小千谷市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？小千谷市で相続税の申告が必要なケースとは？
小千谷市の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
小千谷市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まずは何からすべきか？小千谷市で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との別れが生じたとき、心が追いつかないまま実務的な手続きに向き合うことになります。

相続手続きは気持ちの整理がつく前に始まるので、心が追い付かず混乱する方も少なくありません。

死亡後すぐに必要なこと（1週間以内）

小千谷市での相続の手続きに着手する前に、何より先に済ませるべきことが複数あります。

初期の手続きの代表となるのが死亡届の提出になります。

死亡届は死去した事実を確認した日から7日以内に自治体の窓口へ提出する義務があります。

あわせて、火葬に関する許可証や埋葬の許可証の手続きも必要です。

この時点では遺産相続よりも葬儀・埋葬に必要な公的な手続きが先行すると考えておきましょう。

最初の対応として重要な主要な手続き

相続人の役割として、小千谷市にて早期に確認しておきたいのは次のような確認や準備です。

通帳や保険証券などの重要書類の保管状況の確認
資産の有無と全体像の把握（不動産、預金、株式、借金など）
遺言書の確認作業（公正証書遺言や自筆形式の遺言）

特に遺言の有無は、その後の手続きに大きく影響します。

自宅の金庫や金融機関の貸金庫、公正証書を扱う役場に預けられていることもありえるため、丁寧に探すことが求められます。

相続人が対応すべきことと注意すべきこと

小千谷市においても相続の場面では、法的な責任が相続人に発生します。

だからこそ、自分が相続人なのかどうか、他に誰が相続対象者になるのかを、早い段階で調べておく必要があります。

相続においては財産をもらうだけでなく、負債も引き継ぐおそれもあるという点も理解しておく必要があります。

借金や連帯保証などを確認しないまま継承してしまうと、予期せぬ問題となる可能性もあることから、遺産の全体像をあらかじめ知っておくことが求められます。

小千谷市にて相続税の申告手続きが必要になるのはどんなとき？

小千谷市においても、すべての遺産相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を超過しているかどうかによって決まります。

最初に、ご自身の相続が申告対象にあたるのかを調べましょう。

基礎控除の考え方｜課税の有無を判断するための見極め

相続税の基礎控除額は次の算出方法で求めます。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

たとえば、相続対象者が妻（夫）と子が2人いる場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この金額を超える相続財産がある場合にのみ、相続税申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、予想以上に課税評価が高額になることもあるため気をつけましょう。

相続税申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告が必要な場合は、被相続人の死亡を知った日から10か月以内に申告と納税を完了する必要があります。

相続税の申告は故人の最後の住所を所管する税務署で対応し、求められる書類は以下のとおりです。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
不動産に関する登記・評価書類
銀行口座の残高証明書

提出書類の量は膨大で、特別な知識も必要であるため、小千谷市においても税理士へ相談する人が多いです。

相続税における申告は、正確に控除制度を使えば支払う税金を大幅に減らせる場合もあります。

誤って払いすぎてしまう、逆に過少申告になるといったトラブルを未然に防止するためにも、税理士のサポートを活用しましょう。

相続対応が得意な税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

小千谷市の相続の手続きの全体の流れと期限

相続に関する手続きは短期間で終わるものではないです。

小千谷市においても数か月〜1年以上かかるケースも多いため、まずスケジュール全体を把握することこそが、後の混乱を避けるポイントです。

主な相続に関する手続きのスケジュール

次に示すのは、一般的に見られる相続の手続きの流れになります。

時期	主な手続き内容
死亡後7日以内	死亡届提出、火葬許可を取る
〜3ヶ月以内	相続人の特定、遺言内容の確認、財産や借金の調査、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税対象となる場合）
期限の定めなし	遺産の分配協議、不動産・預金などの名義変更手続き

このとおり、手続きごとに異なる期限が設定されているゆえに、前もって予定表などで手続き管理を行うことが推奨されます。

主な手続きの法的な期限一覧（死亡の届出、相続の放棄、準確定申告や相続税等）

相続関連の手続きにおける代表的な期限は以下の通りです。

死亡届の提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

10ヶ月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄手続きが無効になったり、延滞金や追徴課税が発生する場合があります。

期限を守れなかったらどうなるのでしょうか？延滞や無申告による影響

相続放棄の手続きや相続税手続きの期限をを守れなかった場合、小千谷市においてもとくに相続放棄の締切を過ぎると、借入などを含む遺産全体を取得したと判断されるため、注意が必要です。

相続税の手続きにおいても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が課税される場合があります。

このような不利益を被らないようにするためにも、迅速な準備と手配が欠かせません。

相続人の確定と戸籍収集の方法

相続手続きを進める際に避けて通れないのが、誰が相続人かの確定です。

「きっと自分が相続人」と思っていても、法律上の立場が異なっていることがあります。

さらに、小千谷市においても、戸籍を集めるのには手間がかかるケースも多く、早めに取り掛かるべきです。

相続の対象は誰？法定相続人の確認方法

法定相続人は、法律で定められています。

基本的には以下の順番となります。

配偶者（常に相続人）
子（いない場合は親や祖父母）

例としては、配偶者と子どもが相続人の場合は、どちらも相続人となります。

その反対に、子どもがいないケースでは、残された配偶者と亡くなった方の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正式な戸籍をもとに相続の対象者を明確にすることが不可欠です。

