西脇市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？西脇市で相続税の申告が必要なケースとは？
西脇市の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
西脇市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まず何をすべきか？西脇市で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との別れが生じたとき、精神が動揺したまま現実の手続きに直面することになります。

相続の手続きは悲しみが癒える暇もなく始まってしまうことから、心が追い付かず戸惑う方もいるでしょう。

死亡後すぐに必要なこと（1週間以内）

西脇市での相続の手続きに取りかかる前に、はじめに済ませるべきことが複数あります。

初期の手続きの代表となるのが死亡届の提出になります。

死亡届は亡くなったという事実を把握した日から7日以内に市区町村役場へ提出しなければなりません。

さらに、火葬の許可証や埋葬許可証の届け出も求められます。

この時点では相続関連のことよりも葬儀と埋葬に関わる行政手続きが先行すると考えておきましょう。

初めにやるべき重要な基本の手続き

相続人としての責任として、西脇市にて早めに行っておきたいのは下記のような確認や準備です。

預金通帳や保険契約書などの重要書類の管理状況の把握
遺産の有無と財産全体の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言の確認作業（公正証書形式の遺言や自筆形式の遺言）

とくに遺言書の存在は、以後の相続手続きに強く影響してきます。

自宅にある金庫や貸金庫、公証人役場に残されている可能性も考えて、慎重に探すことが大切です。

相続人がすべきことと気をつけたいこと

西脇市でも相続手続きでは、法的な責任が相続人に課されます。

だからこそ、自分が相続人なのかどうか、他に誰が相続人になるのかを、早い段階で調べておく必要があります。

また、相続においては財産をもらうというだけでなく、負債も引き継ぐリスクがあるということも認識しておきましょう。

借金や保証義務などを確認しないまま承継してしまうと、思わぬトラブルになる危険性も存在するため、資産と負債の全体をなるべく早く理解しておくことが重要です。

西脇市での相続税に関する申告が必要となるのは？

西脇市においても、すべての遺産相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超えているかどうかが基準になります。

初めに、ご自身の相続が課税の対象に該当しているかどうかを見極めましょう。

基礎控除の仕組み｜課税の有無を判断するための見極め

相続税の基礎控除額は次の計算方法で導き出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

たとえば、相続人が配偶者１名と子供が2名いるケースでは、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この金額を超える遺産がある場合にのみ、相続税申告と納税が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、意外と評価額が高くなることもあるため注意が必要です。

相続税申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の申告が必要な場合は、亡くなった方の死亡の事実を知った日から10ヶ月以内に申告と納税を済ませなければなりません。

申告は故人の居住地を管轄する税務署で手続きし、準備すべき書類は以下のとおりです。

相続税申告書（第1表から第9表）
財産評価明細書
相続関係説明図
住民票や除籍謄本等
不動産の登録証明と評価書
預貯金の残高証明書

必要書類の量は非常に多く、税務に関する知識も不可欠であるため、西脇市においても税理士に任せる人が多いです。

相続税における申告は、的確に各種控除を使えば課税額を大幅に軽減できる場合もあります。

誤って過剰に納付してしまう、逆に申告額が少なすぎるといったトラブルを避けるためにも、税理士のサポートを活用しましょう。

相続対応が得意な税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

西脇市の相続手続きの全体の流れと期限

相続関連手続きはすぐに完了するものではありません。

西脇市においても数ヶ月から1年以上かかることも珍しくないので、まず全体の流れと期限を把握することが、のちの混乱を防ぐために大切です。

主な相続手続きのスケジュールの流れ

次に示すのは、一般的に見られる相続関連の手順です。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡届提出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内	相続人の特定、遺言書を確認、遺産と債務の洗い出し、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税されるとき）
期限なし	遺産分割協議、不動産や預貯金などの名義の切り替え

このとおり、手続きごとに異なる締切が設けられているので、前もって手帳やアプリで予定を管理しておくことが有効です。

それぞれの手続きの期限の一覧（死亡届、相続放棄や準確定申告や相続税関係）

相続関連の手続きにおける重要な期限は以下の通りです。

死亡届提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

死後10ヶ月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄が認められなかったり、延滞税や加算税がかかる場合があります。

期限を過ぎたらどうなるのか？延滞や無申告による影響

相続放棄の手続きや相続税手続きの期限を過ぎてしまった場合、西脇市においても特に相続放棄の期限を超過すると、借金を含む相続財産すべてを承継したとみなされるので、注意が必要です。

相続税の申告もまた、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税の対象になる場合があります。

このような不利益を受けないようにするためにも、早めの情報収集と行動が重要です。

相続人の確定と戸籍収集の方法

相続関連手続きを進める際に欠かせないのが、誰が相続人かの確定になります。

「自分が相続人のはず」と思っていても実は、法律上の立場が異なっていることがあります。

また、西脇市でも、戸籍集めには時間がかかることも多く、早めの着手が肝心です。

誰が相続人になる？法定相続人の調べ方

法定相続人は、民法によって定められています。

通常は次のような順番です。

配偶者（必ず相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）

一例を挙げると、配偶者と子どもがいる場合は、どちらも相続人となります。

また、子どもがいないケースでは、残された配偶者と亡くなった人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人になる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、公的な戸籍情報で法定相続人を確定させることが求められます。

