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天王寺の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

天王寺の相続手続きの全体の流れと期限
天王寺で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
天王寺での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何からすべきか？天王寺で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との別れが生じたとき、気持ちが準備ができないまま現実の手続きに直面します。

相続手続きは落ち着く間もなく動き出すことから、心がついていかず戸惑う方も少なくありません。

死亡後すぐにすべき手続き（7日以内）

天王寺での相続手続きに着手する前に、はじめに行うべきことが複数あります。

初期の手続きの代表例が死亡届提出になります。

死亡届は死亡という事実を知った日から1週間以内に自治体の窓口へ届け出る必要があります。

あわせて、火葬の許可証や埋葬の許可証の手配も求められます。

この時点では相続手続きよりも葬儀や埋葬に関する役所関連の手続きが先に必要となると考えておきましょう。

初動の段階で重要な主な手続き

相続人としての責任として、天王寺にて初期段階で対応しておきたいのは次のような確認や準備です。

通帳や保険証券などの必要な書類の有無のチェック
保有財産の有無と全体像の把握（不動産・金融資産・負債など）
遺言書の確認作業（公正証書形式の遺言や自筆形式の遺言）

特に遺言書の有無は、以後の相続手続きに大きく影響します。

自宅にある金庫や金融機関の貸金庫、公証役場に残されている可能性もあるため、漏れなく調査することが必要です。

相続人が対応すべきこと・配慮すべきこと

天王寺においても相続の場面では、法的な責任が相続人に発生します。

だからこそ、自分自身が相続人なのかどうか、そのほかに誰が法定相続人となるのかについて、はやめに調べておく必要があります。

また、相続においては遺産を受け取るだけでなく、負債も引き継ぐ可能性があるという点も理解しておく必要があります。

債務や保証債務を気づかずに引き継いでしまうと、思わぬトラブルになる恐れも存在するため、遺産の全体像をあらかじめ知っておくことが求められます。

天王寺にて相続税の申告が必要なケースとは？

天王寺でも、すべての遺産相続に相続税が発生するわけではありません。

課税対象となるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超えるかどうかで決まります。

まずは、自分たちのケースが申告対象に該当するのかを判断しましょう。

基礎控除の仕組み｜課税対象になるかの判断

相続税の基礎控除額は次の算出方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

例えば、相続人が妻（夫）と子ども2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この基準額を超える相続財産がある場合にのみ、相続税の申告と税金の納付が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、予想以上に算定額が大きくなることもありうるため注意が必要です。

相続税申告が必要な人の具体的手順

相続税の課税対象に該当する場合は、亡くなった方の死去を把握した日から十か月以内までに申告・納付を済ませなければなりません。

相続税の申告は故人の最後の住所を所管する税務署で行い、必要書類は下記のとおりです。

相続税申告書（第1表から第9表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
不動産の登記簿謄本・評価証明書
銀行口座の残高証明書

必要書類の量は非常に多く、税務に関する知識も必要になるため、天王寺でも税理士へ相談する人がほとんどです。

相続税における申告は、適切に各種控除を使えば課税額をかなり抑えられることもあります。

意図せず税金を多く納めてしまう、一方で過少申告になるというようなトラブルを生じないようにするためにも、税理士のサポートを取り入れましょう。

相続対応が得意な税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。

天王寺の相続の手続きの全体の流れと期限

相続関連手続きはすぐに終わるものではありません。

天王寺においても数ヶ月から1年以上かかることも珍しくないことから、はじめに相続手続きの流れと期限を把握しておくことこそが、あとで慌てないために大切です。

主な相続手続きのスケジュール

下記は、スタンダードな遺産手続きの流れになります。

時期	主な手続き内容
死後7日以内	死亡届の提出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の特定、遺言書を確認、相続財産の確認、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（相続税がかかる場合）
期限の定めなし	遺産の分配協議、不動産や預貯金などの名義変更手続き

このように、手続きによって異なる期限が設定されていることから、前もって予定表などでスケジュール管理することが推奨されます。

各種手続きの法的な期限一覧（死亡の届出や相続の放棄、準確定申告、相続税関係）

相続手続きにおける代表的な期限は次の通りです。

死亡届提出：7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内

10か月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄手続きが無効になったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

期限を守れなかったらどんな問題が起きる？延滞税や無申告のリスク

相続放棄の手続きや相続税手続きの期限を過ぎてしまった場合、天王寺においても特に相続放棄の手続き期限を超過すると、借金を含むすべての財産を引き継いだとみなされるので、慎重に対応が必要です。

相続税の申告もまた、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が発生するケースがあります。

こうしたペナルティを防ぐためにも、早めの情報収集と行動が重要です。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続関連手続きを進める際に必要不可欠なのが、相続人の確定になります。

「自分が相続人のはず」と思っていても、法的な扱いが異なる場合があります。

また、天王寺でも、戸籍の収集には時間がかかることも多く、早めに取り掛かるべきです。

相続の対象は誰？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、民法に基づき定められています。

基本的には次のような順番です。

配偶者（必ず相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

一例を挙げると、配偶者と子どもがいる場合は、どちらも相続人です。

場合によっては、子どもがいないケースでは、配偶者と亡くなった人の親（または兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、正式な戸籍をもとに正確に相続人を決めることが求められます。

