内原の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説


まずは何をすべきか？内原で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別が訪れたとき、心が動揺したまま現実の手続きに直面することになります。

相続手続きは悲しみが癒える暇もなく動き出すため、感情がついていかず戸惑う方も少なくありません。

死後すぐに必要なこと（7日以内）

内原での相続手続きに入る前に、まず対応すべきことがいくつかあります。

初期の手続きの代表となるのが死亡届提出になります。

死亡届という書類は死去した事実を把握した日から1週間の間に自治体の窓口へ提出する義務があります。

加えて、火葬の許可証や埋葬許可証の届け出も必要です。

このタイミングでは相続手続きよりも葬儀と埋葬に関わる行政手続きが優先されると考えておきましょう。

はじめに行うべき重要な基本の手続き

相続人としての責任として、内原で早めに対応しておきたいのは以下のような確認や準備です。

  • 通帳や保険の証書などの必要な書類の保管状況の確認
  • 所有財産の有無と全体像の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
  • 遺言書類の有無チェック（公正証書による遺言や自筆による遺言）

とくに遺言書の有無は、今後の手続きに大きく影響します。

家の金庫や貸金庫、公証役場に残されていることもありえるため、慎重に調べることが重要です。

相続人が対応すべきことと気をつけたいこと

内原でも相続手続きでは、法律上の義務が相続人に課されます。

だからこそ、自分が相続人なのかどうか、他に誰が相続人になるのかについて、初期のうちに調べておく必要があります。

相続には財産をもらうというだけでなく、負債を承継する可能性があるという点も認識しておきましょう。

借金や保証人としての責任を気づかずに承継してしまうと、予期せぬ問題となる可能性も考えられるため、全体像を事前に理解しておくことが求められます。

内原にて相続税の申告が必要なケースとは？

内原でも、すべての遺産相続に相続税が発生するわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を超過しているかどうかによって決まります。

まず第一に、ご自身の相続が相続税の申告が必要なケースに該当するのかを判断しましょう。

基礎控除の考え方｜相続税の対象になるかの確認

相続税の基礎控除額は下記の計算式で求めます。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

一例として、相続人が配偶者と子供が2名いるケースでは、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この金額を超える資産額がある場合に限り、相続税の申告と納税が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、予想以上に算定額が大きくなることもあるため気をつけましょう。

相続税の申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の課税対象に該当する場合は、被相続人の死亡の事実を知った日から10ヶ月以内に申告・納付を完了する必要があります。

申告は故人の住民登録地を管轄する税務署で手続きし、求められる書類は以下になります。

  • 相続税の申告書（第一表〜第九表）
  • 財産の評価に関する明細書
  • 相続関係説明図
  • 戸籍・住民票・除籍謄本など
  • 不動産の登録証明と評価書
  • 通帳残高の証明書

準備すべき書類の量は膨大で、税務に関する知識も不可欠になるため、内原でも税理士に任せる人がほとんどです。

相続税の申告では、適切に控除を活用すれば支払う税金を大幅に軽減できることもあります。

誤って納税しすぎる、一方で過少申告になるというようなトラブルを避けるためにも、税理士のサポートを活かしましょう。

相続に精通した税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。


内原の相続の手続きの全体のフローと期限

相続手続きは短期間で終わるものではないです。

内原においても数か月〜1年超かかることも珍しくないので、まず全体の流れと期限を事前に把握することが、混乱を防ぐために重要です。

一般的な遺産手続きのスケジュールの流れ

次に示すのは、一般的な相続手続きの進行です。

時期主な手続き内容
死後7日以内死亡届提出、火葬の手続き申請
〜3ヶ月以内相続人の特定、遺言の確認、財産や借金の調査、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内相続税の申告・納付（課税対象となる場合）
期限の定めなし遺産の分配協議、不動産や預貯金などの名義変更手続き

このとおり、一つ一つの手続きに個別の締切が設けられているゆえに、前もって手帳やアプリで日程を管理しておくことが必要です。

手続きごとの期限の目安一覧（死亡の届出や相続放棄や準確定申告や相続税など）

相続時の手続きでの覚えておきたい期限は以下のとおりです。

  • 死亡届の提出：死後7日以内
  • 相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
  • 準確定申告：4ヶ月以内
    • 相続税の申告・納付：10ヶ月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄ができなかったり、延滞金や追徴課税が発生する場合があります。

締切を過ぎたらどうなる？延滞・未申告のペナルティ

相続放棄や相続税手続きの期限を過ぎた場合、内原においてもとくに相続放棄の締切を過ぎると、借入金や借金を含む相続対象の財産を自動的に相続したとされるため、注意してください。

相続税の手続きにおいても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税の対象になる可能性があります。

このような不利益を避けるためにも、速やかな確認と手続きが重要です。


相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続関連手続きを行うときに重要なのが、相続人の確定になります。

「当然相続人だろう」と思っていても実は、法的な扱いが異なっていることがあります。

さらに、内原でも、戸籍集めには時間がかかることも多く、早めの着手が肝心です。

誰が相続人になる？法定相続人の確認方法

法定相続人は、民法によって定められています。

原則としては次の順序で決まります。

  1. 配偶者（必ず相続人）
  2. 子（いない場合は親や祖父母）

一例を挙げると、配偶者と子がいるときは、どちらも相続人です。

場合によっては、夫婦間に子がいない場合は、残された配偶者と亡くなった人の親（または兄弟姉妹）が相続人になる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正式な戸籍をもとに正確に相続人を決めることが必要です。

相続に必要な戸籍の種類と入手方法

相続権の確認のために必要となる戸籍は、次のようになります。

  • 亡くなった人の生まれてから亡くなるまでのすべての戸籍（改製原戸籍も含む）
  • 相続する人全員の現在の戸籍謄本

亡くなった方が転籍・結婚していた場合、複数の市区町村に請求が必要ということも多く、予想を超えて時間や手間がかかります。

戸籍を申請する場合、窓口申請・郵送・一部の市区町村ではインターネット申請も対応していますが、郵送手続きでは1〜2週間前後かかる場合もありますので注意が必要です。

早いうちに行動しましょう。

戸籍収集でトラブルになりやすい注意点と対策

内原でも、ありがちなのが次のようなトラブルです。

  • 戸籍の筆頭者が変わっていて、遡れなくなる
  • 昔の戸籍が読み取りにくい
  • 改製原戸籍が別の市町村にある
  • 被相続人が養子として登録されていた

このような状況では、行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

一定の費用は必要ですが、スピーディーに正確に揃えることができ、全体の流れが滞りなく進行します。


遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査

相続手続きの判断をするには、相続する資産と負債をすみずみまで確認することがとても重要です。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも抜けなくチェックしましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主なプラス財産は次に挙げるものです。

  • 銀行預金（ゆうちょや銀行の口座）
  • 不動産資産（土地建物など含む）
  • 株式・投資信託などの有価証券
  • 自動車・貴金属・骨董品
  • 死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預貯金口座や不動産は、今後の名義変更に直結するため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で取得することで名義や評価額を確認することができます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借金や保証債務は、相続によって自動で相続されます。

以下のようなものが該当となります。

  • 消費者金融や借入金など
  • カードの利用残高
  • 税金や公共料金の未払い分
  • 知らないうちに保証契約をしていた債務

負債の存在に気づかずうっかり承継すると、重大な負担を背負ってしまうことがあるため、十分注意が必要です。

財産目録の作成方法と注意事項

財産の確認が終わったら、財産目録を作成しておきましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にも役立ちます。

財産目録には次のような内容を記載します。

  • 相続財産の区分（預貯金・不動産など）
  • 所在地や口座番号、証券情報など
  • 評価額（相続時点の概算でOK）

自分で作っても法的に有効ですが、不備を防止するためにも遺言などが残されている場合は記載内容と比較してまとめると良いでしょう。


内原での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を受け取るかどうかを決められます。

とくに借金があるかもしれないときは、相続を放棄することや限定承認という選択肢も考慮すべきです。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いと選び方

  • 相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、はじめから相続人ではなかったことになる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（差額は背負わない）

マイナスの財産が相続財産を上回る可能性がある場合は、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は相続人全員の同意が必要となり、内原でも、実際の手続き上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述の申し立てが必要です。

提出が必要な書類

  • 相続放棄申述書
  • 被相続人の住民票除票や死亡情報付きの戸籍謄本
  • 相続人の戸籍謄本
  • 収入印紙や切手

提出書類の用意に時間が必要となるため、三ヶ月以内の期限を意識して早期に行動することが重要となります。

相続放棄できる期限や、放棄が認められない場合

相続放棄の期限は「相続が発生したことを知ったその日から90日」となります。

一方で以下のようなことをすると相続したと判断され、相続放棄が無効になるリスクがあります。

  • 亡くなった人の預金を引き出して消費した
  • 相続した財産の一部を売却した
  • 相続税の申告をしてしまった

内原でも、相続放棄を視野に入れるなら、むやみに財産に手を出さないことが鉄則です。


専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続関連の手続きは一生に何度も経験するものではありません。

「誰に相談したらいいの？」「自分でやって問題ない？」と心配する人は内原でもよく見られます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれが担う役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の対応範囲と違い

専門家主な役割
税理士相続税の手続き・節税対策、死後の確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士遺産分割協議書や戸籍関係書類の取得、必要書類の整備

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります

自力で可能な手続き／専門家に任せた方がいい手続き

以下のような観点で判断するのが望ましいです。

  • 必要な戸籍の取り寄せ：時間はかかるが自分で行える
  • 法定相続人の確定：自分でできるもののミスに注意
  • 不動産登記の申請：自分で行うこともできるが複雑
  • 相続税の申告：税理士に任せるのが安全

