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下呂市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

下呂市の相続手続きの全体の流れと期限
下呂市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
下呂市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何をすればいい？下呂市で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との別れが訪れた場合、感情が整理できないまま現実的な手続きに直面します。

相続手続きは落ち着く間もなく始まってしまうため、心が整理できず混乱する方も多いでしょう。

死亡後すぐにすべきこと（1週間のうちに）

下呂市での相続手続きに取りかかる前に、何より先に対応すべきことがいくつかあります。

最初の手続きのメインとなるのが死亡届の提出になります。

死亡届という書類は死亡という事実を知った日から1週間以内に役場へ届け出る必要があります。

あわせて、火葬許可証や埋葬の許可証の手続きも行う必要があります。

この段階では相続手続きよりも葬儀・埋葬に必要な公的な手続きが先行すると考えておきましょう。

はじめに行うべき重要な主要な手続き

相続人としての責任として、下呂市で早期に対応しておきたいのは以下のような確認や準備です。

預金通帳や保険関連の書類などの必要な書類の所在確認
資産の有無と財産全体の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
遺言書類の有無の確認（公正証書形式の遺言や自筆形式の遺言）

なかでも遺言書の有無は、以後の相続手続きに強く影響してきます。

家の金庫や金融機関の貸金庫、公証役場に残されている可能性も考えて、漏れなく調査することが大切です。

相続人がすべきこと・注意すべきこと

下呂市でも相続に関する手続きでは、法律的な責任が相続人に課せられます。

だからこそ、自分が法定相続人にあたるのか、他に誰が相続対象者になるのかについて、早い段階で把握しておくことが求められます。

遺産相続には遺産を受け取るというだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐリスクがあるということも認識しておきましょう。

借金や保証債務を知らずに引き継いでしまうと、想定外のリスクとなるリスクもあることから、全体像を事前に理解しておくことが欠かせません。

下呂市にて相続税に関する申告が必要なケースとは？

下呂市でも、すべての遺産相続に相続税がかかるわけではありません。

課税対象となるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超えるかどうかで判断されます。

まずは、ご自身の相続が申告対象に該当するのかを把握しておきましょう。

基礎控除の仕組み｜相続税の対象になるかの確認

相続税の基礎控除額は下記の計算方法で算出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

たとえば、相続人が配偶者と子供が2名いるケースでは、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この控除額を上回る遺産がある場合にのみ、相続税の申告と税金の納付が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、想像以上に評価額が高くなることもあるため気をつけましょう。

相続税の申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の申告が必要な場合は、故人の死亡を知った日から10ヵ月以内に申告・納付を済ませなければなりません。

税務申告は亡くなった方の住民登録地を管轄する税務署で対応し、必要書類は以下になります。

相続税の申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍・住民票・除籍謄本など
土地建物の登記情報・評価資料
預貯金の残高証明書

必要書類の量はかなり多く、税務に関する知識も不可欠になるため、下呂市においても税理士へ相談する人がほとんどです。

相続税申告は、正確に控除を活用すれば支払う税金を大幅に軽減できる可能性があります。

間違って過剰に納付してしまう、逆に過少申告になるというようなトラブルを避けるためにも、税理士の力を取り入れましょう。

相続対応が得意な税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

下呂市の相続手続きの全体の流れと期限

相続に関する手続きはすぐに完了するものではないです。

下呂市でも数か月〜1年超かかるケースも多いことから、はじめにスケジュール全体を把握することこそが、トラブルを避けるカギです。

主要な相続の手続きの時系列スケジュール

以下は、スタンダードな相続に関するスケジュールです。

時期	主な手続き内容
死亡して7日以内	死亡届の提出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内	誰が相続人かの確認、遺言の確認、資産と負債の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（相続税がかかる場合）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産・預金などの名義変更手続き

このように、手続きごとに個別の締切が決められているため、あらかじめカレンダーなどで進行を管理することが推奨されます。

各種手続きの期限の一覧（死亡の届出や相続の放棄や準確定申告や相続税など）

相続時の手続きでの主な期限は次の通りです。

死亡届提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：4ヶ月以内
10か月以内

決められた期限を過ぎると、相続放棄手続きが無効になったり、延滞金や追徴課税が発生する場合があります。

期限を超えたらどうなる？延滞・無申告のリスク

相続の放棄や相続税の申告期限を過ぎた場合、下呂市でもとくに相続放棄の申請期限を超過すると、債務も含めたすべての財産を引き継いだとみなされるので、慎重に対応が必要です。

相続税の手続きにおいても、10か月を超えると延滞税や無申告加算税が発生するリスクがあります。

これらのリスクを受けないようにするためにも、迅速な確認と手続きが欠かせません。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続関連手続きを実施するうえで必要不可欠なのが、誰が相続人かの確定といえます。

「当然相続人だろう」と思い込んでいても、法律上の立場が違うことがあります。

さらに、下呂市でも、戸籍の収集には手間がかかるケースも多く、早めに始めるのが重要です。

相続人は誰？法定相続人の確認方法

法定相続人は、民法に基づき規定されています。

基本的には次のような順番です。

配偶者（必ず相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

例としては、配偶者と子どもが相続人の場合は、両者が相続人となります。

場合によっては、子どもがいない夫婦であれば、配偶者と故人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、正しい戸籍を用いて法定相続人を確定させることが不可欠です。

