寺田町の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？寺田町で相続税の申告が必要なケースとは？
寺田町の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
寺田町での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まず何をすればいい？寺田町で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との別れが訪れたとき、感情が動揺したまま現実の手続きに直面することになります。

遺産相続手続きは落ち着く間もなく始まってしまうので、心がついていかず戸惑う方もいるでしょう。

亡くなった直後に行うこと（1週間以内）

寺田町での相続の手続きに着手する前に、何より先にすべきことがいくつかあります。

最初の手続きのメインとなるのが死亡届提出です。

死亡届は死亡の事実を把握した日から1週間以内に役所へ届け出なければいけません。

加えて、火葬許可証や埋葬に関する許可証の申請も必要です。

この段階では相続関連のことよりも葬儀・埋葬に必要な役所関連の手続きが先に必要となると考えておきましょう。

最初の対応として重要な主要な手続き

相続人として、寺田町にて早期に行っておきたいのは以下のような確認や準備です。

通帳や保険関連の書類などの必要な書類の保管状況の確認
所有財産の有無と全体像の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
遺言書類の存在の確認（公正証書による遺言や自筆形式の遺言）

とくに遺言の存在有無は、その後の手続きに強く影響します。

自宅の金庫や銀行の貸金庫、公正証書を扱う役場に預けられている可能性も考えて、入念に探すことが大切です。

相続人がやるべきことと注意すべきこと

寺田町でも相続手続きでは、法律上の義務が相続人に発生します。

そのため、自分が相続の対象者かどうか、他に誰が法定相続人となるのかについて、はやめに調べておくことが求められます。

また、遺産相続には遺産を受け取るというだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐおそれもあるという点も理解しておく必要があります。

借金や保証債務を確認しないまま引き継いでしまうと、予期せぬ問題となるリスクも考えられるため、全体像をできるだけ早く知っておくことが欠かせません。

寺田町での相続税に関する申告が必要になるのはどんなとき？

寺田町でも、すべての相続に相続税が発生するとは限りません。

相続税がかかるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超過しているかどうかによって決まります。

最初に、ご自身の相続が相続税の申告が必要なケースに該当するのかを把握しておきましょう。

基礎控除の考え方｜申告が必要かどうかの判断

相続税の基礎控除額は次の計算式で算出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

一例として、相続対象者が妻（夫）と子供が2名いるケースでは、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この控除額を上回る相続財産がある場合にのみ、相続税申告と納税が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、想像以上に評価額が高くなることもありうるため注意が必要です。

相続に関する申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の申告が必要な場合は、亡くなった方の亡くなったことを知った日から10ヶ月以内に申告と納税を済ませる必要があります。

相続税の申告は被相続人の住民登録地を管轄する税務署にて行い、求められる書類は下記のとおりです。

相続税申告書（第1表から第9表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍・住民票・除籍謄本など
不動産の登録証明と評価書
銀行口座の残高証明書

準備すべき書類の量は膨大で、税務に関する知識も必要であることから、寺田町においても税理士へ相談する人が大半です。

相続税申告は、適切に控除措置を行えば課税額を大幅に減らせる可能性があります。

間違って払いすぎてしまう、一方で申告額が少なすぎるというようなトラブルを未然に防止するためにも、税理士の力を取り入れましょう。

相続に強い税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

寺田町の相続手続きの全体の流れと期限

相続に関する手続きはすぐに終わるものではないです。

寺田町においても数か月〜1年超かかることも珍しくないため、はじめに相続手続きの流れと期限を掴んでおくことが、あとで慌てないために重要です。

主な相続に関する手続きのスケジュールの流れ

下記は、一般的に見られる相続の手続きの流れになります。

時期	主な手続き内容
死亡して7日以内	死亡の届出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の調査、遺言の確認、財産・債務の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税されるとき）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産や預貯金などの名義の切り替え

このとおり、手続きによって異なる期限が課されているゆえに、前もって手帳やアプリでスケジュール管理することが必要です。

それぞれの手続きの法的な期限一覧（死亡の届出や相続の放棄、準確定申告や相続税関係）

相続関連の手続きにおける重要な期限は次のようになっています。

死亡届の提出：7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内
10か月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄ができなかったり、延滞金や追徴課税が発生することがあります。

期限を過ぎたらどんな問題が起きる？延滞や無申告による影響

相続放棄や相続税手続きの期限を過ぎてしまった場合、寺田町でも特に相続放棄の申請期限を経過すると、負債を含む一切の財産を自動的に相続したとされるため、注意してください。

相続税の手続きにおいても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が発生することがあります。

こうしたペナルティを被らないようにするためにも、早めの情報収集と行動が重要です。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続の手続きを行うときに重要なのが、相続人の確定です。

「自分は相続人だろう」と思っていても実は、法的な扱いが違うことがあります。

また、寺田町においても、戸籍集めにはすぐに終わらないこともあり、早めの着手が肝心です。

誰が相続人になる？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、法律で規定されています。

通常は次の順序で決まります。

配偶者（常時相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

例としては、配偶者と子どもが相続人の場合は、両方が相続する権利を持ちます。

場合によっては、子がいない場合の夫婦では、残された配偶者と故人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、公的な戸籍情報で相続の対象者を明確にすることが不可欠です。

必要とされる戸籍の種類と取り寄せ方法

相続人の確定に確認すべき戸籍は、以下のようになります。

故人の出生から死亡までの一連の戸籍（改製原戸籍も含む）
相続人全員の現時点の戸籍謄本

亡くなった方が転籍や婚姻をしている場合、複数の役所に請求が必要となる場合もあり、想像以上に負担が大きくなります。

戸籍の取得には、役所へ行く・郵送・一部自治体ではオンラインでも申請できますが、郵送手続きでは1〜2週間ほどかかる場合もありますので注意が必要です。

早いうちに手続きを始めましょう。

戸籍を集める際に注意が必要な注意点と対策

寺田町においても、ありがちなのが以下のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、取得できなくなる
戦前の戸籍が判読しづらい
改製原戸籍が他の自治体にある
故人が養子になっていた

このような場合は、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

費用はかかりますが、スピーディーに正確に揃えることができ、手続き全体がスムーズに運びます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査

相続手続きの判断をするには、相続する資産と負債を詳細に把握することが不可欠になります。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、どちらも抜けなく確認しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

一般的なプラスとなる財産は以下のようなものです。

銀行預金（銀行や郵便局の口座）
不動産資産（土地や家屋など）
株式・投資信託などの金融資産
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに銀行口座や不動産は、相続後の名義変更に大きく影響するため早期に確認しましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で入手すれば所有者名や評価額をチェックできます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借入や保証責任は、相続によって自動で相続されます。

次に挙げるものが該当します。

消費者金融やローン残債
クレジットカードの利用残高
税金・電気水道代などの未納金
気づかないまま連帯保証していた借金

保証債務などの存在に気づかないままそのまま相続すると、深刻な義務を負担する可能性があるので、気をつけましょう。

財産目録の作成方法と注意事項

資産が明らかになったら、財産目録を作成しておきましょう。

相続税の申告や、遺産分割協議の資料にも役立ちます。

目録には次のような内容を記録します。

相続財産の区分（金融資産・不動産など）
所在地や口座番号、証券コードなどの詳細
資産の評価額（相続時点の目安で可）

自分で書いても法律的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも遺言などが残されている場合は文面を確認しながら作成するとよいでしょう。

寺田町での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を相続するかどうかを選択できます。

とくに債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続を放棄することや限定承認を選ぶ方法も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いと選び方

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（赤字分は相続しない）

負債がプラスの資産より大きいおそれがあるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は相続人全員の合意が必要で、寺田町でも、現実にはあまり利用されていません。

家庭裁判所における申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述手続きが必要となります。

必要書類の例

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票除票や死亡記録付きの戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

必要書類の準備に時間が必要となるため、3か月以内の期間を意識して速やかに準備を進めることが重要です。

相続放棄できる期限と、放棄が無効となる事例

相続放棄の期限は「相続が開始したことを知った日から3ヶ月」です。

一方で次のような対応をすると相続したと判断され、放棄ができなくなる可能性があります。

被相続人の銀行口座から引き出して使った
相続財産の一部を使用した
相続税の申告を行ってしまった

寺田町でも、相続放棄を考えるなら、安易に遺産をいじらないことが大原則です。

名義変更・各種相続の手続き

相続内容が決まったあとは、それぞれの財産の名義を相続する人に変更する手続きが必要です。

以下では具体的な手続き内容について解説します。

預貯金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行口座は、死去後すぐに使用できなくなります。

凍結を解くには、次の書類を提出する必要があります。

金融機関指定の相続に関する届出書
亡くなった方の戸籍関係書類
相続人全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

取扱金融機関によって提出書類や対応が違うため、事前に確認することを推奨します。

不動産の所有権変更（相続登記）

寺田町で、不動産を相続したときには、管轄の法務局で相続登記の申請を行う必要があります。

令和6年からは相続登記が義務化され、3年以内に申請しないと罰則の対象となってしまいます。

提出が必要な書類は次のようになります。

相続登記申請書
亡くなった方の生まれてから亡くなるまでの戸籍
相続人それぞれの戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・株や証券・生命保険・公共サービスの手続き

その他にも契約名義の変更が必要なものは多数あります。

自動車：運輸支局での名義変更（相続に基づく届け出）
証券：証券口座のある会社への相続届提出
死亡保険：受取人の指定があるかどうかで手続き内容が異なる
公共料金：契約情報の変更もしくは解約

小さな手続きでも放置すると後から困る原因になる場合もあります。

チェックリストにして1つずつ確実にこなしていきましょう。

オンラインでできる手続きが拡大中？

最近では、寺田町でも一部の行政手続きが電子申請が可能となっています。

例えば、マイナポータルから相続関係の情報を見ることができたり、戸籍の取得を電子申請できる自治体も増えてきました。

ただし現在も紙の書類提出が必要な場面も多く、完全にデジタル対応で済むとは限らないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

遺産相続の手続きは人生で何度も遭遇するものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自分でやって問題ない？」と戸惑う人は寺田町でもたくさんいます。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を見ていきます。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、各種書類作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります