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長森の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

長森の相続手続きの全体の流れと期限
長森で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
長森での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何をすればいい？長森で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との別れがやってきたとき、感情が動揺したまま現実の手続きに向き合うことになります。

相続手続きは落ち着く間もなく始まってしまうため、気持ちが追い付かず戸惑う方も少なくありません。

亡くなった直後にやること（1週間以内）

長森での相続の手続きに取りかかる前に、何より先に行うべきことがいくつかあります。

初期の手続きの代表となるのが死亡届提出です。

死亡届は亡くなったという事実を把握した日から7日以内に自治体の窓口へ提出する義務があります。

加えて、火葬の許可証や埋葬の許可証の届け出も求められます。

この段階では「相続」に関することよりも葬儀や埋葬に関する行政手続きが先に必要となると考えておきましょう。

最初の対応として重要な基本の手続き

相続人として、長森にて早めに対応しておきたいのは下記のような確認や準備です。

預金通帳や保険関連の書類などの必要な書類の保管確認
遺産の有無と財産全体の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言書類の有無チェック（公正証書による遺言や自筆による遺言）

なかでも遺言の有無は、今後の手続きに強く影響します。

自宅の金庫や銀行の貸金庫、公証役場に保管されている可能性も考えて、入念に調査することが大切です。

相続人が行うべきことと注意すべきこと

長森でも相続の場面では、法律上の義務が相続人に課されます。

そのため、自分が法定相続人にあたるのか、そのほかに誰が法定相続人となるのかという点を、はやめに確認しておく必要があります。

また、相続には財産を受け取るというだけでなく、負債も引き継ぐケースもあるという点も認識しておきましょう。

債務や保証義務などを気づかずに承継してしまうと、想定外のリスクとなる可能性もあるため、相続の全体を早めに確認しておくことが求められます。

長森での相続税に関する申告が必要なケースとは？

長森においても、すべての相続に相続税が発生するとは限りません。

相続税がかかるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超えているかどうかで決まります。

最初に、自分たちのケースが相続税の申告が必要なケースにあたるのかを調べましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜課税の有無を判断するための見極め

相続税の基礎控除額は以下に示す計算式で導き出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

一例として、相続人が妻（夫）と子が2人いる場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この控除額を上回る遺産がある場合にのみ、相続税申告と納税が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、想像以上に相続評価が高くなることもありうるため気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告が必要な場合は、被相続人の死去を把握した日から十か月以内までに申告・納付を済ませる必要があります。

税務申告は被相続人の住民登録地を管轄する税務署で行い、必要となる書類は次の通りです。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍・住民票・除籍謄本など
不動産の登記簿謄本・評価証明書
銀行口座の残高証明書

提出しなければならない書類の数はかなり多く、税務に関する知識も必要であることから、長森でも税理士へ依頼する方がほとんどです。

相続税における申告は、的確に控除制度を使えば課税額を大幅に軽減できることもあります。

間違って税金を多く納めてしまう、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを回避するためにも、税理士のサポートを活用しましょう。

相続に精通した税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

長森の相続手続きの全体のフローと期限

相続関連手続きはすぐに終わるものではないです。

長森でも数か月〜1年以上かかることも珍しくないので、最初に手続き全体の流れと期限を理解しておくことこそが、後の混乱を避けるために大切です。

大まかな相続の手続きのスケジュールの流れ

以下は、一般的な相続関連の手順になります。

時期	主な手続き内容
死亡して7日以内	死亡の届出、火葬の手続き申請
〜3ヶ月以内	相続人を確定、遺言書を確認、相続財産の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税対象となる場合）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産・預金などの名義の切り替え

このように、各手続きに異なる締切が決められているため、あらかじめ手帳やアプリで手続き管理を行うことが推奨されます。

それぞれの手続きの法律で定められた期限（死亡届、相続の放棄、準確定申告や相続税等）

相続に関する手続きでの代表的な期限は次の通りです。

死亡届の提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内

死後10ヶ月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかる場合があります。

期限を守れなかったらどうなる？延滞や無申告による影響

相続放棄や相続税の申告期限を過ぎてしまった場合、長森でもとくに相続放棄の申請期限を超過すると、借入などを含む相続財産すべてを承継したとみなされるため、慎重に対応が必要です。

相続税の手続きにおいても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税の対象になることがあります。

こうしたペナルティを防ぐためにも、余裕を持った対応と判断が不可欠です。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続の手続きを実施するうえで必要不可欠なのが、相続人の確定といえます。

「きっと自分が相続人」と思っていても実は、法的な扱いが違うことがあります。

さらに、長森においても、戸籍を集めるのにはすぐに終わらないこともあり、早めに取り掛かるべきです。

相続の対象は誰？法定相続人の確認方法

法定相続人は、民法によって定められています。

通常は以下の順位です。

配偶者（常に相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子がいるときは、両方が相続する権利を持ちます。