必要な戸籍の種類と取り寄せ方法

相続人の判断のために求められる戸籍は、以下のようになります。

被相続人の出生から死亡までの全期間の戸籍（改製原戸籍も含む）
相続人全員の最新の戸籍謄本

故人が転籍や婚姻をしている場合、複数の自治体に請求が必要なこともあり、思った以上に時間や手間がかかります。

戸籍を請求するには、市区町村の窓口・郵送・地域によってはネット申請が可能な場合もありますが、郵送にすると1〜2週間ほどかかる場合もあるため早めの対応が必要です。

余裕を持って取りかかりましょう。

戸籍収集でトラブルになりやすいポイントと対処法

下呂市においても、よく見られるのが以下のようなトラブルです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、取得できなくなる
古い戸籍が判読しづらい
改製原戸籍が他の自治体にある
亡くなった人が養子になっていた

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

費用はかかりますが、手早く正確に揃えることができ、相続手続き全体がスムーズになります。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続について判断するには、相続対象の財産全体を正確に把握することが必要不可欠になります。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、すべてをもれなくチェックしましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主要なプラスの資産は以下のとおりです。

預貯金（ゆうちょや銀行の口座）
不動産（土地・建物など）
株式・投資信託などの金融商品
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預金口座や不動産は、相続後の名義変更に直結するため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で入手すれば名義や評価額をチェックできます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借金や保証債務は、相続により自動的に承継されます。

次のようなものが当てはまります。

消費者ローンやローン残債
クレジットカードの未払い残高
税金・電気水道代などの未納分
気づかないまま連帯保証していた借金

保証債務などの存在に気づかず相続してしまうと、深刻な義務を負担する可能性があるので、注意が必要です。

財産目録の作り方と注意点

相続財産を把握できたら、財産目録を作成しましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にもなります。

目録には以下の項目を記載します。

保有財産の種類（預貯金・不動産など）
所在地や口座番号、証券番号などの情報
評価金額（相続時点の概算でOK）

自分で作っても法律的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも公正証書による遺言がある場合は文面を確認しながら作っておくと安心です。

下呂市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を受け取るかどうかを選択できます。

特にマイナスの財産があるおそれがあるときは、相続を放棄することや限定承認という選択肢も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いと選び方

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（赤字分は相続しない）

負債がプラスの資産より大きいおそれがあるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は全相続人の合意が必要で、下呂市でも、実際の手続き上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述の申し立てが必要です。

必要となる主な書類

相続放棄申述書
故人の住民票除票や死亡が記された戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

提出書類の用意に準備期間を要するため、3ヶ月以内の期限を意識して早めに動くことが大切です。

相続放棄できる期限や、放棄が無効となる事例

相続放棄できる期間は「相続開始を知ったその日から3ヶ月」です。

ただし下記のような行動をとると相続したと判断され、放棄が認められなくなるリスクがあります。

被相続人の銀行口座から引き出して使った
相続財産の一部を手放した
相続税の申告を完了させてしまった

下呂市でも、相続放棄を考えるなら、軽率に財産に手を出さないことが鉄則です。

名義変更と各種相続手続きの具体例

相続の分配が終わった段階では、相続財産の名義人を承継する人へ変更するための手続きが必要となります。

以下では実際の相続手続きについて解説します。

銀行預金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行の口座は、死亡が確認された後すぐに凍結されます。

凍結解除のためには、以下の書類を出さなければなりません。

銀行指定の相続手続き用紙
故人の戸籍謄本および除籍謄本
相続人全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

各銀行で必要書類や手順が変わるため、事前に確認することを推奨します。

不動産の所有権変更（相続による登記）

下呂市で、相続によって不動産を取得した場合、法務局で不動産の相続登記申請を行う必要があります。

2024年度からは相続登記が義務となり、3年以内に申請を出さないと過料の対象となります。

申請に必要な書類は以下となります。

相続登記申請書
亡くなった方の出生から死亡までの戸籍書類
相続関係者の戸籍
遺産分割協議書（または遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株や証券・各種保険・公共サービスの手続き

それ以外にも名義の切り替えが必要なものはたくさんあります。

自動車：運輸支局での名義の切り替え（相続に伴う届け出）
証券：証券口座のある会社への相続届提出
生命保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応方法が違う
公共料金：名義の変更または停止手続き

小さな手続きでも手をつけないと後でトラブルの原因になるおそれもあります。

書き出して一つひとつ確実にこなしていきましょう。

オンラインでできる手続きが拡大中？

近年では、下呂市でも一部の手続きがインターネット経由で可能となっています。

例えば、マイナポータルを利用して相続関連の情報を見ることができたり、戸籍謄本の取得をインターネット申請できる自治体も増加しています。

一方で現在も紙ベースでの申請が必要なケースも多く、すべてをネットだけで完了するわけではないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続関連の手続きは人生で何度も遭遇するものではありません。

「誰に相談したらいいの？」「自力でできるの？」と心配する人は下呂市でも多いです。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を見ていきます。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や必要な戸籍書類の収集、手続き書類の作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります