香南市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？香南市で相続税の申告が必要なケースとは？
香南市の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
香南市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まずは何からすればいい？香南市で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との死別が生じたとき、感情が動揺したまま現実的な手続きに向き合うことになります。

相続の手続きは悲しみに浸る間もなく動き出すので、気持ちが整理できず戸惑う方もいるでしょう。

死亡後すぐに必要なこと（1週間以内）

香南市での相続の手続きに着手する前に、最初にすべきことが複数あります。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届の提出です。

死亡届は死亡の事実を知った日から7日以内に自治体の窓口へ提出する義務があります。

さらに、火葬に関する許可証や埋葬に関する許可証の手続きも必要です。

このタイミングでは遺産相続よりも葬儀と埋葬に関わる行政手続きが先に必要となると理解しておくとよいでしょう。

はじめに行うべき重要な基本の手続き

相続人として、香南市にて早期に済ませておきたいのは下記のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険関連の書類などの必要な書類の保管確認
財産の有無と全体像の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
遺言の有無の確認（公正証書形式の遺言や自筆証書遺言）

なかでも遺言書の有無は、今後の手続きに大きく影響します。

家の金庫や金融機関の貸金庫、公証人役場に残されている可能性もあるので、しっかりと確認することが必要です。

相続人が行うべきことと気をつけたいこと

香南市においても相続に関する手続きでは、法的な責任が相続人に課されます。

そのため、自分が相続人なのかどうか、他に誰が法定相続人となるのかについて、はやめに把握しておく必要があります。

相続においては財産を受け取るだけでなく、負債も引き継ぐリスクがあることも認識しておきましょう。

借金や保証人としての責任を確認しないまま引き継いでしまうと、思わぬトラブルになる可能性も考えられるため、遺産の全体像を早めに整理しておくことが欠かせません。

香南市での相続税の申告手続きが必要な場合とは？

香南市でも、すべての遺産相続に相続税がかかるとは限りません。

課税対象となるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超過しているかどうかによって決まります。

まず第一に、自分たちの場合が相続税の申告が必要なケースにあたるのかを確認しましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜申告が必要かどうかの見極め

相続税の基礎控除額は次の計算式で導き出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

例を挙げると、相続対象者が配偶者と子2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この控除額を上回る相続財産がある場合にのみ、相続税申告と納税が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、想像以上に相続評価が高くなることもあるため注意が必要です。

相続税の申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告対象となる場合は、亡くなった方の死亡の事実を知った日から10ヶ月以内までに申告・納付を済ませる必要があります。

相続税の申告は被相続人の住民登録地を管轄する税務署で対応し、求められる書類は以下のとおりです。

相続税の申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
不動産の登録証明と評価書
銀行口座の残高証明書

提出書類の量は非常に多く、税務に関する知識も必要であることから、香南市においても税理士へ依頼する方が大半です。

相続税における申告は、正しく各種控除を使えば相続税額を大幅に減らせる可能性があります。

意図せず過剰に納付してしまう、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを生じないようにするためにも、税理士のサポートを活かしましょう。

相続対応が得意な税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。

香南市の相続の手続きの全体の流れと期限

相続の手続きは一瞬で終わるものではありません。

香南市においても数ヶ月〜1年以上かかるケースも多いことから、まずスケジュール全体を把握することが、後の混乱を避けるために重要です。

大まかな相続手続きの時系列スケジュール

次に示すのは、よくある遺産手続きの流れです。

時期	主な手続き内容
死後7日以内	死亡の届出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	相続人を確定、遺言の確認、遺産と債務の洗い出し、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税対象となる場合）
期限なし	遺産の分配協議、不動産や預貯金などの名義変更手続き

このとおり、手続きごとに別々の期限が定められていることから、前もってカレンダーなどで日程を管理しておくことが有効です。

それぞれの手続きの期限の目安一覧（死亡の届出や相続放棄、準確定申告、相続税関係）

相続時の手続きでの代表的な期限は次のようになっています。

死亡届の提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

10か月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄手続きが無効になったり、延滞金や追徴課税が発生する恐れがあります。

期限を守れなかったらどうなる？延滞や無申告による影響

相続放棄の手続きや相続税手続きの期限をを守れなかった場合、香南市においてもとくに相続放棄の締切を超過すると、借金を含む相続対象の財産を自動的に相続したとされるため、注意が必要です。

相続税申告についても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税の対象になるケースがあります。

このような不利益を被らないようにするためにも、迅速な情報収集と行動が欠かせません。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続の手続きを行うときに重要なのが、誰が相続人かの確定といえます。

「相続人に違いない」と思っていても、法律上の立場が異なる場合があります。

また、香南市でも、戸籍集めには日数を要することもあり、早めの着手が肝心です。

誰が相続人になる？法定相続人の確認方法

法定相続人は、民法上で定められています。

原則としては次の順序で決まります。

配偶者（常時相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

一例を挙げると、配偶者と子どもがいる場合は、両者が相続人となります。

その反対に、子がいない場合の夫婦では、配偶者と故人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、正式な戸籍をもとに相続人の確定を行うことが大切です。