また、子どもがいない夫婦であれば、残された配偶者と故人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、公的な戸籍情報で法定相続人を確定させることが重要です。

必要な戸籍の種類と取り寄せ方法

相続人を確定するために取得すべき戸籍は、以下のとおりです。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの一連の戸籍（改製原戸籍も対象）
すべての相続人の最新の戸籍謄本

亡くなった方が転籍や婚姻をしている場合、複数の役所に請求が必要となる場合もあり、思った以上に手間と時間がかかります。

戸籍を取り寄せるには、役所へ行く・郵送・一部自治体ではオンライン申請も可能ですが、郵送で申請した場合は1〜2週間前後日数がかかることもありますので注意が必要です。

早いうちに準備を始めましょう。

戸籍の取り寄せでよくあるポイントと対処法

長森においても、ありがちなのが以下のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、記録が追跡できない
古い戸籍が手書きで読みにくい
改製原戸籍が別の市町村にある
亡くなった人が養子縁組していた

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

費用はかかりますが、手早く正確に揃えることができ、手続き全体が円滑に進みます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続手続きを進めるには、すべての相続財産を正確に把握することが極めて大切になります。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、どちらも抜けなく調査しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

主要なプラスとなる財産は次のようなものです。

預貯金（ゆうちょや銀行の口座）
不動産資産（土地や家屋など）
株式・投資信託などの有価証券
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預金口座や不動産は、相続後の名義変更に関係してくるため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局で取得することで名義や評価額を確認することができます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借金や保証債務は、相続を通じて自動的に引き継がれます。

次のようなものが対象になります。

消費者ローンや銀行からの借金
クレカの利用料金の残額
税金や公共料金の未払い分
気づかないまま保証人になっていた債務

借金などの存在に気づかずそのまま相続すると、大きな責任を背負う可能性があるので、慎重な確認が必要です。

財産目録の作成方法と留意点

資産が明らかになったら、財産目録を作りましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にも活用できます。

目録には以下の情報を記録します。

財産の種類（預貯金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券情報など
評価額（相続時点の概算でOK）

自分で書いても法的に有効ですが、不備を防止するためにも遺言などが残されている場合は整合性を確認しながら作っておくと安心です。

長森での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産をもらうかどうかを選択できます。

特に債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続放棄や限定承認という方法も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いや判断基準

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（差額は背負わない）

負債が相続財産を上回るおそれがあるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は相続人全員の合意が必要で、長森でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述の手続きが必要となります。

必要となる主な書類

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票除票や死亡記録付きの戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類を整えるのに時間がかかるため、三ヶ月以内の申請期限を念頭に置いて早期に行動することが重要となります。

放棄できる期限や、放棄が認められない場合

相続放棄できる期間は「相続が発生したことを判明した時点から90日」と定められています。

しかし下記のようなことをすると単純承認と見なされ、放棄が不可能になる可能性があります。

故人の銀行口座から引き出して消費した
相続した財産の一部を売却した
相続税の申告を完了させてしまった

長森でも、相続放棄を視野に入れるなら、安易に財産に関与しないことが原則です。

名義変更・各種相続の手続きの具体例

相続内容が決まったあとは、相続財産の名義人を承継する人へ変更するための手続きが求められます。

ここでは実際の手続き内容について解説します。

銀行預金の相続手続き（口座解約や名義変更）

銀行の口座は、死去後すぐに利用停止になります。

口座を使えるようにするには、以下の書類を出さなければなりません。

金融機関が定める相続に関する届出書
故人の戸籍謄本および除籍謄本
相続人全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

銀行ごとに必要書類や進め方が違うので、事前確認をおすすめします。

不動産の名義変更（相続登記手続き）

長森で、不動産を相続したときには、法務局で不動産の相続登記申請が求められます。

2024年度からは不動産の相続登記が義務となり、相続を知ってから3年以内に申請しないと行政罰の対象になります。

申請に必要な書類は次の通りです。

相続登記申請書
亡くなった方の出生から死亡までの戸籍書類
相続人それぞれの戸籍
遺産分割協議書（または故人の遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株式・保険・公共料金などの手続き

その他にも名義変更が必要なものは多数あります。

自動車：運輸支局での所有者変更（相続に伴う届け出）
証券：証券口座のある会社への相続届提出
死亡保険：受取人の指定があるかどうかで対応方法が違う
電気・ガス・水道：名義の変更または解約

小さな手続きでもそのままにしておくと後々問題になることになる場合もあります。

整理して1つずつ手続きを進めましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

近年では、長森でも一部の行政手続きがWebで対応可能となっています。

例えば、マイナポータルを使って相続関連の情報を閲覧できたり、戸籍書類の取得を電子申請できる自治体も増えてきました。

一方で現在もアナログな対応が残るケースも多く、すべてをデジタル対応で済むとは限らないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続に関する手続きは一生に何度も行うものではありません。

「誰に相談したらいいの？」「自分でやっても大丈夫？」と戸惑う人は長森でも多いです。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、各種書類作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります