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蘇我の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

蘇我の相続手続きの全体の流れと期限
蘇我で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
蘇我での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何をすればいい？蘇我で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との死別が生じたとき、心が追いつかないまま現実的な手続きに直面します。

遺産相続手続きは悲しみが癒える暇もなく始まることになることから、心が追い付かず混乱する方も少なくありません。

亡くなった直後にすべきこと（1週間のうちに）

蘇我での相続の手続きに着手する前に、はじめに済ませるべきことがいくつかあります。

初期の手続きの代表となるのが死亡届の提出になります。

死亡届という書類は死亡という事実を確認した日から7日以内に役所へ届け出なければいけません。

加えて、火葬許可証や埋葬に関する許可証の手配も行う必要があります。

この時点では「相続」に関することよりも葬儀と埋葬に関わる公的な手続きが優先されると理解しておくとよいでしょう。

最初の対応として重要な主な手続き

相続人の役割として、蘇我にて早めに対応しておきたいのは下記のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険関連の書類などの重要書類の所在確認
財産の有無と財産全体の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言書類の有無チェック（公正証書形式の遺言や自筆による遺言）

なかでも遺言書の存在は、続く相続手続きに大きく影響します。

家庭内の金庫や銀行の貸金庫、公証役場に保管されていることもありえるため、丁寧に確認することが重要です。

相続人が行うべきことと気をつけるべき点

蘇我においても相続に関する手続きでは、法律的な責任が相続人に伴います。

それゆえに、自分自身が法定相続人にあたるのか、他に誰が相続人になるのかを、早い段階で把握しておく必要があります。

また、遺産相続には遺産を受け取るというだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐリスクがあるという点も知っておいてください。

債務や保証人としての責任を確認しないまま承継してしまうと、想定外のリスクとなるリスクもあることから、全体像を事前に整理しておくことが欠かせません。

蘇我での相続税の申告が必要なケースとは？

蘇我においても、すべての相続に相続税が発生するわけではありません。

課税対象となるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を超えるかどうかで決まります。

まずは、自分たちの場合が申告対象にあたるのかを判断しましょう。

基礎控除の考え方｜相続税の対象になるかの見極め

相続税の基礎控除額は下記の計算方法で導き出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

例を挙げると、相続人が妻（夫）と子2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この金額を超える相続財産がある場合にのみ、相続税の申告と納税が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、思った以上に算定額が大きくなることもあることから気をつけましょう。

相続税申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告義務がある場合は、故人の死去を認識した日から10ヵ月以内に申告・納付を完了する必要があります。

申告は亡くなった方の最後の住所を所管する税務署で手続きし、必要書類は下記のとおりです。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍関係書類一式
土地建物の登記情報・評価資料
通帳残高の証明書

提出しなければならない書類の数は非常に多く、特別な知識も不可欠であるため、蘇我でも税理士に任せる人がほとんどです。

相続税における申告は、正しく各種控除を使えば相続税額を大幅に軽減できる場合もあります。

誤って納税しすぎる、逆に過少申告になるというようなトラブルを回避するためにも、税理士の力を活かしましょう。

相続税に詳しい税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

蘇我の相続手続きの全体のフローと期限

相続関連手続きは短期間で終わるものではありません。

蘇我においても数ヶ月〜1年以上かかるケースも多いので、まず全体の流れと期限を事前に把握することが、のちの混乱を防ぐために重要です。

大まかな相続に関する手続きの時系列スケジュール

以下は、典型的な相続手続きの進行です。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡届の提出、火葬の手続き申請
〜3ヶ月以内	誰が相続人かの確認、遺言書のチェック、資産と負債の確認、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税されるとき）
期限なし	遺産の分配協議、不動産・預金などの所有者変更の手続き

このとおり、各手続きに異なる締切が課されているゆえに、前もってスケジュール帳などで日程を管理しておくことが望ましいです。

それぞれの手続きの法的な期限一覧（死亡の届出や相続放棄、準確定申告や相続税関連）

相続関連の手続きにおける代表的な期限は次の通りです。

死亡届の提出：7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：4か月以内
10ヶ月以内

期限を超えると、相続放棄が認められなかったり、延滞税や加算税がかかる場合があります。

期限を過ぎたらどうなる？延滞・未申告のペナルティ

相続の放棄や相続税申告の期限をを守れなかった場合、蘇我においてもとくに相続放棄の申請期限を過ぎると、負債を含む相続財産すべてを引き継いだとみなされるため、注意が必要です。

相続税の手続きにおいても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が課税される場合があります。

こうしたペナルティを回避するためにも、迅速な準備と手配が不可欠です。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続に関する手続きを進めるうえで必要不可欠なのが、誰が相続人かの確定になります。

「きっと自分が相続人」と思い込んでいても、法的な扱いが異なっていることがあります。

さらに、蘇我においても、戸籍を集めるのにはすぐに終わらないこともあり、早めに取り掛かるべきです。

相続の対象は誰？相続人の確定手順

法定相続人は、民法によって規定されています。

基本的に次の順序で決まります。

配偶者（必ず相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

一例を挙げると、配偶者と子どもが相続人の場合は、どちらも相続人です。

その反対に、子がいない場合の夫婦では、残された配偶者と亡くなった方の親（または兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、正しい戸籍を用いて法律上の相続人を特定することが重要です。

