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観音寺市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

観音寺市の相続手続きの全体の流れと期限
観音寺市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
観音寺市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何をすべきか？観音寺市で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別が訪れた場合、心が動揺したまま現実的な手続きに直面します。

遺産相続手続きは悲しみが癒える暇もなく始まるので、感情がついていかず戸惑う方も多いでしょう。

死亡後すぐにやること（1週間以内）

観音寺市での相続の手続きに着手する前に、はじめに行うべきことが複数あります。

最初の手続きの代表となるのが死亡届提出になります。

死亡届という書類は死亡という事実を確認した日から1週間以内に自治体の窓口へ提出する必要があります。

さらに、火葬の許可証や埋葬の許可証の準備も求められます。

この段階では相続手続きよりも葬儀と埋葬に関わる行政手続きが先に必要となると理解しておくとよいでしょう。

初めにやるべき重要な主要な手続き

相続人の立場で、観音寺市で迅速に済ませておきたいのは次のような確認や準備です。

預金通帳や保険関連の書類などの必要な書類の所在確認
保有財産の有無と全体像の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
遺言書の有無の確認（公正証書遺言や自筆による遺言）

なかでも遺言書の有無は、以後の相続手続きに強く影響してきます。

家の金庫や金融機関の貸金庫、公正証書を扱う役場に保管されている可能性もあるため、しっかりと確認することが大切です。

相続人がすべきことと配慮すべきこと

観音寺市においても相続に関する手続きでは、法律的な責任が相続人に伴います。

そのため、自分が相続人なのかどうか、そのほかに誰が相続対象者になるのかについて、なるべく早めに把握しておく必要があります。

また、相続には財産をもらうだけでなく、負債を承継する可能性があるという点も理解しておきましょう。

負債や保証義務などを気づかずに継承してしまうと、深刻な問題を招く恐れも存在するため、相続の全体を事前に把握しておくことが欠かせません。

観音寺市での相続税の申告が必要になるのはどんなとき？

観音寺市でも、すべての遺産相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を超えるかどうかによって判断されます。

まず第一に、自分たちのケースが申告対象にあたるのかを把握しておきましょう。

基礎控除の考え方｜申告が必要かどうかの判断

相続税の基礎控除額は下記の計算方法で導き出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

例えば、相続人が配偶者１名と子2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この基準額を超える相続財産がある場合にのみ、相続税の申告と税金の納付が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、意外と課税評価が高額になることもあることから気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の課税対象に該当する場合は、被相続人の死亡の事実を知った日から10か月以内に申告・納付を済ませる必要があります。

申告は被相続人の住民登録地を管轄する税務署にて行い、必要書類は以下になります。

相続税の申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
住民票や除籍謄本等
不動産の登録証明と評価書
銀行口座の残高証明書

準備すべき書類の量は非常に多く、特別な知識も必要になるため、観音寺市においても税理士へ任せる人が多いです。

相続税申告は、正しく控除制度を使えば支払う税金をかなり抑えられることもあります。

間違って納税しすぎる、一方で過少申告になるというようなトラブルを避けるためにも、税理士のサポートを活用しましょう。

相続に強い税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。

観音寺市の相続の手続きの全体の流れと期限

相続に関する手続きはすぐに完了するものではありません。

観音寺市においても数ヶ月から1年以上かかることも珍しくないので、はじめに相続手続きの流れと期限を事前に把握することが、あとで慌てないために重要です。

代表的な遺産手続きのスケジュール

下記は、一般的な相続手続きの進行になります。

時期	主な手続き内容
死亡後7日以内	死亡の届出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内	相続人の特定、遺言内容の確認、遺産と債務の洗い出し、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（相続税がかかる場合）
期限の定めなし	遺産の分配協議、不動産や預貯金などの所有者変更の手続き

このとおり、各手続きに個別の締切が定められていることから、あらかじめスケジュール帳などで日程を管理しておくことが理想です。

主な手続きの法定期限一覧（死亡届、相続放棄、準確定申告、相続税関連）

相続手続きにおける主な期限は以下のとおりです。

死亡届の提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：4ヶ月以内

死後10ヶ月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

締切を過ぎたらどんな影響がある？延滞・無申告のリスク

相続の放棄や相続税を申告する期限をを守れなかった場合、観音寺市でも特に相続放棄の手続き期限を経過すると、負債を含む相続対象の財産を自動的に相続したとされるため、要注意です。

相続税の申告もまた、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が発生する可能性があります。

こうしたペナルティを回避するためにも、迅速な準備と手配が必要です。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続の手続きを進める際に避けて通れないのが、誰が相続人かの確定になります。

「自分は相続人だろう」と思い込んでいても、法的な扱いが異なる場合があります。

さらに、観音寺市においても、戸籍の収集には手間がかかるケースも多く、早めに取り掛かるべきです。

相続人は誰？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、法令で規定されています。

基本的に次のような順番です。

配偶者（常時相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

たとえば、配偶者と子どもがいる場合は、どちらも相続人となります。

逆に、子どもがいない夫婦であれば、配偶者と死亡者の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、正しい戸籍を用いて法定相続人を確定させることが必要です。

