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吉祥寺の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まずは何をすればいい？吉祥寺で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との死別が訪れた場合、精神が追いつかないまま現実的な手続きに直面します。

相続の手続きは悲しみが癒える暇もなく始まることになるので、感情が追い付かず戸惑う方も多いでしょう。

死亡後すぐにすべきこと（7日以内）

吉祥寺での相続の手続きに取りかかる前に、まず対応すべきことが存在します。

初期の手続きの代表例が死亡届提出になります。

死亡届という書類は死去した事実を知った日から1週間の間に役場へ提出する義務があります。

加えて、火葬の許可証や埋葬に関する許可証の手配も求められます。

この段階では相続関連のことよりも葬儀・埋葬に必要な公的な手続きが優先されると理解しておくとよいでしょう。

最初の対応として重要な主な手続き

相続人として、吉祥寺にて早めに対応しておきたいのは下記のような確認や準備です。

  • 銀行口座の通帳や保険証券などの必要な書類の保管状況の確認
  • 資産の有無と全体像の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
  • 遺言書の有無チェック（公正証書形式の遺言や自筆による遺言）

とくに遺言書の有無は、以後の相続手続きに強く影響します。

自宅にある金庫や金融機関の貸金庫、公証人役場に預けられている可能性も考えて、しっかりと確認することが必要です。

相続人がやるべきこと・気をつけるべき点

吉祥寺においても相続手続きでは、法律上の義務が相続人に課されます。

それゆえに、自分が相続の対象者かどうか、他に誰が法定相続人となるのかという点を、初期のうちに調べておくことが求められます。

また、相続には財産をもらうだけでなく、借金を背負うリスクがあることも知っておいてください。

債務や保証人としての責任を知らずに引き継いでしまうと、予期せぬ問題となるリスクもあることから、資産と負債の全体をなるべく早く確認しておくことが必要不可欠です。

吉祥寺での相続税の申告手続きが必要となるのは？

吉祥寺でも、すべての遺産相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を超えているかどうかによって決まります。

まずは、自分たちの場合が相続税の申告が必要なケースにあたるのかを把握しておきましょう。

基礎控除の仕組み｜申告が必要かどうかの見極め

相続税の基礎控除額は次の計算式で導き出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

例を挙げると、相続対象者が配偶者１名と子ども2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この控除額を上回る遺産がある場合にのみ、相続税申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、意外と相続評価が高くなることもありうるため気をつけましょう。

相続税の申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告対象となる場合は、被相続人の死去を認識した日から10か月以内に申告と納税を完了する必要があります。

税務申告は故人の住民登録地を管轄する税務署にて手続きし、準備すべき書類は次の通りです。

  • 相続税申告書（第一表〜第九表）
  • 財産評価明細書
  • 相続関係説明図
  • 戸籍関係書類一式
  • 不動産の登録証明と評価書
  • 通帳残高の証明書

必要書類の量は膨大で、税務に関する知識も不可欠という背景から、吉祥寺でも税理士に依頼する方が大半です。

相続税における申告は、適切に控除を活用すれば相続税額を大幅に軽減できることもあります。

意図せず納税しすぎる、一方で申告額が少なすぎるというようなトラブルを未然に防止するためにも、税理士のサポートを取り入れましょう。

相続対応が得意な税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。

吉祥寺の相続手続きの全体の流れと期限

相続に関する手続きは一瞬で終わるものではないです。

吉祥寺でも数か月〜1年以上かかるケースも多いことから、最初に手続き全体の流れと期限を掴んでおくことこそが、後の混乱を避けるために重要です。

主要な相続に関する手続きのスケジュールの流れ

下記は、スタンダードな相続手続きの進行です。

時期主な手続き内容
死亡後7日以内死亡の届出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内相続人の特定、遺言内容の確認、財産・債務の調査、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内相続税申告と納付（相続税がかかる場合）
期限なし遺産の分配協議、不動産や預貯金などの所有者変更の手続き

このとおり、それぞれの手続きに異なる期限が定められているゆえに、前もって日程管理ツールで進行を管理することが必要です。

各種手続きの期限の一覧（死亡の届出や相続放棄や準確定申告や相続税など）

相続時の手続きでの主な期限は次の通りです。

  • 死亡届提出：7日以内
  • 相続放棄・限定承認：3か月以内
  • 準確定申告：死後4ヶ月以内
    • 相続税の申告・納付：10ヶ月以内

決められた期限を過ぎると、相続放棄が認められなかったり、延滞金や追徴課税が発生する恐れがあります。

締切を過ぎたらどんな影響がある？延滞・無申告のリスク

相続放棄の手続きや相続税を申告する期限を過ぎてしまった場合、吉祥寺でも特に相続放棄の締切を過ぎると、借入などを含む相続対象の財産を自動的に相続したとされるため、注意してください。

相続税申告についても、10か月を超えると延滞税や無申告加算税が課税されるケースがあります。

このような不利益を被らないようにするためにも、早めの準備と手配が不可欠です。

相続人の確定と戸籍収集の方法

相続の手続きを進める際に避けて通れないのが、誰が相続人かの確定になります。

「自分が相続人のはず」と思っていても実は、法的な扱いが異なる場合があります。

さらに、吉祥寺でも、戸籍を集めるのには日数を要することもあり、早めに始めるのが重要です。

誰が相続人になる？相続人の確定手順

法定相続人は、民法によって定められています。

基本的には次のような順番です。

  1. 配偶者（常時相続人）
  2. 子（いない場合は親や祖父母）
  3. 兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子どもがいる場合は、両方が相続する権利を持ちます。

逆に、子どもがいない夫婦であれば、配偶者と死亡者の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、正しい戸籍を用いて正確に相続人を決めることが必要です。

必要な戸籍の種類および取得方法

相続人を確定するために取得すべき戸籍は、以下のとおりです。

  • 亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの全期間の戸籍（改製原戸籍も含む）
  • 相続人全員の現時点の戸籍謄本

被相続人が改籍や婚姻があると、複数の市区町村に請求が必要なこともあり、考えていたより手間と時間がかかります。

戸籍を取り寄せるには、役所へ行く・郵送・一部の市区町村ではオンライン申請も可能ですが、郵送で申請した場合は1〜2週間ほどかかる場合もあります。

余裕を持って準備を始めましょう。

戸籍収集でよくある注意点と対策

吉祥寺でも、よく見られるのが次のようなトラブルです。

  • 筆頭者の名前が変わっていて、取得できなくなる
  • 戦前の戸籍が読み取りにくい
  • 改製原戸籍が他の自治体にある
  • 亡くなった人が養子縁組していた

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

一定の費用は必要ですが、手早く正確に揃えることができ、全体の流れがスムーズに運びます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続について判断するには、すべての相続財産をもれなく把握することが不可欠です。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、両方とも正確に確認しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主要なプラスとなる財産は下記の通りです。

  • 銀行預金（ゆうちょや銀行の口座）
  • 不動産資産（土地建物など含む）
  • 株式・投資信託などの金融資産
  • 車・宝石・美術品
  • 死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

特に銀行口座や不動産は、後の名義変更に関係してくるため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局から取り寄せることで所有者名や評価額が確認できます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借入や保証責任は、相続を通じて自動的に承継されます。

次に挙げるものが対象になります。

  • 消費者ローンや借入金など
  • クレジットカードの利用料金の残額
  • 税金や公共料金の滞納分
  • 知らないうちに保証人になっていた債務

保証債務などの存在に気づかずうっかり承継すると、大きな責任を背負ってしまうことがあるので、注意が必要です。

財産目録の作成方法と留意点

相続財産を把握できたら、相続財産目録を作りましょう。

相続税を申告する際や、遺産分割協議の資料にも活用できます。

目録には以下の項目を記載します。

  • 資産の種類（預貯金・不動産など）
  • 物件の住所や口座番号、証券情報など
  • 資産の評価額（おおよその金額でOK）

自分で書いても法的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにもすでに遺言書がある場合は文面を確認しながら作成するとよいでしょう。

吉祥寺での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を受け取るかどうかを選べます。

特に借金があるかもしれないときは、相続を放棄することや限定承認という方法も考慮すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いと選び方

  • 相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄することで、はじめから相続人ではなかったことになる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（不足分は支払わなくてよい）

借金が相続財産を上回る可能性がある場合は、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は相続人全員の同意が必要となり、吉祥寺でも、実際の手続き上はあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述手続きが必要となります。

提出が必要な書類

  • 相続放棄申述書
  • 亡くなった方の住民票の除票や死亡の記載のある戸籍
  • 相続する人の戸籍謄本
  • 収入印紙や郵便切手

必要書類の準備に時間が必要となるため、90日以内の期限内を見据えて早期に行動することが重要です。

放棄が可能な期限や、放棄できなくなる例

相続放棄の期限は「相続が始まったと判明した時点から3か月」と定められています。

ただし次のような対応をすると相続したと判断され、放棄ができなくなるリスクがあります。

  • 故人の銀行口座から引き出してしまった
  • 遺産の一部を売却した
  • 相続税の申告をしてしまった

吉祥寺でも、相続放棄を視野に入れるなら、不用意に遺産をいじらないことが鉄則です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続関連の手続きは一生に何度も行うものではありません。

「相談先がわからない…」「自分でやっても大丈夫？」と不安になる方は吉祥寺でもよく見られます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれの役割を見ていきます。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家主な役割
税理士相続税の手続き・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、必要書類の整備

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によって対応内容が違います

自力で可能な手続き／プロに任せるべき手続き

以下のような観点で判断するのが望ましいです。

  • 戸籍関係書類の集約：手間はかかるが自分で対応できる
  • 相続人の確定：自分でできるものの誤認の可能性あり
  • 不動産名義の書き換え：自力も可能だが複雑
  • 相続税の申告：税理士に任せるのが安全

とくに提出期限があるような手続きや、損失リスクがある場面では税理士などへの相談を積極的に検討しましょう。

揉めごと防止のための専門家の活用

「家族同士で自力で進めた方がよい」と思っていても、誰がどれを受け取るかでもめごとに発展するケースは吉祥寺でも非常に多いのが実情です。

相続に詳しい専門家を仲介役として関与させることで、争いを未然に防ぐことが可能です。

誰に頼るべきか決めかねている方は、次のページも参考にしてみてください。

名義変更や各種相続の手続きの具体例

相続の分配が終わった段階では、それぞれの財産の名義人を承継する人へ変更するための手続きが必要となります。

ここでは具体的な相続の手続き方法についてご紹介します。

預貯金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

金融機関の口座は、死去後すぐに利用停止になります。

凍結解除のためには、次の書類を出すことになります。

  • 銀行指定の相続に関する届出書
  • 被相続人の戸籍謄本および除籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
  • 印鑑証明書

取扱金融機関によって必要書類やフローが異なるため、確認してから動くと安心です。

不動産の名義の変更（相続登記手続き）

吉祥寺で、不動産を相続した場合、管轄の法務局で不動産の相続登記申請を行う必要があります。

令和6年からは相続による登記が義務となり、相続を知ってから3年以内に申請しないと過料の対象になります。

申請に必要な書類は以下の通りです。

  • 相続登記申請書
  • 被相続人の出生から死亡までの戸籍書類
  • 相続人全員の戸籍
  • 遺産分割協議書（または遺言書）
  • 固定資産評価証明書

自動車・株や証券・各種保険・公共サービスの手続き

他にも登録変更が必要なものはたくさんあります。

  • 自動車：陸運局での所有者変更（相続に伴う届け出）
  • 証券：証券口座のある会社への相続に関する届け出
  • 生命保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
  • 公共料金：契約者名義の変更または解約

些細な手続きでも放置すると後々問題になることになるおそれもあります。

リスト化して一つひとつ処理していきましょう。

オンラインでできる手続きが拡大中？

ここ数年で、吉祥寺でも一部の手続きがネット上で完了可能となっています。

たとえば、マイナポータル経由で相続関係の情報を確認できたり、戸籍謄本の取得をインターネット申請できる自治体も増えてきました。

ただしいまだに紙の書類提出が必要な場面も多く、すべてをオンラインで完結できるわけではないのが今の実態です。

まとめ｜相続手続きを円滑に進めるために

相続の手続きは、ただ書類を用意するだけの作業ではありません。

これから生活する家族がこれからの暮らしを不安なく再出発するための、重要な節目ともいえます。

前もって流れを理解しておくことの重要性

「何から始めればいいのか分からない」と思って手が止まってしまいがちですが、最初にやるべきは全体の流れとスケジュールを認識することがとても大切です。

精神的に大変な中でも、少しずつ順を追って進めることで、感情も次第に整っていきます。

「迷ってしまう」「迷う」ときには相談を

自力での対応に限界を感じたり、相続人同士で意見が分かれたときは、早めに専門家に相談することで無用な争いを回避することができます。

申請を誤ると、深刻な結果につながることもあるため、正確な判断が求められます。

残された人に面倒を残さないための事前の対策も大切

相続が完了したタイミングは、ご自身の相続について意識するきっかけにもつながるでしょう。

  • 終活ノートの作成
  • 生前贈与や遺言書の作成
  • 財産の整理と文書化

事前に対策をしておくことで、大切な人が処理をスムーズに行えるようになります。

よくある質問（FAQ）

Q.吉祥寺での相続に関する手続きはまず何をすればいい？

第一に死亡届の届け出を行いましょう。

続いて、遺言書があるかどうかを確認し、法定相続人を確定するために戸籍を集めましょう。

相続手続きは段階的に進めていくと問題を避けやすくなります。

Q.相続放棄の期限が経過したけど、どうしたらいい？

原則として3ヶ月の期限を経過すると相続放棄が不可能になります。

例外的に相続の開始を知った時点が遅ければ手続きが許可されることもあるため、家庭裁判所に確認しましょう。

Q.相続人に連絡できない場合は？

法定相続人全員が分割協議に出席しないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所に不在者の財産を管理する人の選任手続きを行うといった方法で進められることもあります。

Q.預金の引き出しはいつからできる？

死亡後、銀行口座は凍結されます。

決められた相続関連の処理が済んでいないとお金を引き出すことはできません。

いくつかの銀行では遺産整理口座などを使って一部資金の引き出しが可能なこともあります。

Q.戸籍関係書類はどこまで過去にさかのぼって用意すべきか？

被相続人の出生時から死去時までの戸籍の記録が必要となります。

改製原戸籍や除籍謄本など複数の書類が必要になるため、時間に余裕をもって準備しましょう。