必要とされる戸籍の種類および入手方法

相続権の確認のために取得すべき戸籍は、次のようになります。

故人の出生から死亡までの一連の戸籍（改製原戸籍も対象）
すべての相続人の最新の戸籍謄本

被相続人が婚姻や本籍地の移動があった場合、複数の自治体に請求が必要となるケースもあり、予想よりも時間や手間がかかります。

戸籍を請求するには、役所へ行く・郵送・地域によってはネット申請が可能な場合もありますが、郵送にすると1〜2週間ほどかかる場合もあるため早めの対応が必要です。

早いうちに行動しましょう。

戸籍を集める際によくある注意点と対策

小千谷市でも、よく見られるのが次のようなトラブルです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、記録が追跡できない
古い戸籍が手書きで読みにくい
改製原戸籍が別の市町村にある
亡くなった人が養子になっていた

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

一定の費用は必要ですが、手早く正しくそろえることができ、全体の流れがスムーズに運びます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続について判断するには、相続対象の財産全体を正確に把握することがとても重要になります。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、すべてをもれなく確認が必要です。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

代表的なプラスの資産は以下のようなものです。

銀行預金（銀行や郵便局の口座）
不動産（土地・建物など）
株式・投資信託などの有価証券
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預金口座や不動産は、相続後の名義変更に直結するため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局から取り寄せることで所有者名や評価額を知ることができます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借金や保証債務は、相続が発生すると自動的に引き継がれます。

次のようなものが対象になります。

消費者ローンや金融機関の借入金
クレカの未決済金
税金や公共料金の未納金
知らないうちに連帯保証していた借金

借金などの存在に気づかないまま相続してしまうと、重い債務を負担する可能性があるため、十分注意が必要です。

財産目録の作成の仕方とポイント

財産が確認できたら、財産目録を作成しましょう。

相続税の申告や、遺産分割協議の資料にも役立ちます。

目録には下記の内容を記録します。

相続財産の区分（金融資産・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券番号などの情報
資産の評価額（相続時点の目安で可）

自分で書いても法的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも公正証書遺言などがある場合は文面を確認しながら作っておくと安心です。

小千谷市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を相続するかどうかを選べます。

特に借金があるかもしれないときは、相続を放棄することや限定承認という方法も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いと選び方

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（差額は背負わない）

マイナスの財産がプラスの遺産より多い可能性があるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認はすべての相続人の合意が求められ、小千谷市でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所における申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の申し立てが必要となります。

必要となる主な書類

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに時間がかかるため、3ヶ月以内の申請期限を念頭に置いてすぐに行動を開始するのが重要です。

放棄できる期限や、放棄できなくなる例

相続放棄の期限は「相続が始まったと判明した時点から3ヶ月」となっています。

一方で次のようなことをすると単純承認の扱いとなり、相続放棄が無効になるおそれがあります。

亡くなった人の銀行口座から引き出してしまった
相続した財産の一部を手放した
相続税の申告を済ませてしまった

小千谷市でも、相続放棄を考えるなら、不用意に相続財産に触れないことが重要です。

名義変更と各種相続手続き

遺産の分割が済んだ後は、各財産の名義人を受け継ぐ相続人に変更する手続きが必要になります。

ここでは実際の手続き内容についてご紹介します。

預貯金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

銀行口座は、死亡が確認された後すぐに使用できなくなります。

再び使えるようにするには、次の書類を出すことになります。

銀行指定の相続手続き用紙
被相続人の戸籍謄本・除籍謄本
相続当事者全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

各銀行で提出書類や手続きが異なるため、確認してから動くと安心です。

不動産の名義変更（相続による登記）

小千谷市で、不動産を相続した場合、管轄の法務局で不動産の相続登記申請が求められます。

令和6年以降は相続による登記が義務づけられ、相続を知ってから3年以内に申請しないと過料処分の対象となります。

必要な書類は次のようになります。

相続登記申請書
被相続人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
相続人全員の戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・株式・各種保険・公共料金などの手続き

それ以外にも登録変更が必要なものは多数あります。

自動車：運輸支局での所有者変更（相続に基づく届け出）
証券：証券口座のある会社への名義変更の届け出
保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応方法が違う
公共料金：契約情報の変更もしくは解約

些細な手続きでも処理しないでいると後々問題になることになるおそれもあります。

チェックリストにして一つひとつ着実に進めましょう。

ネット上で対応できる手続きが拡大中？

最近では、小千谷市でも一部の行政手続きが電子申請が可能となっています。

例えば、マイナポータルを使って相続に関する内容を確認できたり、戸籍書類の取得をインターネット申請できる自治体も増加しています。

ただしいまだに書面での提出が求められるケースも多く、完全にオンラインで完結できるわけではないのが今の実態です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

遺産相続の手続きは一生に何度も遭遇するものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自分でやっても大丈夫？」と戸惑う人は小千谷市でもよく見られます。

以下では、代表的な相談先と、それぞれの役割を紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、手続き書類の作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によって対応範囲が異なります