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大津市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

大津市の相続手続きの全体の流れと期限
大津市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
大津市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何をすればいい？大津市で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別が生じたとき、精神が整理できないまま現実の手続きに直面します。

相続手続きは悲しみに浸る間もなく始まることになることから、心が追い付かず混乱する方も少なくありません。

死亡後すぐにすべき手続き（1週間以内）

大津市での相続手続きに取りかかる前に、はじめに対応すべきことがいくつかあります。

最初の手続きの代表となるのが死亡届の提出になります。

死亡届という書類は亡くなったという事実を知った日から1週間の間に役場へ届け出なければいけません。

加えて、火葬の許可証や埋葬の許可証の届け出も行う必要があります。

この時点では相続関連のことよりも葬儀と埋葬に関わる行政手続きが先に必要となると考えておきましょう。

最初の対応として重要な主要な手続き

相続人としての責任として、大津市でなるべく早く対応しておきたいのは以下のような確認や準備です。

預金通帳や保険の証書などの必要な書類の保管状況の確認
財産の有無と財産全体の把握（不動産、預金、株式、借金など）
遺言書類の有無の確認（公正証書による遺言や自筆形式の遺言）

特に遺言書の有無は、その後の手続きに強く影響してきます。

家庭内の金庫や金融機関の貸金庫、公証役場に残されている可能性も考えて、入念に確認することが求められます。

相続人がすべきことと気を配るべきこと

大津市でも相続の場面では、法律上の義務が相続人に伴います。

だからこそ、自分自身が法定相続人にあたるのか、そのほかに誰が相続人になるのかという点を、初期のうちに把握しておくことが求められます。

また、相続においては財産をもらうというだけでなく、負債も引き継ぐリスクがあるということも知っておいてください。

負債や保証義務などを気づかずに相続してしまうと、思わぬトラブルになるリスクもあるため、資産と負債の全体をできるだけ早く把握しておくことが求められます。

大津市での相続税の申告手続きが必要なケースとは？

大津市においても、すべての相続に相続税が発生するとは限りません。

課税対象となるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を超えるかどうかによって決まります。

まずは、ご自身の相続が申告対象に該当しているかどうかを把握しておきましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜課税対象になるかの見極め

相続税の基礎控除額は次の計算方法で導き出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

たとえば、相続人が妻（夫）と子が2人いる場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この基準額を超える相続財産がある場合にのみ、相続税申告と納税が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、想像以上に評価額が高くなることもあることから注意が必要です。

相続に関する申告が必要な人の具体的手順

相続税の申告義務がある場合は、被相続人の死去を把握した日から10ヶ月以内に申告・納付を行う必要があります。

申告は故人の居住地を管轄する税務署で行い、求められる書類は以下のとおりです。

相続税申告書（第1表から第9表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
不動産の登録証明と評価書
通帳残高の証明書

必要書類の量は膨大で、特別な知識も必要という背景から、大津市においても税理士へ任せる人がほとんどです。

相続税申告は、正確に控除を適用すれば課税額を大幅に軽減できることもあります。

意図せず過剰に納付してしまう、一方で申告額が少なすぎるというようなトラブルを回避するためにも、税理士のサポートを活用しましょう。

相続に精通した税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

大津市の相続の手続きの全体の流れと期限

相続関連手続きはすぐに完了するものではないです。

大津市でも数ヶ月〜1年以上かかることも珍しくないため、まずスケジュール全体を認識しておくことこそが、混乱を防ぐ鍵となります。

大まかな相続手続きのスケジュールの流れ

以下は、スタンダードな相続に関するスケジュールになります。

時期	主な手続き内容
死亡して7日以内	死亡届の提出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の確定、遺言書を確認、遺産と債務の洗い出し、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税されるとき）
期限なし	遺産の分配協議、不動産や預貯金などの名義の切り替え

このとおり、一つ一つの手続きに異なる締切が決められていることから、あらかじめ手帳やアプリで日程を管理しておくことが理想です。

主な手続きの法的な期限一覧（死亡の届出、相続の放棄や準確定申告、相続税など）

相続に関する手続きでの主な期限は次のようになっています。

死亡届提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内
10ヶ月以内

決められた期限を過ぎると、相続放棄手続きが無効になったり、延滞金や追徴課税が発生する場合があります。

期限を過ぎたらどんな影響がある？延滞や無申告による影響

相続放棄の手続きや相続税手続きの期限をを守れなかった場合、大津市においてもとくに相続放棄の申請期限を経過すると、債務も含めた相続対象の財産を自動的に相続したとされるため、注意してください。

相続税申告についても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税の対象になるケースがあります。

これらのリスクを回避するためにも、速やかな対応と判断が不可欠です。

相続人の確定と戸籍収集の方法

相続手続きを進めるうえで必要不可欠なのが、相続人の確定になります。

「きっと自分が相続人」と思っていても、法的な扱いが異なっていることがあります。

また、大津市においても、戸籍集めには手間がかかるケースも多く、早めに始めるのが重要です。

相続人は誰？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、法律で規定されています。

基本的に次のような順番です。

配偶者（常時相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子どもが相続人の場合は、どちらも相続人です。