必要とされる戸籍の種類および取り寄せ方

相続人を確定するために必要となる戸籍は、次のとおりです。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの全ての戸籍（改製原戸籍も対象）
すべての相続人の最新の戸籍謄本

被相続人が婚姻や本籍地の移動があった場合、複数の自治体に請求が必要ということも多く、思った以上に時間や手間がかかります。

戸籍の請求は、市区町村の窓口・郵送・自治体によってはオンライン申請も可能ですが、郵送手続きでは1〜2週間程度日数がかかることもあるため早めの対応が必要です。

早めに取りかかりましょう。

戸籍請求においてつまずきやすい注意点と対策

西脇市においても、よく見られるのが次のようなトラブルです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、たどれなくなる
昔の戸籍が読み取りにくい
改製原戸籍が他の自治体にある
故人が養子だった

このような場合は、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

費用負担はあるものの、スピーディーに正しくそろえることができ、手続き全体が円滑に進みます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査

相続手続きを進めるには、すべての相続財産をもれなく把握することが不可欠になります。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも漏れなく把握しておきましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主要なプラスとなる財産は以下のとおりです。

預貯金（銀行や郵便局の口座）
所有不動産（土地建物など含む）
株式・投資信託などの有価証券
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預貯金口座や不動産は、将来の名義書き換えに関係してくるため早期に確認しましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で取得することで所有者名や評価額をチェックできます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借入や保証責任は、相続を通じて自動的に承継されます。

以下のようなものが対象になります。

消費者ローンや金融機関の借入金
クレジットカードの未決済金
税金・電気水道代などの未払い分
知らないうちに連帯保証していた借金

マイナス財産の存在に気づかないままうっかり承継すると、深刻な義務を抱えることになるので、慎重な確認が必要です。

財産目録の作成方法と留意点

資産が明らかになったら、財産目録を作成しましょう。

相続税の申告や、遺産分けの話し合いの資料にも使えます。

目録には下記の内容を記録します。

財産の種類（預貯金・不動産など）
所在地や口座番号、証券情報など
評価金額（相続時点の目安で可）

自分で作っても法的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも公正証書遺言などがある場合は文面を確認しながら作成するとよいでしょう。

西脇市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を受け取るかどうかを決められます。

特にマイナスの財産があるおそれがあるときは、相続放棄や限定承認を選ぶ方法も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とは何か？違いや選ぶポイント

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（超過分は支払わない）

借金がプラスの資産より大きい可能性がある場合は、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認はすべての相続人の合意が必要で、西脇市でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述の申し立てが必要となります。

必要な書類の例

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票除票や死亡が記された戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

必要書類の準備に時間が必要となるため、90日以内の期限内を見据えてすぐに行動を開始するのが重要です。

放棄できる期限や、放棄が認められない場合

相続放棄の期限は「相続が開始したことを判明した時点から90日」です。

ただし以下のような行動をとると単純承認の扱いとなり、放棄ができなくなることがあります。

故人の口座のお金を引き出してしまった
財産の一部を売却した
相続税の申告をしてしまった

西脇市でも、相続放棄を視野に入れるなら、むやみに相続資産に手を出さないことが大原則です。

名義変更や各種相続手続き

相続内容が決まったあとは、すべての財産の名義を新たな相続人へ変更するための手続きが求められます。

ここでは実際の相続手続きについてご紹介します。

預貯金の相続手続き（口座解約や名義変更）

金融機関の口座は、死亡が確認された後すぐに利用停止になります。

口座を使えるようにするには、以下の書類を出すことになります。

銀行所定の相続に関する届出書
亡くなった方の戸籍関係書類
すべての相続人の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

各銀行で求められる書類や手続きが異なるため、確認してから進めましょう。

不動産の所有権変更（相続登記）

西脇市で、不動産を相続したときには、法務局で相続登記の申請が必要です。

令和6年度より相続による登記が必須となり、相続を知ってから3年以内に手続きをしないと過料処分の対象になります。

申請に必要な書類は以下の通りです。

登記申請書
被相続人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
相続人それぞれの戸籍
遺産分割協議書（または遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株や証券・保険・公共サービスの手続き

そのほかにも登録変更が必要なものはたくさんあります。

自動車：運輸支局での名義変更（相続届）
証券：証券口座のある会社への相続手続きの届け出
保険：受取人の指定があるかどうかで対応方法が違う
公共料金：契約者名義の変更または解約

小さな手続きでも処理しないでいると後から困る原因になるおそれもあります。

書き出して一件ずつ対応していきましょう。

ネット上で対応できる手続きが拡大中？

最近では、西脇市でも一部の申請がオンラインで可能になっています。

例えば、マイナポータル経由で相続に関する内容を閲覧できたり、戸籍書類の取得を電子申請できる自治体も増えてきました。

ただし今もなお書面での提出が求められるケースも多く、完全にネットだけで完了するわけではないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続に関する手続きは一生に何度も遭遇するものではありません。

「相談先がわからない…」「自分でやっても大丈夫？」と不安になる方は西脇市でもよく見られます。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を見ていきます。

税理士・司法書士・行政書士の対応範囲と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や戸籍の収集、手続き書類の作成

例えば、相続税の申告なら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります