竹下の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？竹下で相続税の申告が必要なケースとは？
竹下の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
竹下での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まず何からすればいい？竹下で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との別れが訪れたとき、気持ちが動揺したまま現実の手続きに直面することになります。

相続の手続きは悲しみに浸る間もなく動き出すことから、気持ちが整理できず戸惑う方も少なくありません。

亡くなった直後に行うこと（1週間以内）

竹下での相続手続きに取りかかる前に、まず行うべきことが複数あります。

最初の手続きの代表となるのが死亡届提出です。

死亡届は亡くなったという事実を確認した日から7日以内に役場へ届け出なければいけません。

さらに、火葬許可証や埋葬の許可証の手配も必要です。

この段階では相続手続きよりも葬儀と埋葬に関わる行政手続きが先行すると理解しておくとよいでしょう。

最初の対応として重要な主な手続き

相続人の立場で、竹下にて迅速に行っておきたいのは以下のような確認や準備です。

預金通帳や保険証券などの大切な書類の管理状況の把握
財産の有無と財産全体の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
遺言書類の確認作業（公正証書による遺言や自筆証書遺言）

特に遺言書の存在は、以後の相続手続きに大きく影響してきます。

家の金庫や貸金庫、公正証書を扱う役場に残されていることもありえるため、丁寧に探すことが重要です。

相続人がやるべきこと・注意すべきこと

竹下でも相続手続きでは、法的な責任が相続人に課されます。

そのため、自分が相続人なのかどうか、そのほかに誰が相続対象者になるのかを、初期のうちに確認しておくことが求められます。

相続には遺産を受け取るだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐケースもあることも認識しておきましょう。

借金や保証義務などを知らずに相続してしまうと、思わぬトラブルになる危険性も存在するため、相続の全体をあらかじめ理解しておくことが大切です。

竹下での相続税の申告手続きが必要な場合とは？

竹下でも、すべての遺産相続に相続税がかかるとは限りません。

課税対象となるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を超えるかどうかで決まります。

最初に、自分たちのケースが相続税の申告が必要なケースに含まれるのかを調べましょう。

基礎控除の仕組み｜課税の有無を判断するための確認

相続税の基礎控除額は以下に示す計算式で導き出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

たとえば、相続人が妻（夫）と子2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この控除額を上回る相続財産がある場合にのみ、相続税申告と税金の納付が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、予想以上に評価額が高くなることもありうるため気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の課税対象に該当する場合は、被相続人の死去を把握した日から10か月以内までに申告・納付を行う必要があります。

税務申告は亡くなった方の居住地を管轄する税務署で行い、準備すべき書類は以下になります。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
土地建物の登記情報・評価資料
預貯金の残高証明書

準備すべき書類の量はかなり多く、特別な知識も必要になるため、竹下においても税理士に相談する人がほとんどです。

相続税申告は、的確に控除を活用すれば税額を大きく減らせる可能性があります。

誤って税金を多く納めてしまう、一方で申告額が少なすぎるというようなトラブルを生じないようにするためにも、税理士の力を取り入れましょう。

相続対応が得意な税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。

竹下の相続手続きの全体の流れと期限

相続関連手続きはすぐに終わるものではないです。

竹下でも数か月〜1年超かかるケースも多いので、はじめに手続き全体の流れと期限を掴んでおくことこそが、あとで慌てないカギです。

主要な相続に関する手続きのスケジュールの流れ

次に示すのは、一般的に見られる相続の手続きの流れになります。

時期	主な手続き内容
死亡後7日以内	死亡届提出、火葬許可を取る
〜3ヶ月以内	相続人の調査、遺言書のチェック、資産と負債の確認、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税されるとき）
期限なし	遺産分割協議、不動産や預貯金などの所有者変更の手続き

このように、各手続きに異なる期限が定められていることから、前もって手帳やアプリで進行を管理することが望ましいです。

各手続きの法律で定められた期限（死亡届、相続放棄や準確定申告や相続税等）

相続時の手続きでの重要な期限は次の通りです。

死亡届提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

10か月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかる場合があります。

期限を超えたらどうなるのか？延滞や無申告による影響

相続放棄の手続きや相続税を申告する期限をを守れなかった場合、竹下においても特に相続放棄の期限を過ぎると、借入などを含むすべての財産を承継したとみなされるため、慎重に対応が必要です。

相続税の申告もまた、10か月を超えると延滞税や無申告加算税が発生するケースがあります。

こうしたペナルティを回避するためにも、早めの確認と手続きが必要です。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続手続きを進めるうえで欠かせないのが、相続人の確定になります。

「当然相続人だろう」と思っていても実は、法的な扱いが違うことがあります。

また、竹下においても、戸籍集めには手間がかかるケースも多く、早めの着手が肝心です。

相続人は誰？法定相続人の確認方法

法定相続人は、民法によって定められています。

基本的に以下の順番となります。

配偶者（常に相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子どもがいる場合は、どちらも相続人です。

逆に、子どもがいない夫婦であれば、残された配偶者と亡くなった方の親（または兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、正しい戸籍を用いて相続人の確定を行うことが大切です。

相続に必要な戸籍の種類と取得方法

相続人の判断のために必要となる戸籍は、次のようになります。

故人の出生から死亡までの全期間の戸籍（改製原戸籍も対象）
相続する人全員の最新の戸籍謄本

亡くなった方が転籍や婚姻をしている場合、複数の自治体に請求が必要となる場合もあり、予想を超えて時間や手間がかかります。

戸籍の取得には、窓口申請・郵送・自治体によってはインターネット申請も対応していますが、郵送で申請した場合は一週間から二週間程度かかる場合もあります。

早めに準備を始めましょう。

戸籍収集で注意が必要なポイントと対処法

竹下においても、よく見られるのが以下のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、取得できなくなる
戦前の戸籍が手書きで読みにくい
改製原戸籍が別の市町村にある
被相続人が養子縁組していた

このような状況では、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

費用負担はあるものの、短期間で正確に揃えることができ、相続手続き全体がスムーズに運びます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査

相続手続きの判断をするには、相続する資産と負債をもれなく把握することが不可欠になります。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、どちらも漏れなく把握しておきましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

代表的なプラスとなる財産は以下のようなものです。

預貯金（金融機関の口座）
不動産（建物や土地など）
株式・投資信託などの投資資産
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに銀行口座や不動産は、将来の名義書き換えに直結してくるため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を管轄の法務局で取得すれば名義や評価額を知ることができます。

不動産を相続した場合の取り扱いは、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借入や保証責任は、相続が発生すると自動的に承継されます。

次に挙げるものが当てはまります。

消費者ローンや借入金など
カードの利用分の残債
税金や公共料金の未払い分
知らないうちに保証契約をしていた債務

マイナス財産の存在に気づかないままそのまま相続すると、重大な負担を負担する可能性があるので、慎重な確認が必要です。

財産目録の作り方と注意点

財産が確認できたら、財産目録を作りましょう。

相続税を申告する際や、遺産分割協議の資料にも使えます。

財産目録には以下の情報を記入します。

財産の種類（預貯金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券情報など
資産の評価額（相続時点の目安で可）

自分で作っても法的に有効ですが、不備を防止するためにも遺言などが残されている場合は記載と照合してまとめると良いでしょう。

竹下での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産をもらうかどうかを選択できます。

とくに債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続放棄や限定承認を選ぶ方法も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いや判断基準

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（不足分は支払わなくてよい）

マイナスの財産がプラスの遺産より多いおそれがあるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は全相続人の同意が必要となり、竹下でも、実際の手続き上はあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の手続きが必要です。

必要な書類の例

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票除票や死亡が記された戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や切手

提出書類の用意に時間が必要となるため、90日以内の期限を意識して動くことが非常に大切となります。

放棄できる期限と、放棄できないケース

相続放棄の期限は「相続が開始したことを知った日から3か月」と定められています。

しかし次のような行為を行うと単純承認の扱いとなり、放棄ができなくなる可能性があります。

故人の銀行口座から引き出してしまった
相続した財産の一部を売却した
相続税の申告を行ってしまった

竹下でも、相続放棄を考えるなら、不用意に財産に関与しないことが鉄則です。

名義変更・各種相続手続きの具体例

遺産分割が終わった後は、それぞれの財産の名義人を承継する人へ変更する手続きが必要となります。

ここでは実際の相続に関する手続きについて解説します。

銀行預金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行の口座は、亡くなった直後に利用停止になります。

口座を使えるようにするには、下記の書類を提出します。

金融機関が定める相続届出書
故人の戸籍謄本および除籍謄本
相続人それぞれの戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

各銀行で求められる書類や手順が変わるため、確認してから進めましょう。

不動産の所有権変更（相続手続きによる登記）

竹下で、土地や建物を相続した場合、法務局で相続登記の申請が求められます。

2024年度からは相続登記が必須となり、三年以内に申請を出さないと罰則の対象となります。

登記のために必要な書類は以下となります。

登記申請書
被相続人の出生〜死亡までの戸籍
相続人全員の戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・株式・保険・公共サービスの手続き

その他にも契約名義の変更が必要なものは多く存在します。

自動車：運輸支局での名義変更（相続に基づく届け出）
証券：証券口座のある会社への相続届提出
生命保険：受取人の指定があるかどうかで対応方法が違う
電気・ガス・水道：契約情報の変更もしくは解約

些細な手続きでも手をつけないと後々問題になることになるおそれもあります。

書き出して一つひとつ着実に進めましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

最近では、竹下でも一部の申請がWebで対応可能になっています。

例えば、マイナポータルを利用して相続に関する内容をチェックできたり、戸籍書類の取得をオンライン申請できる市区町村も増えています。

ただし現在も紙ベースでの申請が必要なケースも多く、すべてをデジタル対応で済むとは限らないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続に関する手続きは一生に何度も経験するものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自分でやって問題ない？」と悩む人は竹下でも少なくありません。

以下では、代表的な相談先と、それぞれの役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や必要な戸籍書類の収集、手続き書類の作成

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によって対応範囲が異なります