必要な戸籍の種類および取り寄せ方

相続人を確定するために確認すべき戸籍は、次のようになります。

被相続人の出生から死亡までのすべての戸籍（改製原戸籍も対象）
すべての相続人の現時点の戸籍謄本

故人が転籍・結婚していた場合、複数の市区町村に請求が必要となるケースもあり、想像以上に負担が大きくなります。

戸籍を請求するには、市区町村の窓口・郵送・一部の市区町村ではインターネット申請も対応していますが、郵送で申請した場合は一週間から二週間程度かかる場合もあります。

できるだけ早く準備を始めましょう。

戸籍の取り寄せで注意が必要な注意点と対策

観音寺市でも、とくに多いのが以下のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、たどれなくなる
昔の戸籍が崩し字で読みづらい
改製原戸籍が他の自治体にある
亡くなった人が養子として登録されていた

こうしたケースでは、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

コストは発生しますが、迅速に正しくそろえることができ、全体の流れが滞りなく進行します。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きを進めるには、相続財産の全体像を正確に把握することがとても重要になります。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、両方とも正確に把握しておきましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

代表的なプラス財産は以下のとおりです。

預貯金（金融機関の口座）
不動産（土地・建物など）
株式・投資信託などの金融商品
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預貯金口座や不動産は、将来の名義書き換えに直結してくるため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局から取り寄せることで所有者名や評価額を知ることができます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借入や保証責任は、相続が発生すると自動的に承継されます。

以下のようなものが対象になります。

消費者ローンや金融機関の借入金
クレカの未決済金
税金・電気水道代などの未払い分
知らないうちに保証契約をしていた債務

負債の存在に気づかないままうっかり承継すると、重大な負担を負担する可能性があるため、気をつけましょう。

財産目録の作成方法と注意事項

資産が明らかになったら、財産目録を作成しましょう。

相続税の申告や、遺産分割協議の資料にも使えます。

財産目録には以下の項目を記入します。

保有財産の種類（金融資産・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券情報など
評価金額（おおよその金額でOK）

自分で書いても法律的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも遺言などが残されている場合は記載内容と比較してまとめると良いでしょう。

観音寺市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産をもらうかどうかを選べます。

特にマイナスの財産があるおそれがあるときは、相続を放棄することや限定承認という方法も重要です。

相続放棄・限定承認とは何か？違いや選ぶポイント

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（超過分は支払わない）

借金がプラスの遺産より多い可能性があるときには、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は相続人全員の同意が必要となり、観音寺市でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所における申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述手続きが必要です。

必要な書類の例

相続放棄申述書
被相続人の住民票の除票や死亡記録付きの戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類の準備に時間がかかるため、90日以内の期限内を見据えて早めに動くことが大切となります。

放棄できる期限と、放棄できないケース

相続放棄の期限は「相続が発生したことを判明した時点から90日」と定められています。

しかし次のような行為を行うと単純に相続したとされ、放棄が不可能になるおそれがあります。

被相続人の預金を引き出して消費した
相続財産の一部を使用した
相続税の申告を完了させてしまった

観音寺市でも、相続放棄を考えるなら、軽率に相続資産に手を出さないことが原則です。

名義変更や各種相続手続き

相続内容が決まったあとは、すべての財産の名義を承継する人へ変更するための手続きが必要となります。

以下では実際の手続き内容について解説します。

銀行預金の相続手続き（口座解約や名義変更）

銀行の口座は、亡くなった直後に凍結されます。

再び使えるようにするには、次の書類を出すことになります。

銀行所定の相続届
亡くなった方の戸籍と除籍の証明書
相続人それぞれの戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

取扱金融機関によって提出が必要なものやフローが異なるため、確認してから動くと安心です。

不動産の名義の変更（相続登記）

観音寺市で、不動産を相続した場合、管轄の法務局で不動産の相続登記申請が必要です。

2024年からは相続による登記が義務づけられ、3年以内に手続きをしないと過料の対象になります。

登記のために必要な書類は以下の通りです。

登記申請書
被相続人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
相続人それぞれの戸籍
遺産分割協議書（もしくは遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株式・生命保険・公共料金などの手続き

そのほかにも契約名義の変更が必要なものはいろいろあります。

自動車：陸運局での名義変更（相続届）
株式：証券口座のある会社への相続手続きの届け出
死亡保険：誰が受け取るかの指定があるかで手続き内容が異なる
公共料金：契約者名義の変更または解約

小さな手続きでも未処理のままだと後々問題になることになるおそれもあります。

書き出して一件ずつ手続きを進めましょう。

オンラインでできる手続きも増えている？

最近では、観音寺市でも一部の手続きがインターネット経由で可能となっています。

たとえば、マイナポータルから相続に関する内容を閲覧できたり、戸籍書類の取得を電子申請できる市区町村も増えています。

ただしまだ紙の書類提出が必要な場面も多く、すべてをオンライン完結とはいかないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続の手続きは人生で何度も遭遇するものではありません。

「誰に相談したらいいの？」「自力でできるの？」と心配する人は観音寺市でもよく見られます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれの役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士の対応範囲と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、必要書類の整備

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって専門分野が分かれています