森ノ宮の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？森ノ宮で相続税の申告が必要なケースとは？
森ノ宮の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
森ノ宮での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まずは何からすればいい？森ノ宮で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との死別が生じたとき、心が準備ができないまま実務的な手続きに直面します。

相続の手続きは気持ちの整理がつく前に動き出すことから、心がついていかず戸惑う方も少なくありません。

亡くなった直後にすべき手続き（1週間のうちに）

森ノ宮での相続手続きに入る前に、何より先に対応すべきことが複数あります。

最初の手続きの代表例が死亡届提出です。

死亡届は死亡という事実を確認した日から7日以内に役所へ提出する必要があります。

さらに、火葬の許可証や埋葬の許可証の届け出も必要です。

この時点では相続関連のことよりも葬儀や埋葬に関する公的な手続きが優先されると考えておきましょう。

初期対応で重要な主な手続き

相続人として、森ノ宮にて早期に確認しておきたいのは下記のような確認や準備です。

通帳や保険契約書などの大切な書類の保管確認
保有財産の有無と全体像の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言書の確認作業（公正証書による遺言や自筆証書遺言）

特に遺言の有無は、今後の手続きに強く影響してきます。

家の金庫や貸金庫、公正証書を扱う役場に保管されていることもありえるため、慎重に確認することが大切です。

相続人がすべきことと配慮すべきこと

森ノ宮においても相続手続きでは、法律上の義務が相続人に発生します。

それゆえに、自分自身が相続の対象者かどうか、他に誰が法定相続人となるのかという点を、速やかに把握しておくことが求められます。

また、相続においては財産を受け取るというだけでなく、借金を背負うケースもあるということも理解しておく必要があります。

借金や連帯保証などを確認しないまま引き継いでしまうと、想定外のリスクとなるリスクも存在するため、相続の全体をできるだけ早く理解しておくことが重要です。

森ノ宮にて相続税の申告手続きが必要になるのはどんなとき？

森ノ宮においても、すべての遺産相続に相続税が発生するとは限りません。

課税対象となるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を超えるかどうかで決まります。

まずは、ご自身の相続が申告対象に含まれるのかを確認しましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜課税の有無を判断するための確認

相続税の基礎控除額は以下に示す計算式で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

例えば、相続対象者が配偶者と子ども2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この金額を超える資産額がある場合に限り、相続税申告と税金の納付が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、思った以上に評価額が高くなることもあるため気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の具体的手順

相続税の申告対象となる場合は、被相続人の死去を認識した日から10ヶ月以内までに申告・納付を完了する必要があります。

申告は被相続人の住所地を管轄する税務署にて対応し、提出書類は以下になります。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍関係書類一式
不動産の登録証明と評価書
預貯金の残高証明書

提出書類の量は膨大で、税務に関する知識も必要になるため、森ノ宮においても税理士へ相談する人がほとんどです。

相続税の申告では、適切に控除措置を行えば支払う税金を大きく減らせるケースもあります。

誤って税金を多く納めてしまう、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを生じないようにするためにも、税理士の力を活用しましょう。

相続に精通した税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。

森ノ宮の相続手続きの全体の流れと期限

相続手続きは短期間で終わるものではありません。

森ノ宮でも数ヶ月から1年以上かかることも珍しくないことから、はじめに相続手続きの流れと期限を把握することが、トラブルを避けるポイントです。

大まかな相続の手続きのスケジュール

以下は、一般的な相続手続きの進行です。

時期	主な手続き内容
死後7日以内	死亡届提出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	誰が相続人かの確認、遺言書を確認、遺産と債務の洗い出し、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税されるとき）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産や預貯金などの名義の切り替え

このように、手続きによって個別の締切が設定されているため、あらかじめ予定表などで進行を管理することが理想です。

それぞれの手続きの法的な期限一覧（死亡の届出や相続放棄や準確定申告、相続税関連）

相続に関する手続きでの主な期限は次の通りです。

死亡届提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4ヶ月以内

死後10ヶ月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄ができなかったり、延滞金や追徴課税が発生することがあります。

期限を過ぎたらどうなる？延滞税や無申告のリスク

相続放棄や相続税を申告する期限を過ぎた場合、森ノ宮でも特に相続放棄の締切を経過すると、借入などを含む相続財産すべてを承継したとみなされるため、要注意です。

相続税の手続きにおいても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税の対象になる場合があります。

こうしたペナルティを防ぐためにも、速やかな対応と判断が欠かせません。

相続人の確定と戸籍収集の方法

相続の手続きを進めるうえで重要なのが、誰が相続人かの確定といえます。

「自分が相続人のはず」と思っていても実は、法的な扱いが違うことがあります。

さらに、森ノ宮でも、戸籍集めには長引く場合も多く、早期に動くことが大切です。

誰が相続人になる？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、民法に基づき規定されています。

基本的には次の順序で決まります。

配偶者（常時相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

例としては、配偶者と子どもが相続人の場合は、両方が相続する権利を持ちます。

逆に、子どもがいないケースでは、配偶者と亡くなった人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人になる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、公的な戸籍情報で正確に相続人を決めることが不可欠です。

必要とされる戸籍の種類と取り寄せ方

相続人を確定するために取得すべき戸籍は、次のようになります。

故人の出生から死亡までのすべての戸籍（改製原戸籍も含む）
相続人全員の最新の戸籍謄本

亡くなった方が本籍変更や婚姻歴がある場合、複数の自治体に請求が必要という場合もあるため、予想を超えて負担が大きくなります。

戸籍の取得には、窓口申請・郵送・一部の市区町村ではインターネット申請も対応していますが、郵送にすると1〜2週間前後要するケースもあるため早めの対応が必要です。

余裕を持って進めましょう。

戸籍を集める際にトラブルになりやすいポイントと対処法

森ノ宮においても、ありがちなのが以下のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、遡れなくなる
古い戸籍が手書きで読みにくい
改製原戸籍が別の市町村にある
亡くなった人が養子として登録されていた

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

一定の費用は必要ですが、手早く正しくそろえることができ、相続手続き全体がスムーズになります。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きを進めるには、すべての相続財産をすみずみまで確認することが極めて大切になります。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、すべてをもれなく確認しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主要なプラス財産は次のようなものです。

銀行預金（銀行や郵便局の口座）
不動産資産（土地や家屋など）
株式・投資信託などの有価証券
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも銀行口座や不動産は、後の名義変更に密接に関わるため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局から取り寄せることで名義や評価額が確認できます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借入や保証責任は、相続を通じて自動的に承継されます。

以下のようなものが対象になります。

消費者ローンや銀行ローンなどの債務
クレジットカードの未決済金
税金や公共料金の未払い分
気づかないまま連帯保証していた借金

借金などの存在に気づかず相続してしまうと、深刻な義務を負担する可能性があるので、注意が必要です。

財産目録の作る際の手順と注意

資産が明らかになったら、財産目録を作りましょう。

相続税の申告や、遺産分割協議の資料にもなります。

財産目録には以下の項目を記録します。

資産の種類（金融資産・不動産など）
所在地や口座番号、証券番号などの情報
評価金額（相続時点の概算でOK）

自分で作っても法的に有効ですが、不備を防止するためにも公正証書による遺言がある場合は記載と照合して作成するとよいでしょう。

森ノ宮での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を継承するかどうかを選択できます。

特にマイナスの財産があるおそれがあるときは、相続放棄や限定承認という選択肢も考慮すべきです。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いや判断基準

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（赤字分は相続しない）

マイナスの財産がプラスの資産より大きい可能性があるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は相続人全員の合意が必要で、森ノ宮でも、現実にはあまり利用されていません。

家庭裁判所での申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の申し立てが必要です。

提出が必要な書類

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類の準備に時間がかかるため、3ヶ月以内の期間を意識して動くことが非常に大切となります。

放棄できる期間と、放棄できないケース

相続放棄の期限は「相続が始まったと知った日から3か月」です。

しかし以下のようなことをすると相続したと判断され、放棄が認められなくなるおそれがあります。

被相続人の預金を引き出して消費した
相続財産の一部を手放した
相続税の申告をしてしまった

森ノ宮でも、相続放棄を視野に入れるなら、安易に相続資産に手を出さないことが大原則です。

名義変更と各種相続手続き

遺産の分割が済んだ後は、それぞれの財産の名義人を承継する人へ変更する手続きが求められます。

以下では具体的な相続の手続き方法について解説します。

預貯金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

銀行の口座は、死亡後すぐに利用停止になります。

凍結解除のためには、以下の書類を出さなければなりません。

銀行指定の相続手続き用紙
被相続人の戸籍と除籍の証明書
相続人それぞれの戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

銀行ごとに求められる書類やフローが異なるため、事前に確認することを推奨します。

不動産の名義変更（相続登記）

森ノ宮で、不動産を相続した場合、管轄の法務局で相続登記の申請が必要です。

令和6年からは相続による登記が義務となり、3年以内に手続きをしないと過料処分の対象となります。

用意すべき書類は次の通りです。

登記申請書
亡くなった方の出生〜死亡までの戸籍
相続関係者の戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・株式・各種保険・公共サービスの手続き

他にも名義変更が必要なものはいろいろあります。

自動車：運輸支局での名義の切り替え（相続に伴う届け出）
証券：証券会社への名義変更の届け出
死亡保険：受取人の指定があるかどうかで手続き内容が異なる
電気・ガス・水道：契約名義の切り替えまたは停止手続き

小さな手続きでも処理しないでいると後でトラブルの原因になるおそれもあります。

書き出して一つひとつ確実にこなしていきましょう。

オンラインでできる手続きも増えている？

ここ数年で、森ノ宮でも一部の行政手続きがオンラインで可能となっています。

一例として、マイナポータルを利用して相続に関する内容を見ることができたり、戸籍の取得をオンライン申請できる自治体も増えてきました。

一方で現在も書面での提出が求められる場面も多く、すべてをオンラインで完結できるわけではないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

遺産相続の手続きは一生に何度も経験するものではありません。

「相談先がわからない…」「自分でやっても大丈夫？」と不安になる方は森ノ宮でもよく見られます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士のできることの違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍関係書類の取得、手続き書類の作成

例えば、相続税の申告なら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります