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京都市山科区の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

京都市山科区の相続手続きの全体の流れと期限
京都市山科区で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
京都市山科区での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何からすべきか？京都市山科区で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との別れがやってきたとき、気持ちが動揺したまま実務的な手続きに直面することになります。

遺産相続手続きは悲しみが癒える暇もなく動き出すので、感情がついていかず混乱する方もいるでしょう。

死後すぐにすべきこと（1週間のうちに）

京都市山科区での相続の手続きに入る前に、まずすべきことが存在します。

最初の手続きの代表となるのが死亡届提出になります。

死亡届は死亡という事実を把握した日から1週間以内に役所へ届け出なければいけません。

さらに、火葬に関する許可証や埋葬許可証の申請も必要です。

このタイミングでは相続関連のことよりも葬儀と埋葬に関わる行政手続きが先行すると考えておきましょう。

初めにやるべき重要な主要な手続き

相続人として、京都市山科区にて初期段階でやっておきたいのは以下のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険関連の書類などの重要書類の保管状況の確認
保有財産の有無と財産全体の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
遺言の有無の確認（公正証書遺言や自筆形式の遺言）

なかでも遺言書の存在は、以後の相続手続きに大きく影響します。

家の金庫や銀行の貸金庫、公正証書を扱う役場に預けられていることもありえるため、丁寧に調査することが必要です。

相続人が行うべきことと気をつけるべき点

京都市山科区においても相続に関する手続きでは、法律的な責任が相続人に課せられます。

だからこそ、自分自身が相続の対象者かどうか、そのほかに誰が相続対象者になるのかという点を、速やかに確認しておくことが求められます。

相続においては財産を受け取るだけでなく、借金を背負う可能性があることも認識しておきましょう。

負債や保証義務などを確認しないまま引き継いでしまうと、思わぬトラブルになる可能性も存在するため、相続の全体を早めに整理しておくことが求められます。

京都市山科区での相続税の申告が必要な場合とは？

京都市山科区でも、すべての遺産相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を超えているかどうかで決まります。

初めに、自分たちの場合が相続税の申告が必要なケースに該当するのかを判断しましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜課税対象になるかの見極め

相続税の基礎控除額は以下の計算式で割り出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

例えば、相続対象者が配偶者１名と子ども2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この基準額を超える遺産がある場合にのみ、相続税の申告と納税が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、意外と相続評価が高くなることもあるため注意が必要です。

相続に関する申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の申告が必要な場合は、被相続人の亡くなったことを知った日から10ヶ月以内に申告・納付を完了する必要があります。

税務申告は故人の住所地を管轄する税務署にて対応し、準備すべき書類は下記のとおりです。

相続税申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
不動産に関する登記・評価書類
銀行口座の残高証明書

提出しなければならない書類の数は膨大で、税務に関する知識も必要という背景から、京都市山科区においても税理士に相談する人がほとんどです。

相続税における申告は、的確に各種控除を使えば税額を大幅に減らせる場合もあります。

意図せず払いすぎてしまう、逆に申告額が少なすぎるといったトラブルを未然に防止するためにも、税理士のサポートを活かしましょう。

相続税に詳しい税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

京都市山科区の相続手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きは一瞬で終わるものではありません。

京都市山科区でも数か月〜1年以上かかることも珍しくないことから、まず相続手続きの流れと期限を把握することが、混乱を防ぐ鍵となります。

一般的な相続手続きのスケジュールの流れ

下記は、一般的な相続関連の手順です。

時期	主な手続き内容
死亡して7日以内	死亡届の提出、火葬許可を取る
〜3ヶ月以内	相続人の特定、遺言書のチェック、相続財産の確認、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税されるとき）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産・預金などの名義変更手続き

このとおり、手続きによって異なる締切が定められているので、あらかじめカレンダーなどで手続き管理を行うことが有効です。

代表的な手続きの期限の目安一覧（死亡届、相続放棄や準確定申告や相続税関連）

相続に関する手続きでの覚えておきたい期限は以下の通りです。

死亡届提出：7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

10か月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄手続きが無効になったり、延滞金や追徴課税が発生する恐れがあります。

期限を過ぎたらどうなるのでしょうか？延滞・未申告のペナルティ

相続放棄の手続きや相続税手続きの期限を過ぎた場合、京都市山科区においても特に相続放棄の手続き期限を過ぎると、借金を含む相続財産すべてを取得したと判断されるので、慎重に対応が必要です。

相続税申告についても、10か月を超えると延滞税や無申告加算税が発生する場合があります。

これらのリスクを回避するためにも、余裕を持った対応と判断が欠かせません。

相続人の確定と戸籍収集の方法

相続手続きを進めるうえで欠かせないのが、相続人の確定になります。

「自分は相続人だろう」と思っていても、法律上の立場が異なっていることがあります。

また、京都市山科区でも、戸籍の収集には日数を要することもあり、早めに始めるのが重要です。

誰が相続人になる？相続人の確定手順

法定相続人は、民法に基づき定められています。

通常は以下の順番となります。

配偶者（常時相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

たとえば、配偶者と子がいるときは、どちらも相続人となります。

一方、子どもがいないケースでは、配偶者と亡くなった人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、正しい戸籍を用いて正確に相続人を決めることが不可欠です。