必要な戸籍の種類および取り寄せ方

相続権の確認のために確認すべき戸籍は、以下の通りです。

被相続人の出生から死亡までの一連の戸籍（改製原戸籍も対象）
相続人全員の現時点の戸籍謄本

被相続人が改籍や婚姻があると、複数の役所に請求が必要という場合もあるため、想像以上に手間と時間がかかります。

戸籍を請求するには、窓口申請・郵送・一部自治体ではネット申請が可能な場合もありますが、郵送にすると1〜2週間ほどかかることもあるため早めの対応が必要です。

早いうちに動き出しましょう。

戸籍を集める際にトラブルになりやすいポイントと対処法

天王寺においても、よく見られるのが以下のようなトラブルです。

筆頭者の名前が変わっていて、記録が追跡できない
昔の戸籍が判読しづらい
改製原戸籍が別地域に保存されている
故人が養子として登録されていた

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

一定の費用は必要ですが、手早く正確に揃えることができ、全体の流れがスムーズに運びます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きの判断をするには、相続する資産と負債をもれなく把握することが必要不可欠です。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも漏れなくチェックしましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主要なプラスの資産は以下のとおりです。

銀行預金（金融機関の口座）
不動産資産（土地や家屋など）
株式・投資信託などの金融資産
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預金口座や不動産は、相続後の名義変更に密接に関わるため早期に確認しましょう。

不動産については、登記簿謄本を管轄の法務局で取得すれば所有者名や評価額を知ることができます。

不動産を相続した場合の取り扱いは、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借入や保証責任は、相続により自動的に引き継がれます。

次に挙げるものが当てはまります。

消費者ローンや金融機関の借入金
クレジットカードの利用残高
税金・電気水道代などの未払い分
知らないうちに連帯保証していた借金

保証債務などの存在に気づかずうっかり承継すると、重大な負担を背負ってしまうことがあるため、十分注意が必要です。

財産目録の作り方と注意点

資産が明らかになったら、財産目録を作っておきましょう。

相続税の申告や、遺産分けの話し合いの資料にも活用できます。

財産目録には次のような内容を記録します。

保有財産の種類（預貯金・不動産など）
所在地や口座番号、証券番号などの情報
評価金額（相続時の概算で問題なし）

自分で書いても法的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにもすでに遺言書がある場合は記載と照合して作成するとよいでしょう。

天王寺での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産をもらうかどうかを決められます。

特に借金があるかもしれないときは、相続を放棄することや限定承認という選択肢も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いや判断基準

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（差額は背負わない）

マイナスの財産がプラスの資産より大きいおそれがあるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は相続人全員の同意が必要となり、天王寺でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所における申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に対する申述の手続きが必要となります。

必要な書類の例

相続放棄申述書
被相続人の住民票除票や死亡記録付きの戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに時間が必要となるため、3ヶ月以内の期間を意識して速やかに準備を進めることが重要となります。

相続放棄できる期限や、放棄できないケース

相続放棄できる期間は「相続が発生したことを判明した時点から3ヶ月」と定められています。

一方で以下のような行動をとると単純承認の扱いとなり、放棄が不可能になるリスクがあります。

被相続人の銀行口座から引き出して消費した
遺産の一部を使用した
相続税の申告を完了させてしまった

天王寺でも、相続放棄を視野に入れるなら、安易に財産に手を出さないことが大原則です。

名義変更・各種相続手続き

遺産の分割が済んだ後は、それぞれの財産の名義人を相続する人に変更する手続きが必要になります。

ここでは具体的な相続に関する手続きについてご紹介します。

銀行預金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

金融機関の口座は、死亡後すぐに使用できなくなります。

凍結を解くには、以下の書類を提出する必要があります。

金融機関指定の相続手続き用紙
亡くなった方の戸籍謄本・除籍謄本
相続人全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

銀行ごとに必要書類や手順が変わるため、確認してから進めましょう。

不動産の名義変更（相続登記手続き）

天王寺で、相続によって不動産を取得した場合、管轄の法務局で相続登記の申請が必要となります。

令和6年度より不動産の相続登記が義務づけられ、相続を知ってから3年以内に手続きをしないと罰則の対象になります。

提出が必要な書類は次のようになります。

相続登記申請書
故人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
全相続人の戸籍
遺産分割協議書（または遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株式・各種保険・公共料金などの手続き

そのほかにも契約名義の変更が必要なものはたくさんあります。

自動車：陸運局での名義の切り替え（相続に基づく届け出）
株式：証券口座のある会社への名義変更の届け出
生命保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
電気・ガス・水道：契約情報の変更または終了手続き

些細な手続きでも処理しないでいると後から困る原因になる場合もあります。

書き出して一件ずつ処理していきましょう。

オンラインでできる手続きが拡大中？

ここ数年で、天王寺でも一部の手続きがオンラインで可能となっています。

たとえば、マイナポータル経由で相続関連の情報を閲覧できたり、戸籍書類の取得をインターネット申請できる自治体も増えてきました。

一方で今もなお紙ベースでの申請が必要な場面も多く、完全にオンラインで完結できるわけではないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続の手続きは一生に何度も経験するものではありません。

「誰に相談したらいいの？」「自分でやって問題ない？」と戸惑う人は天王寺でもたくさんいます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれの役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、手続き書類の作成

たとえば、相続税の申告なら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって対応範囲が異なります