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小千谷市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

小千谷市の相続手続きの全体の流れと期限
小千谷市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
小千谷市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何からすればいい？小千谷市で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との死別がやってきたとき、心が整理できないまま現実的な手続きに向き合うことになります。

遺産相続手続きは悲しみに浸る間もなく始まることになるため、心がついていかず戸惑う方も多いでしょう。

死亡後すぐにすべきこと（7日以内）

小千谷市での相続の手続きに取りかかる前に、まず対応すべきことがいくつかあります。

初期の手続きの代表となるのが死亡届提出になります。

死亡届は死去した事実を知った日から1週間の間に役所へ提出する必要があります。

さらに、火葬許可証や埋葬に関する許可証の届け出も必要になります。

この段階では遺産相続よりも葬儀・埋葬に必要な行政手続きが先行すると理解しておくとよいでしょう。

初めにやるべき重要な基本の手続き

相続人の立場で、小千谷市にて早期に行っておきたいのは以下のような確認や準備です。

通帳や保険関連の書類などの大切な書類の有無のチェック
財産の有無と財産全体の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言の有無の確認（公正証書による遺言や自筆による遺言）

特に遺言の有無は、今後の手続きに強く影響します。

家庭内の金庫や金融機関の貸金庫、公証役場に残されている可能性もあるので、入念に調べることが必要です。

相続人が行うべきことと配慮すべきこと

小千谷市においても相続に関する手続きでは、法律的な責任が相続人に課せられます。

だからこそ、自分自身が相続人なのかどうか、他の誰が法定相続人となるのかという点を、なるべく早めに調べておくことが求められます。

相続においては財産をもらうだけでなく、借金を背負う可能性があるという点も知っておいてください。

債務や保証債務を気づかずに承継してしまうと、深刻な問題を招くリスクもあるため、相続の全体を事前に把握しておくことが欠かせません。

小千谷市にて相続税に関する申告が必要となるのは？

小千谷市においても、すべての相続に相続税が発生するとは限りません。

課税対象となるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を超過しているかどうかで判断されます。

最初に、自分たちのケースが相続税の申告が必要なケースに該当しているかどうかを調べましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜相続税の対象になるかの判断

相続税の基礎控除額は以下に示す算出方法で導き出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

例えば、相続対象者が配偶者と子が2人いる場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この金額を超える相続財産がある場合にのみ、相続税の申告と納税が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、思った以上に評価額が高くなることもありうるため注意が必要です。

相続税の申告が必要な人の具体的手順

相続税の申告が必要な場合は、亡くなった方の死亡の事実を知った日から10ヶ月以内に申告と納税を行う必要があります。

申告は故人の居住地を管轄する税務署で手続きし、準備すべき書類は下記のとおりです。

相続税申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
不動産の登記簿謄本・評価証明書
銀行口座の残高証明書

準備すべき書類の量は非常に多く、税務に関する知識も不可欠であることから、小千谷市でも税理士へ相談する人が大半です。

相続税申告は、正しく控除制度を使えば課税額を大幅に軽減できるケースもあります。

間違って払いすぎてしまう、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを未然に防止するためにも、税理士のサポートを活用しましょう。

相続税に詳しい税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。

小千谷市の相続の手続きの全体の流れと期限

相続の手続きは一瞬で終わるものではありません。

小千谷市でも数ヶ月〜1年以上かかるケースも多いことから、はじめに手続き全体の流れと期限を認識しておくことが、トラブルを避けるポイントです。

主要な相続に関する手続きのスケジュール

次に示すのは、典型的な相続に関するスケジュールです。

時期	主な手続き内容
死後7日以内	死亡届提出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内	誰が相続人かの確認、遺言書確認、遺産と債務の洗い出し、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（相続税がかかる場合）
期限なし	遺産分割協議、不動産・預金などの名義変更手続き

このように、一つ一つの手続きに個別の締切が課されていることから、あらかじめスケジュール帳などで手続き管理を行うことが推奨されます。

各種手続きの期限の目安一覧（死亡届や相続放棄、準確定申告や相続税等）

相続関連の手続きにおける主な期限は以下のとおりです。

死亡届提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：4ヶ月以内
10か月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄ができなかったり、延滞金や追徴課税が発生する恐れがあります。

締切を過ぎたらどんな問題が起きる？延滞・無申告のリスク

相続の放棄や相続税の申告期限を過ぎてしまった場合、小千谷市においてもとくに相続放棄の申請期限を超過すると、債務も含めた相続財産すべてを取得したと判断されるので、注意が必要です。