必要な戸籍の種類と取り寄せ方法

相続人を確定するために必要な戸籍は、次のとおりです。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの一連の戸籍（改製原戸籍も含む）
相続人全員の現在の戸籍謄本

故人が改籍や婚姻があると、複数の役所に請求が必要となるケースもあり、想像以上に手間と時間がかかります。

戸籍を申請する場合、市区町村の窓口・郵送・一部自治体ではオンライン申請も可能ですが、郵送で申請した場合は1〜2週間程度かかる場合もあります。

早めに準備を始めましょう。

戸籍請求において注意が必要なポイントと対処法

蘇我においても、よく見られるのが次のようなトラブルです。

筆頭者の名前が変わっていて、記録が追跡できない
昔の戸籍が読み取りにくい
改製原戸籍が別の市町村にある
被相続人が養子になっていた

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

費用はかかりますが、手早く正しくそろえることができ、全体の流れがスムーズに運びます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きを進めるには、相続する資産と負債をすみずみまで確認することが不可欠です。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも抜けなく把握しておきましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

代表的なプラスの資産は以下のとおりです。

銀行預金（金融機関の口座）
不動産（土地や家屋など）
株式・投資信託などの投資資産
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預貯金口座や不動産は、将来の名義書き換えに大きく影響するため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局から取り寄せることで名義や評価額を知ることができます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借金や保証債務は、相続を通じて自動で相続されます。

次のようなものが該当となります。

消費者ローンや銀行からの借金
クレジットカードの利用残高
税金・電気水道代などの未納金
知らないうちに保証人になっていた債務

借金などの存在に気づかずうっかり承継すると、重い債務を背負う可能性があるため、注意が必要です。

財産目録の作成の仕方とポイント

資産が明らかになったら、相続財産目録を作りましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にも活用できます。

目録には次のような内容を記載します。

財産の種類（金融資産・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券情報など
資産の評価額（相続時の概算で問題なし）

自分で書いても法的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにもすでに遺言書がある場合は内容と照らし合わせて作っておくと安心です。

蘇我での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を継承するかどうかを選択できます。

とくに借金がある可能性がある場合は、相続放棄や限定承認という選択肢も大切です。

相続放棄・限定承認とは？違いと選び方

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（差額は背負わない）

マイナスの財産がプラスの資産より大きい可能性があるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認はすべての相続人の合意が求められ、蘇我でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の手続きが必要となります。

必要書類の例

相続放棄申述書
故人の住民票除票や死亡記録付きの戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに時間が必要となるため、3ヶ月以内の期限内を見据えて早期に行動することが重要です。

相続放棄できる期間と、放棄が無効となる事例

相続放棄できる期間は「相続が発生したことを判明した時点から3ヶ月」となります。

一方で以下のような行為を行うと単純承認の扱いとなり、放棄ができなくなるおそれがあります。

亡くなった人の預金を引き出して使った
相続した財産の一部を手放した
相続税の申告を済ませてしまった

蘇我でも、相続放棄を考えるなら、不用意に相続資産に手を出さないことが重要です。

名義変更・各種相続手続き

相続の分配が終わった段階では、各種財産の名義を承継する人へ変更する手続きが必要になります。

ここでは具体的な相続に関する手続きについてご紹介します。

預貯金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行口座は、亡くなった直後に使用できなくなります。

凍結解除のためには、次の書類を出すことになります。

金融機関が定める相続届
故人の戸籍謄本および除籍謄本
相続に関係する全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

銀行ごとに提出が必要なものや進め方が違うので、事前確認をおすすめします。

不動産の名義の変更（相続登記）

蘇我で、不動産を相続したときには、法務局で相続登記の申請を行う必要があります。

2024年度からは相続による登記が義務となり、三年以内に申請しないと罰則の対象となります。

用意すべき書類は次のようになります。

登記申請書
被相続人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
全相続人の戸籍
遺産分割協議書（または正式な遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・証券・保険・公共料金などの手続き

他にも名義の切り替えが必要なものはたくさんあります。

自動車：運輸支局での名義変更（相続に伴う届け出）
証券：証券口座のある会社への相続届提出
保険：受取人の指定があるかどうかで手続き内容が異なる
電気・ガス・水道：契約名義の切り替えもしくは解約

小さな手続きでもそのままにしておくと後々問題になることになるおそれもあります。

一覧にして一つひとつ確実にこなしていきましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

ここ数年で、蘇我でも一部の行政手続きが電子申請が可能になっています。

一例として、マイナポータル経由で相続関連の情報をチェックできたり、戸籍謄本の取得をオンライン申請できる自治体も増加しています。

一方で今もなお紙ベースでの申請が必要なケースも多く、完全にオンラインで完結できるわけではないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続に関する手続きは一生に何度も行うものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自力でできるの？」と感じる方は蘇我でもよく見られます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれの役割を紹介します。

税理士・司法書士・行政書士のできることの違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や必要な戸籍書類の収集、各種書類作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって対応内容が違います