とくに提出期限があるような手続きや、損害の恐れがある場面では税理士などへの相談を早めに検討するのがよいでしょう。

トラブル回避のための専門家への相談

「家族だけで手続きした方がよい」と思っていても、遺産の配分で揉めるケースは内原でも珍しくないのが実情です。

相続に詳しい専門家を介入させることで、感情のもつれを避けることができます。

誰に頼るべきか決めかねている方は、次のページもご覧ください。


名義変更・各種相続の手続き

相続の分配が終わった段階では、相続財産の名義を新しい相続人に変更するための手続きが必要です。

以下では実際の相続手続きについてご紹介します。

銀行預金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

金融機関の口座は、死亡が確認された後すぐに使用できなくなります。

凍結を解くには、下記の書類を提出する必要があります。

  • 銀行所定の相続手続き用紙
  • 故人の戸籍謄本・除籍謄本
  • 相続当事者全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
  • 印鑑証明書

銀行ごとに必要書類や対応が違うため、あらかじめ確認しておくのがおすすめです。

不動産の所有権変更（相続登記手続き）

内原で、相続によって不動産を取得した場合、管轄の法務局で相続登記の申請が求められます。

令和6年度より相続による登記が義務づけられ、相続を知ってから3年以内に手続きをしないと過料の対象となってしまいます。

用意すべき書類は以下の通りです。

  • 登記申請書
  • 故人の出生から死亡までの戸籍書類
  • 相続人全員の戸籍
  • 遺産分割協議書（または故人の遺言書）
  • 固定資産評価証明書

自動車・株や証券・保険・公共料金などの手続き

そのほかにも名義変更が必要なものはたくさんあります。

  • 自動車：陸運局での名義の切り替え（相続手続き）
  • 証券：証券会社への相続手続きの届け出
  • 保険：誰が受け取るかの指定があるかで手続き内容が異なる
  • 公共料金：契約情報の変更または解約

些細な手続きでも処理しないでいると後でトラブルの原因になることも。

リスト化して1つずつ確実にこなしていきましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

ここ数年で、内原でも一部の申請がインターネット経由で可能になっています。

たとえば、マイナポータル経由で相続関係の情報を見ることができたり、戸籍謄本の取得をインターネット申請できる自治体も増えてきました。

ただし現在も書面での提出が求められる場面も多く、完全にデジタル対応で済むとは限らないのが現状です。


よくある質問（FAQ）

Q.内原での相続に関する手続きはまず何をすればいい？

最初に死亡届の提出が必要です。

次に、遺言の有無を確認し、誰が相続人かを確定するために戸籍を集めましょう。

これらの手続きはステップを追って進めると混乱を防げます。

Q.相続放棄の3ヶ月を過ぎてしまったが、どうすれば？

通常は3か月の期間を超えると相続放棄は認められません。

例外的に相続を知った時期が遅ければ手続きが許可されることもあるため、すぐに家庭裁判所に相談を。

Q.相続関係者に連絡がつかない場合は？

全員の相続人が協議に加わらないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所を通じて連絡不能な人の代理人の選任を依頼するといった方法で進められることもあります。

Q.預金の引き出しはいつから可能？

被相続人の死亡後、銀行口座は凍結されます。

所定の相続手続きが整っていないとお金を引き出すことはできません。

銀行によっては相続専用口座などを使えば必要資金だけ出せることもあります。

Q.戸籍書類はどこまで過去にさかのぼって集める必要がある？

亡くなった方の誕生から死亡までの戸籍の記録が必要となります。

改製原戸籍や除籍謄本など複数の書類が必要になるため、余裕を持って準備しておきましょう。


まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために

相続の手続きは、単に書類をそろえるだけの作業ではありません。

残された家族がこれからの暮らしを安心してスタートするための、重要な節目でもあります。

事前に手続き全体を見渡すことの意義

「最初に何をするべきかわからない」と思って手続きが進まなくなりがちですが、まず最初に全体像と締切や時期を理解することが基本となります。

不安な気持ちや混乱があっても、一歩ずつ申請や届け出を進めていくことで、精神的にも落ち着いていきます。

「迷ってしまう」「決められない」場面では相談を

自力での対応に不安を感じたり、相続人同士で考えが一致しないときは、できるだけ早く専門家に相談することで無用な争いを回避できます。

手続きをミスしてしまうと、深刻な問題になることもあるため、慎重な判断が求められます。

残された人に面倒を残さないための事前の対策も大切

相続が完了したタイミングは、あなた自身の相続について考えるきっかけにもなるでしょう。

  • 終活ノートの作成
  • 生前贈与や遺言書の作成
  • 財産の整理とリスト化

生きているうちに準備しておくことで、遺された人が手続きをスムーズに行えるようにできます。