相続税の手続きにおいても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が発生するケースがあります。

これらのリスクを受けないようにするためにも、早めの確認と手続きが重要です。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続関連手続きを進める際に欠かせないのが、誰が相続人かの確定になります。

「きっと自分が相続人」と思っていても実は、実際の相続権が異なる場合があります。

また、小千谷市でも、戸籍の収集には長引く場合も多く、早めに取り掛かるべきです。

誰が相続人になる？法定相続人の調べ方

法定相続人は、民法によって定められています。

基本的には次の順序で決まります。

配偶者（必ず相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

たとえば、配偶者と子がいるときは、両者が相続人となります。

その反対に、夫婦間に子がいない場合は、残された配偶者と死亡者の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、公的な戸籍情報で相続の対象者を明確にすることが必要です。

必要な戸籍の種類および取り寄せ方

相続人の確定に必要な戸籍は、次のとおりです。

故人の出生から死亡までの全期間の戸籍（改製原戸籍も対象）
相続人全員の現在の戸籍謄本

亡くなった方が婚姻や本籍地の移動があった場合、複数の市区町村に請求が必要という場合もあるため、考えていたより手間と時間がかかります。

戸籍を取り寄せるには、役所へ行く・郵送・地域によってはネット申請が可能な場合もありますが、郵送では一週間から二週間程度日数がかかることもありますので注意が必要です。

早めに行動しましょう。

戸籍収集でよくある注意点と対策

小千谷市でも、ありがちなのが次のようなトラブルです。

筆頭者の名前が変わっていて、記録が追跡できない
古い戸籍が崩し字で読みづらい
改製原戸籍が別地域に保存されている
亡くなった人が養子として登録されていた

こうしたケースでは、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

費用負担はあるものの、迅速に正確に揃えることができ、手続き全体がスムーズに運びます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続手続きを進めるには、相続対象の財産全体をすみずみまで確認することが不可欠です。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、すべてをもれなく調査しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

一般的なプラスの資産は以下のとおりです。

銀行預金（ゆうちょや銀行の口座）
不動産資産（土地建物など含む）
株式・投資信託などの金融資産
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預金口座や不動産は、今後の名義変更に大きく影響するため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で入手すれば名義や評価額を知ることができます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借入や保証責任は、相続が発生すると自動的に引き継がれます。

次に挙げるものが該当となります。

消費者金融や銀行ローンなどの債務
クレカの利用料金の残額
税金・電気水道代などの未納分
気づかないまま保証人になっていた債務

マイナス財産の存在に気づかないままうっかり承継すると、大きな責任を背負う可能性があるので、気をつけましょう。

財産目録の作る際の手順と注意

相続財産を把握できたら、財産目録を作成しておきましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にもなります。

財産目録には次のような内容を記載します。

資産の種類（金融資産・不動産など）
所在地や口座番号、証券番号などの情報
資産の評価額（相続時の概算で問題なし）

自分で作っても法律的に有効ですが、記載ミスを避けるためにもすでに遺言書がある場合は文面を確認しながら作成するとよいでしょう。

小千谷市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産をもらうかどうかを選択できます。

とくにマイナスの財産があるおそれがあるときは、相続放棄や限定承認という選択肢も大切です。

相続放棄・限定承認とは何か？違いや選ぶポイント

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（不足分は支払わなくてよい）

負債がプラスの遺産より多い可能性がある場合には、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は全相続人の同意が必要となり、小千谷市でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に対する申述手続きが必要です。

必要な書類の例

相続放棄申述書
被相続人の住民票除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに時間がかかるため、90日以内の申請期限を念頭に置いて速やかに準備を進めることが重要となります。

放棄できる期間と、放棄が認められない場合

相続放棄の期限は「相続が発生したことを判明した時点から3か月」です。

しかし以下のような行為を行うと単純に相続したとされ、相続放棄が無効になる可能性があります。

被相続人の銀行口座から引き出してしまった
遺産の一部を使用した
相続税の申告を行ってしまった

小千谷市でも、相続放棄を視野に入れるなら、むやみに財産に手を出さないことが重要です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続の手続きは人生で何度も経験するものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自分でやっても大丈夫？」と悩む人は小千谷市でもたくさんいます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を見ていきます。

税理士・司法書士・行政書士の対応範囲と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍の収集、各種書類作成

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によって専門分野が分かれています