その反対に、夫婦間に子がいない場合は、残された配偶者と被相続人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正式な戸籍をもとに法定相続人を確定させることが重要です。

必要とされる戸籍の種類と取り寄せ方

相続人の確定に確認すべき戸籍は、以下の通りです。

被相続人の出生から死亡までの一連の戸籍（改製原戸籍も対象）
相続人全員の最新の戸籍謄本

亡くなった方が婚姻や本籍地の移動があった場合、複数の自治体に請求が必要となる場合もあり、思った以上に時間や手間がかかります。

戸籍の取得には、窓口申請・郵送・自治体によってはオンライン申請も可能ですが、郵送では1〜2週間程度かかる場合もありますので注意が必要です。

先んじて動き出しましょう。

戸籍の取り寄せでつまずきやすい注意点と対策

大津市においても、ありがちなのが以下のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、たどれなくなる
古い戸籍が読み取りにくい
改製原戸籍が別地域に保存されている
被相続人が養子になっていた

このような場合は、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

コストは発生しますが、短期間で正しくそろえることができ、相続手続き全体がスムーズに運びます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続手続きの判断をするには、相続財産の全体像をもれなく把握することが極めて大切です。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、どちらも漏れなく確認が必要です。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主なプラスとなる財産は以下のようなものです。

預貯金（ゆうちょや銀行の口座）
不動産（土地建物など含む）
株式・投資信託などの金融資産
車・宝石・美術品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも銀行口座や不動産は、将来の名義書き換えに直結するため早期に確認しましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局から取り寄せることで所有者名や評価額をチェックできます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借金や保証債務は、相続によって自動で相続されます。

次のようなものが該当となります。

消費者金融やローン残債
クレカの未決済金
税金や公共料金の未納金
気づかないまま連帯保証していた借金

マイナス財産の存在に気づかず相続してしまうと、重い債務を背負ってしまうことがあるので、十分注意が必要です。

財産目録の作成方法と留意点

財産の確認が終わったら、相続財産目録を作りましょう。

相続税を申告する際や、遺産分割協議の資料にも役立ちます。

目録には次のような内容を記録します。

保有財産の種類（金融資産・不動産など）
所在地や口座番号、証券コードなどの詳細
評価金額（相続時点の目安で可）

自分で書いても法律的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにもすでに遺言書がある場合は記載と照合して作成するとよいでしょう。

大津市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を相続するかどうかを決められます。

とくに債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続放棄や限定承認という選択肢も大切です。

相続放棄・限定承認とは？違いや判断基準

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（差額は背負わない）

負債がプラスの遺産より多い可能性がある場合には、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認はすべての相続人の同意が必要となり、大津市でも、実際の手続き上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述の申し立てが必要となります。

提出が必要な書類

相続放棄申述書
被相続人の住民票除票や死亡が記された戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

提出書類の用意に準備期間を要するため、3か月以内の期間を意識して速やかに準備を進めることが重要となります。

相続放棄できる期限と、放棄できないケース

相続放棄できる期間は「相続が始まったと知った日から3ヶ月」となります。

しかし下記のような行動をとると単純承認の扱いとなり、放棄ができなくなる可能性があります。

亡くなった人の口座のお金を引き出して消費した
遺産の一部を売却した
相続税の申告を行ってしまった

大津市でも、相続放棄を視野に入れるなら、安易に相続財産に触れないことが原則です。

名義変更と各種相続の手続き

遺産分割が終わった後は、すべての財産の名義人を受け継ぐ相続人に変更する手続きが求められます。

ここでは実際の相続に関する手続きについてご紹介します。

銀行預金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行の口座は、亡くなった直後に使用できなくなります。

再び使えるようにするには、次の書類を出すことになります。

銀行指定の相続に関する届出書
被相続人の戸籍関係書類
相続人それぞれの戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

取扱金融機関によって提出書類や手順が変わるため、確認してから進めましょう。

不動産の所有権変更（相続登記）

大津市で、不動産を相続した場合、法務局で不動産の相続登記申請が必要となります。

2024年度からは不動産の相続登記が義務となり、3年以内に申請を出さないと過料の対象となります。

登記のために必要な書類は以下となります。

相続登記申請書
被相続人の出生〜死亡までの戸籍
全相続人の戸籍
遺産分割協議書（または正式な遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株や証券・生命保険・公共サービスの手続き

それ以外にも名義の切り替えが必要なものは数多くあります。

自動車：陸運局での所有者変更（相続に伴う届け出）
株式：証券口座のある会社への相続手続きの届け出
死亡保険：受取人の指定があるかどうかで対応が変わる
公共料金：名義の変更または解約

小さな手続きでも処理しないでいると後から困る原因になるおそれもあります。

リスト化して一件ずつ処理していきましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

最近では、大津市でも一部の申請がオンラインで可能となっています。

たとえば、マイナポータルから相続関係の情報を見ることができたり、戸籍謄本の取得をインターネット申請できる市区町村も増えています。

ただし現在もアナログな対応が残る場面も多く、すべてをオンラインで完結できるわけではないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続の手続きは一生に何度も遭遇するものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自力でできるの？」と不安になる方は大津市でもよく見られます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を解説します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や必要な戸籍書類の収集、各種書類作成

例えば、相続税の申告なら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によって対応内容が違います