相続に必要な戸籍の種類および入手方法

相続人の確定に必要な戸籍は、次のようになります。

故人の出生から死亡までの全ての戸籍（改製原戸籍も対象）
すべての相続人の現時点の戸籍謄本

亡くなった方が転籍や婚姻をしている場合、複数の役所に請求が必要ということも多く、想像以上に時間や手間がかかります。

戸籍を取り寄せるには、役所の窓口・郵送・地域によってはオンライン申請も可能ですが、郵送にすると一週間から二週間程度日数がかかることもありますので注意が必要です。

早めに取りかかりましょう。

戸籍請求においてよくある注意点と対策

京都市山科区においても、とくに多いのが次のようなトラブルです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、記録が追跡できない
古い戸籍が判読しづらい
改製原戸籍が他の自治体にある
亡くなった人が養子縁組していた

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

一定の費用は必要ですが、手早く正確に揃えることができ、手続き全体が滞りなく進行します。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きの判断をするには、相続する資産と負債をもれなく把握することが必要不可欠です。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、どちらも抜けなく調査しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

一般的なプラス財産は下記の通りです。

預貯金（金融機関の口座）
不動産（土地や家屋など）
株式・投資信託などの金融資産
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも銀行口座や不動産は、将来の名義書き換えに密接に関わるため早期に確認しましょう。

不動産については、登記事項証明書を管轄の法務局で取得すれば名義や評価額を知ることができます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借金や保証債務は、相続を通じて自動的に承継されます。

次のようなものが該当となります。

消費者金融や銀行ローンなどの債務
カードの未決済金
税金や公共料金の未払い分
知らないうちに保証人になっていた債務

保証債務などの存在に気づかないままそのまま相続すると、重い債務を背負う可能性があるので、十分注意が必要です。

財産目録の作成の仕方とポイント

資産が明らかになったら、財産目録を作成しましょう。

相続税の申告や、遺産分割協議の資料にも役立ちます。

目録には次のような内容を記録します。

財産の種類（預貯金・不動産など）
所在地や口座番号、証券情報など
評価金額（相続時の概算で問題なし）

自分で書いても法的に有効ですが、不備を防止するためにも遺言などが残されている場合は内容と照らし合わせて作っておくと安心です。

京都市山科区での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産をもらうかどうかを選べます。

とくに借金がある可能性がある場合は、相続を放棄することや限定承認を選ぶ方法も重要です。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いと選び方

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（不足分は支払わなくてよい）

借金が相続財産を上回るおそれがあるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認はすべての相続人の合意が必要で、京都市山科区でも、実務上はあまり使われていません。

家庭裁判所における申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述の手続きが必要です。

必要な書類の例

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票の除票や死亡記録付きの戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や切手

提出書類の用意に時間がかかるため、3ヶ月以内の申請期限を念頭に置いて動くことが非常に大切となります。

相続放棄できる期限と、放棄が認められない場合

相続放棄できる期間は「相続開始を知ったその日から3ヶ月」となっています。

一方で下記のような行動をとると相続したと判断され、放棄が不可能になることがあります。

亡くなった人の口座のお金を引き出して消費した
相続した財産の一部を使用した
相続税の申告を完了させてしまった

京都市山科区でも、相続放棄を視野に入れるなら、不用意に財産に関与しないことが原則です。

名義変更と各種相続手続きの具体例

相続内容が決まったあとは、各財産の名義を受け継ぐ相続人に変更する手続きを行う必要があります。

以下では具体的な手続き内容についてご紹介します。

預貯金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行口座は、死亡後すぐに凍結されます。

凍結を解くには、次の書類を提出します。

銀行所定の相続届
被相続人の戸籍謄本および除籍謄本
すべての相続人の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

金融機関ごとに求められる書類や手順が変わるため、事前確認をおすすめします。

不動産の所有権変更（相続手続きによる登記）

京都市山科区で、土地や建物を相続した場合、法務局で相続登記の申請が求められます。

2024年度からは相続による登記が義務づけられ、三年以内に申請しないと過料処分の対象になります。

申請に必要な書類は次の通りです。

相続登記申請書
故人の出生から死亡までの戸籍書類
相続人それぞれの戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・証券・保険・公共料金などの手続き

他にも名義変更が必要なものは多数あります。

自動車：陸運局での所有者変更（相続に伴う届け出）
証券：証券会社への相続届提出
死亡保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
電気・ガス・水道：契約者名義の変更もしくは解約

些細な手続きでも手をつけないと後から困る原因になることも。

チェックリストにして一件ずつ着実に進めましょう。

インターネットで行える手続きが拡大中？

最近では、京都市山科区でも一部の申請がオンラインで可能となっています。

例えば、マイナポータルから相続関係の情報を見ることができたり、戸籍謄本の取得をインターネット申請できる自治体も増加しています。

ただしまだ紙の書類提出が必要なケースも多く、すべてをオンラインで完結できるわけではないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断

遺産相続の手続きは一生に何度も経験するものではありません。

「誰に相談したらいいの？」「自分でやって問題ない？」と悩む人は京都市山科区でもたくさんいます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれの役割を紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、必要書類の整備

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります