愛子の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？愛子で相続税の申告が必要なケースとは？
愛子の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
愛子での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まず何からすべきか？愛子で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別が訪れたとき、気持ちが準備ができないまま現実の手続きに向き合うことになります。

遺産相続手続きは気持ちの整理がつく前に動き出すことから、心が整理できず混乱する方も多いでしょう。

亡くなった直後にやること（1週間以内）

愛子での相続の手続きに入る前に、まず対応すべきことが複数あります。

最初の手続きのメインとなるのが死亡届提出です。

死亡届は死亡という事実を把握した日から1週間以内に市区町村役場へ届け出る必要があります。

さらに、火葬の許可証や埋葬に関する許可証の手配も必要になります。

このタイミングでは相続関連のことよりも葬儀・埋葬に必要な役所関連の手続きが優先されると理解しておくとよいでしょう。

初期対応で重要な主要な手続き

相続人の役割として、愛子で迅速にやっておきたいのは下記のような確認や準備です。

預金通帳や保険契約書などの大切な書類の所在確認
資産の有無と財産全体の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言書の有無チェック（公正証書による遺言や自筆証書遺言）

とくに遺言の有無は、続く相続手続きに強く影響してきます。

自宅の金庫や銀行の貸金庫、公証人役場に保管されている可能性もあるので、丁寧に確認することが重要です。

相続人がやるべきこと・気をつけるべき点

愛子においても相続に関する手続きでは、法的な責任が相続人に発生します。

そのため、自分が相続の対象者かどうか、他に誰が法定相続人となるのかについて、初期のうちに把握しておく必要があります。

相続には財産を受け取るというだけでなく、借金を背負う恐れがあることも知っておいてください。

債務や保証債務を確認しないまま相続してしまうと、予期せぬ問題となる危険性もあるため、資産と負債の全体をできるだけ早く確認しておくことが重要です。

愛子にて相続税の申告手続きが必要なケースとは？

愛子でも、すべての相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

課税対象となるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超えているかどうかで決まります。

まず第一に、ご自身の相続が相続税の申告が必要なケースに該当するのかを調べましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜相続税の対象になるかの確認

相続税の基礎控除額は次の算出方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

一例として、相続対象者が配偶者と子が2人いる場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この基準額を超える資産額がある場合に限り、相続税申告と納税が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、意外と課税評価が高額になることもありうるため注意が必要です。

相続税の申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の申告対象となる場合は、被相続人の死亡を知った日から十か月以内に申告と納税を行う必要があります。

相続税の申告は故人の住所地を管轄する税務署にて行い、必要となる書類は下記のとおりです。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍関係書類一式
不動産の登記簿謄本・評価証明書
金融資産の残高証明

提出しなければならない書類の数は非常に多く、特別な知識も不可欠という背景から、愛子でも税理士に依頼する方が大半です。

相続税申告は、的確に控除制度を使えば納める金額を大幅に軽減できることもあります。

意図せず納税しすぎる、逆に申告額が少なすぎるといったトラブルを未然に防止するためにも、税理士の力を活かしましょう。

相続に強い税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。

愛子の相続の手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きはすぐに完了するものではないです。

愛子でも数ヶ月〜1年以上かかるケースも多いことから、はじめに相続手続きの流れと期限を掴んでおくことこそが、後の混乱を避けるカギです。

主要な相続に関する手続きのスケジュール

以下は、一般的な相続関連の手順です。

時期	主な手続き内容
死後7日以内	死亡届の提出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内	相続人を確定、遺言書のチェック、財産や借金の調査、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税されるとき）
期限なし	遺産の分配協議、不動産・預金などの所有者変更の手続き

このように、手続きによって異なる期限が定められているゆえに、前もって予定表などで日程を管理しておくことが理想です。

主な手続きの期限の目安一覧（死亡届や相続放棄、準確定申告や相続税関係）

相続時の手続きでの主な期限は以下のとおりです。

死亡届提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内
10ヶ月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄手続きが無効になったり、延滞金や追徴課税が発生する恐れがあります。

期限を超えたらどうなるのでしょうか？期限超過のリスク

相続放棄や相続税を申告する期限を過ぎてしまった場合、愛子においてもとくに相続放棄の締切を経過すると、債務も含めた一切の財産を承継したとみなされるので、注意が必要です。

相続税申告についても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が課税される場合があります。

このような不利益を防ぐためにも、早めの準備と手配が重要です。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続に関する手続きを進めるうえで重要なのが、誰が相続人かの確定といえます。

「自分が相続人のはず」と思っていても実は、法的な扱いが異なっていることがあります。

さらに、愛子においても、戸籍を集めるのには手間がかかるケースも多く、早めに取り掛かるべきです。

誰が相続人になる？法定相続人の確認方法

法定相続人は、民法上で規定されています。

通常は次の順序で決まります。

配偶者（常に相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

一例を挙げると、配偶者と子がいるときは、両方が相続する権利を持ちます。

場合によっては、子がいない場合の夫婦では、残された配偶者と死亡者の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、公的な戸籍情報で正確に相続人を決めることが求められます。

相続に必要な戸籍の種類と取り寄せ方

相続人の確定に必要となる戸籍は、以下のとおりです。

被相続人の出生から死亡までのすべての戸籍（改製原戸籍も含む）
すべての相続人の最新の戸籍謄本

被相続人が本籍変更や婚姻歴がある場合、複数の自治体に請求が必要なこともあり、思った以上に手間と時間がかかります。

戸籍の取得には、役所の窓口・郵送・一部自治体ではインターネット申請も対応していますが、郵送にすると1〜2週間前後日数がかかることもありますので注意が必要です。

先んじて取りかかりましょう。

戸籍請求においてよくあるポイントと対処法

愛子でも、よく見られるのが次のようなつまずきです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、記録が追跡できない
戦前の戸籍が崩し字で読みづらい
改製原戸籍が他の自治体にある
故人が養子縁組していた

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

費用はかかりますが、スピーディーに正しくそろえることができ、相続手続き全体が円滑に進みます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続について判断するには、すべての相続財産をすみずみまで確認することが極めて大切になります。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも漏れなく把握しておきましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

一般的なプラス財産は下記の通りです。

銀行預金（銀行口座、ゆうちょ口座）
不動産（土地や家屋など）
株式・投資信託などの金融商品
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預金口座や不動産は、今後の名義変更に直結してくるため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局から取り寄せることで名義や評価額をチェックできます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借金や保証債務は、相続によって自動的に承継されます。

次のようなものが該当します。

消費者ローンや借入金など
カードの未決済金
税金や公共料金の未納金
知らないうちに連帯保証していた借金

借金などの存在に気づかないままうっかり承継すると、重大な負担を負担する可能性があるため、注意が必要です。

財産目録の作成方法と注意事項

資産が明らかになったら、相続財産目録を作成しましょう。

相続税を申告する際や、遺産分けの話し合いの資料にも役立ちます。

財産目録には以下の項目を記録します。

財産の種類（金融資産・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券情報など
評価金額（相続時の概算で問題なし）

自分で作っても法的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも公正証書遺言などがある場合は内容と照らし合わせて作っておくと安心です。

愛子での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を相続するかどうかを決められます。

とくに負債があると考えられる場合には、相続放棄や限定承認という方法も大切です。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いと選び方

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（超過分は支払わない）

借金がプラスの遺産より多い可能性がある場合には、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は相続人全員の合意が求められ、愛子でも、実際の手続き上はあまり使われていません。

家庭裁判所における申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述の手続きが必要となります。

必要書類の例

相続放棄申述書
被相続人の住民票の除票や死亡の記載のある戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに時間がかかるため、3ヶ月以内の申請期限を念頭に置いて早期に行動することが重要です。

相続放棄できる期限と、放棄が無効となる事例

相続放棄の期限は「相続が発生したことを知った日から3か月」となっています。

ただし下記のような対応をすると単純に相続したとされ、放棄ができなくなることがあります。

被相続人の銀行口座から引き出して消費した
遺産の一部を手放した
相続税の申告を行ってしまった

愛子でも、相続放棄を考えるなら、安易に相続財産に触れないことが鉄則です。

名義変更・各種相続手続きの具体例

遺産分割が終わった後は、各財産の名義人を承継する人へ変更するための手続きが必要となります。

以下では具体的な手続き内容についてご紹介します。

預貯金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

金融機関の口座は、死亡後すぐに利用停止になります。

凍結を解くには、次の書類を出すことになります。

金融機関指定の相続届出書
故人の戸籍謄本および除籍謄本
相続に関係する全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

金融機関ごとに提出が必要なものや手順が変わるため、事前確認をおすすめします。

不動産の名義の変更（相続手続きによる登記）

愛子で、不動産を相続したときには、管轄の法務局で不動産の相続登記申請が必要となります。

令和6年以降は相続登記が義務となり、三年以内に手続きをしないと行政罰の対象となります。

必要な書類は次の通りです。

相続登記申請書
故人の出生〜死亡までの戸籍
相続人それぞれの戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・証券・生命保険・公共料金などの手続き

そのほかにも登録変更が必要なものはたくさんあります。

自動車：運輸支局での名義の切り替え（相続に基づく届け出）
株式：証券口座のある会社への相続手続きの届け出
生命保険：受取人の指定があるかどうかで対応が変わる
公共料金：名義の変更または停止手続き

小さな手続きでもそのままにしておくと後から困る原因になる場合もあります。

一覧にして一つひとつ処理していきましょう。

ネット上で対応できる手続きも増えている？

近年では、愛子でも一部の行政手続きがオンラインで可能となっています。

一例として、マイナポータル経由で相続に関する内容を見ることができたり、戸籍の取得を電子申請できる自治体も増えてきました。

一方でいまだに紙ベースでの申請が必要なケースも多く、完全にオンライン完結とはいかないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断

遺産相続の手続きは一生に何度も遭遇するものではありません。

「これって誰に相談すべき？」「自分でやっても大丈夫？」と感じる方は愛子でも多いです。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を見ていきます。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、必要書類の整備

例えば、相続税の申告なら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります