高証明書

提出しなければならない書類の数はかなり多く、専門的な知識も不可欠であるため、長森においても税理士へ依頼する方が多いです。

相続税における申告は、正確に控除を適用すれば課税額を大幅に軽減できることもあります。

誤って税金を多く納めてしまう、一方で過少申告になるというようなトラブルを回避するためにも、税理士の力を取り入れましょう。

相続に強い税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。

長森の相続手続きの全体の流れと期限

相続関連手続きはすぐに完了するものではないです。

長森でも数ヶ月〜1年以上かかることも珍しくないため、はじめに手続き全体の流れと期限を把握しておくことが、トラブルを避けるために重要です。

代表的な遺産手続きのスケジュール

以下は、一般的な相続手続きの進行になります。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡の届出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	誰が相続人かの確認、遺言書確認、相続財産の確認、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（相続税がかかる場合）
期限なし	遺産分割協議、不動産・預金などの名義の変更手続き

このように、手続きごとに異なる締切が課されているので、前もって日程管理ツールで日程を管理しておくことが必要です。

主な手続きの法定期限一覧（死亡の届出、相続放棄や準確定申告や相続税など）

相続に関する手続きでの主な期限は次の通りです。

死亡届の提出：7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：4ヶ月以内

死後10ヶ月以内

期限を超えると、相続放棄ができなかったり、延滞金や追徴課税が発生する場合があります。

期限を守れなかったらどんな問題が起きる？延滞税や無申告のリスク

相続放棄の手続きや相続税を申告する期限を過ぎてしまった場合、長森においても特に相続放棄の締切を経過すると、借入などを含むすべての財産を取得したと判断されるため、注意が必要です。

相続税申告についても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が発生するリスクがあります。

こうしたペナルティを受けないようにするためにも、速やかな確認と手続きが重要です。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続の手続きを実施するうえで欠かせないのが、相続人の確定になります。

「自分は相続人だろう」と思い込んでいても、法律上の立場が違うことがあります。

また、長森でも、戸籍集めにはすぐに終わらないこともあり、早めの着手が肝心です。

相続の対象は誰？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、法律で規定されています。

基本的に次のような順番です。

配偶者（必ず相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

例としては、配偶者と子がいるときは、両者が相続人となります。

場合によっては、子どもがいない夫婦であれば、残された配偶者と故人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人になる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、公的な戸籍情報で法律上の相続人を特定することが求められます。

必要な戸籍の種類と入手方法

相続人を確定するために確認すべき戸籍は、以下のとおりです。

故人の出生から死亡までの一連の戸籍（改製原戸籍も含む）
すべての相続人の最新の戸籍謄本

亡くなった方が婚姻や本籍地の移動があった場合、複数の市区町村に請求が必要となるケースもあり、考えていたより負担が大きくなります。

戸籍の請求は、窓口での手続き・郵送・一部自治体ではインターネット申請も対応していますが、郵送では1〜2週間ほど要するケースもあります。

先んじて手続きを始めましょう。

戸籍の取り寄せでつまずきやすいポイントと対処法

長森でも、よく見られるのが以下のようなつまずきです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、遡れなくなる
戦前の戸籍が読み取りにくい
改製原戸籍が他の自治体にある
亡くなった人が養子縁組していた

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

一定の費用は必要ですが、短期間で正しくそろえることができ、手続き全体がスムーズに運びます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きを進めるには、相続する資産と負債を正確に把握することが極めて大切になります。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、両方とも正確にチェックしましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

一般的なプラスの資産は下記の通りです。

預貯金（金融機関の口座）
不動産（土地や家屋など）
株式・投資信託などの有価証券
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預貯金口座や不動産は、後の名義変更に密接に関わるため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を管轄の法務局で取得すれば名義や評価額を確認することができます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借入や保証責任は、相続を通じて自動的に承継されます。

次に挙げるものが対象になります。

消費者金融や借入金など
クレカの未決済金
税金や公共料金の未納金
知らないうちに保証契約をしていた債務

保証債務などの存在に気づかずうっかり承継すると、大きな責任を背負ってしまうことがあるので、十分注意が必要です。

財産目録の作成の仕方とポイント

相続財産を把握できたら、相続財産目録を作っておきましょう。

相続税の申告や、遺産分けの話し合いの資料にも使えます。

財産目録には次のような内容を記入します。

財産の種類（金融資産・不動産など）
所在地や口座番号、証券情報など
評価額（相続時の概算で問題なし）

自分で書いても法律的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも遺言などが残されている場合は内容と照らし合わせて作っておくと安心です。

長森での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を受け取るかどうかを選べます。

とくに債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続放棄や限定承認を選ぶ方法も考慮すべきです。

相続放棄・限定承認とは何か？違いや選ぶポイント

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（不足分は支払わなくてよい）

マイナスの財産が相続財産を上回る可能性がある場合には、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は相続人全員の合意が求められ、長森でも、実際の手続き上はあまり使われていません。

家庭裁判所における申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に対する申述の手続きが必要です。

必要書類の例

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票の除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに時間が必要となるため、三ヶ月以内の期限内を見据えて速やかに準備を進めることが重要となります。

放棄できる期限や、放棄できなくなる例

相続放棄の期限は「相続開始を判明した時点から3か月」と定められています。

ただし以下のような行為を行うと単純承認の扱いとなり、放棄が不可能になるおそれがあります。

被相続人の金融資産を引き出して使った
遺産の一部を使用した
相続税の申告を済ませてしまった

長森でも、相続放棄を視野に入れるなら、安易に財産に手を出さないことが鉄則です。

名義変更・各種相続の手続きの具体例

遺産の分割が済んだ後は、相続財産の名義を新しい相続人に変更する手続きを行う必要があります。

以下では実際の相続手続きについて解説します。

銀行預金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行口座は、亡くなった直後に利用停止になります。

再び使えるようにするには、下記の書類を出さなければなりません。

金融機関が定める相続届出書
亡くなった方の戸籍謄本・除籍謄本
相続当事者全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

銀行ごとに求められる書類やフローが異なるため、事前に確認することを推奨します。

不動産の名義変更（相続手続きによる登記）

長森で、相続によって不動産を取得した場合、管轄の法務局で相続登記の申請が必要となります。

令和6年からは相続登記が義務づけられ、三年以内に手続きをしないと過料処分の対象となってしまいます。

用意すべき書類は次のようになります。

登記申請書
亡くなった方の出生〜死亡までの戸籍
全相続人の戸籍
遺産分割協議書（もしくは遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株や証券・各種保険・公共サービスの手続き

他にも契約名義の変更が必要なものは多く存在します。

自動車：運輸支局での名義変更（相続届）
株式：証券口座のある会社への相続手続きの届け出
死亡保険：受取人の指定があるかどうかで対応が変わる
公共料金：契約者名義の変更または停止手続き

小さな手続きでも手をつけないと後でトラブルの原因になるおそれもあります。

整理して一件ずつ着実に進めましょう。

オンラインでできる手続きが拡大中？

ここ数年で、長森でも一部の手続きが電子申請が可能となっています。

例えば、マイナポータルを利用して相続関係の情報を確認できたり、戸籍書類の取得をオンライン申請できる自治体も増えてきました。

一方で今もなお紙ベースでの申請が必要なケースも多く、完全にオンライン完結とはいかないのが今の実態です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

遺産相続の手続きは人生で何度も経験するものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自分でやって問題ない？」と不安になる方は長森でもたくさんいます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、各種書類作成

たとえば、相続税の申告なら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によって対応内容が違います