相続に必要な戸籍の種類と入手方法

相続人の確定に必要な戸籍は、以下のとおりです。

故人の出生から死亡までの全期間の戸籍（改製原戸籍も対象）
すべての相続人の現在の戸籍謄本

被相続人が転籍や婚姻をしている場合、複数の自治体に請求が必要となるケースもあり、予想を超えて手間と時間がかかります。

戸籍の取得には、役所へ行く・郵送・自治体によってはネット申請が可能な場合もありますが、郵送手続きでは1〜2週間ほどかかることもあります。

余裕を持って手続きを始めましょう。

戸籍請求において注意が必要なポイントと対処法

香南市においても、よく見られるのが以下のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、遡れなくなる
昔の戸籍が判読しづらい
改製原戸籍が別地域に保存されている
被相続人が養子縁組していた

このような状況では、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

費用はかかりますが、短期間で正しくそろえることができ、相続手続き全体がスムーズになります。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続手続きの判断をするには、相続対象の財産全体を正確に把握することが必要不可欠です。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも抜けなく確認が必要です。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

一般的なプラス財産は次に挙げるものです。

預貯金（金融機関の口座）
所有不動産（土地や家屋など）
株式・投資信託などの有価証券
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預貯金口座や不動産は、後の名義変更に関係してくるため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で取得することで所有者名や評価額をチェックできます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借金や保証債務は、相続が発生すると自動的に承継されます。

次のようなものが対象になります。

消費者ローンやローン残債
クレカの未払い残高
税金・電気水道代などの未納金
気づかないまま保証人になっていた債務

負債の存在に気づかず相続してしまうと、重い債務を負担する可能性があるため、気をつけましょう。

財産目録の作成方法と注意事項

財産の確認が終わったら、財産目録を作りましょう。

相続税の申告や、遺産分割協議の資料にも役立ちます。

目録には次の情報を記入します。

資産の種類（預貯金・不動産など）
所在地や口座番号、証券コードなどの詳細
評価金額（相続時点の概算でOK）

自分で書いても法律的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにもすでに遺言書がある場合は文面を確認しながらまとめると良いでしょう。

香南市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産をもらうかどうかを選択できます。

とくに債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続を放棄することや限定承認を選ぶ方法も考慮すべきです。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いと選び方

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（超過分は支払わない）

負債がプラスの資産より大きい可能性がある場合は、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は相続人全員の合意が求められ、香南市でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述手続きが必要です。

提出が必要な書類

相続放棄申述書
被相続人の住民票除票や死亡記録付きの戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や切手

提出書類の用意に時間が必要となるため、3か月以内の期間を意識して早めに動くことが大切です。

相続放棄できる期限と、放棄できないケース

相続放棄できる期間は「相続が始まったと知ったその日から3か月」です。

ただし以下のような行動をとると単純承認と見なされ、放棄ができなくなることがあります。

故人の口座のお金を引き出して消費した
相続財産の一部を処分した
相続税の申告をしてしまった

香南市でも、相続放棄を視野に入れるなら、むやみに財産に手を出さないことが基本です。

名義変更や各種相続手続き

相続の分配が終わった段階では、すべての財産の名義人を受け継ぐ相続人に変更するための手続きが必要です。

ここでは具体的な相続手続きについてご紹介します。

銀行預金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行の口座は、死亡が確認された後すぐに使用できなくなります。

凍結解除のためには、次の書類を出すことになります。

金融機関指定の相続に関する届出書
故人の戸籍謄本および除籍謄本
相続当事者全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

銀行ごとに求められる書類や対応が違うため、あらかじめ確認しておくのがおすすめです。

不動産の名義の変更（相続手続きによる登記）

香南市で、不動産を相続したときには、管轄の法務局で不動産の相続登記申請が求められます。

令和6年からは相続による登記が義務となり、3年以内に申請しないと過料の対象になります。

提出が必要な書類は以下となります。

相続登記申請書
故人の出生〜死亡までの戸籍
全相続人の戸籍
遺産分割協議書（または正式な遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・証券・保険・公共サービスの手続き

他にも契約名義の変更が必要なものは多く存在します。

自動車：陸運局での所有者変更（相続に伴う届け出）
株式：証券口座のある会社への相続に関する届け出
保険：受取人の指定があるかどうかで対応が変わる
電気・ガス・水道：契約者名義の変更または停止手続き

些細な手続きでも手をつけないと後々問題になることになる場合もあります。

リスト化して1つずつ手続きを進めましょう。

インターネットで行える手続きが拡大中？

ここ数年で、香南市でも一部の行政手続きが電子申請が可能になっています。

一例として、マイナポータルを利用して相続関係の情報をチェックできたり、戸籍謄本の取得をインターネット申請できる自治体も増えてきました。

一方でいまだに書面での提出が求められるケースも多く、完全にオンライン完結とはいかないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断

遺産相続の手続きは一生に何度も行うものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自力でできるの？」と戸惑う人は香南市でもたくさんいます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士の業務内容の違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、必要書類の整備

たとえば、相続税の申告なら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって専門分野が分かれています