近田の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？近田で相続税の申告が必要なケースとは？
近田の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
近田での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まず何からすべきか？近田で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別がやってきたとき、心が追いつかないまま現実の手続きに直面することになります。

相続手続きは気持ちの整理がつく前に始まってしまうため、心が整理できず戸惑う方もいるでしょう。

亡くなった直後に必要なこと（1週間のうちに）

近田での相続の手続きに入る前に、はじめに済ませるべきことがいくつかあります。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届提出になります。

死亡届という書類は死亡の事実を把握した日から7日以内に役所へ届け出る必要があります。

さらに、火葬の許可証や埋葬に関する許可証の届け出も必要になります。

この段階では相続手続きよりも葬儀と埋葬に関わる役所関連の手続きが先に必要となると考えておきましょう。

初動の段階で重要な主要な手続き

相続人としての責任として、近田で迅速にやっておきたいのは以下のような確認や準備です。

預金通帳や保険契約書などの必要な書類の保管確認
遺産の有無と全体像の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
遺言書の存在の確認（公正証書遺言や自筆による遺言）

なかでも遺言書の存在は、その後の手続きに強く影響します。

自宅にある金庫や貸金庫、公証役場に預けられている可能性もあるため、漏れなく調査することが大切です。

相続人が対応すべきことと注意すべきこと

近田でも相続に関する手続きでは、法的な責任が相続人に課されます。

だからこそ、自分が法定相続人にあたるのか、他に誰が相続人になるのかについて、はやめに確認しておく必要があります。

また、相続には財産を受け取るというだけでなく、負債を承継する恐れがあるということも理解しておく必要があります。

負債や保証人としての責任を知らずに承継してしまうと、想定外のリスクとなる可能性もあるため、遺産の全体像をあらかじめ整理しておくことが求められます。

近田での相続税の申告が必要になるのはどんなとき？

近田においても、すべての相続に相続税がかかるわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を超えているかどうかで決まります。

まず第一に、自分たちの場合が相続税の申告が必要なケースに該当しているかどうかを把握しておきましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜課税の有無を判断するための見極め

相続税の基礎控除額は以下の計算方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

たとえば、相続人が配偶者１名と子2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この控除額を上回る相続財産がある場合にのみ、相続税申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、予想以上に課税評価が高額になることもありうるため注意が必要です。

相続に関する申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の課税対象に該当する場合は、故人の死亡の事実を知った日から10か月以内に申告と納税を行う必要があります。

相続税の申告は故人の居住地を管轄する税務署にて行い、準備すべき書類は次の通りです。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
不動産に関する登記・評価書類
銀行口座の残高証明書

提出しなければならない書類の数は膨大で、特別な知識も必要になるため、近田でも税理士へ相談する人が多いです。

相続税申告は、的確に控除制度を使えば税額をかなり抑えられることもあります。

誤って税金を多く納めてしまう、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを未然に防止するためにも、税理士のサポートを活かしましょう。

相続対応が得意な税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

近田の相続手続きの全体のフローと期限

相続関連手続きは短期間で終わるものではありません。

近田においても数か月〜1年以上かかるケースも多いので、はじめにスケジュール全体を把握しておくことこそが、あとで慌てないカギです。

大まかな相続の手続きのスケジュール

以下は、スタンダードな相続に関するスケジュールです。

時期	主な手続き内容
死亡して7日以内	死亡の届出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の調査、遺言内容の確認、遺産と債務の洗い出し、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税されるとき）
期限なし	遺産の分配協議、不動産・預金などの所有者変更の手続き

このように、手続きごとに個別の締切が課されているため、あらかじめカレンダーなどで進行を管理することが推奨されます。

手続きごとの法的な期限一覧（死亡届や相続の放棄や準確定申告、相続税関係）

相続時の手続きでの主な期限は次のようになっています。

死亡届の提出：7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4ヶ月以内
死後10ヶ月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄ができなかったり、延滞金や追徴課税が発生する場合があります。

期限を過ぎたらどうなるのでしょうか？期限超過のリスク

相続放棄の手続きや相続税を申告する期限を過ぎた場合、近田においても特に相続放棄の申請期限を過ぎると、借金を含む全財産を自動的に相続したとされるので、気をつけましょう。

相続税申告についても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税の対象になることがあります。

このような不利益を受けないようにするためにも、早めの確認と手続きが不可欠です。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続関連手続きを行うときに欠かせないのが、誰が相続人かの確定です。

「自分は相続人だろう」と思っていても、法律上の立場が異なる場合があります。

また、近田でも、戸籍集めにはすぐに終わらないこともあり、早めの着手が肝心です。

誰が相続人になる？相続人の確定手順

法定相続人は、民法によって定められています。

通常は次のような順番です。

配偶者（常時相続人）
子（いない場合は親や祖父母）

一例を挙げると、配偶者と子どもが相続人の場合は、どちらも相続人です。

場合によっては、夫婦間に子がいない場合は、残された配偶者と被相続人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人になる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正式な戸籍をもとに法定相続人を確定させることが不可欠です。

相続に必要な戸籍の種類と取り寄せ方

相続人の確定に求められる戸籍は、以下のようになります。

被相続人の出生から死亡までのすべての戸籍（改製原戸籍も対象）
相続する人全員の最新の戸籍謄本

故人が転籍・結婚していた場合、複数の市区町村に請求が必要なこともあり、予想よりも負担が大きくなります。

戸籍を申請する場合、窓口での手続き・郵送・一部の市区町村ではオンラインでも申請できますが、郵送手続きでは1〜2週間前後かかることもあるため早めの対応が必要です。

余裕を持って取りかかりましょう。

戸籍収集でトラブルになりやすいポイントと対処法

近田でも、ありがちなのが次のようなトラブルです。

筆頭者の名前が変わっていて、取得できなくなる
昔の戸籍が手書きで読みにくい
改製原戸籍が他の自治体にある
故人が養子として登録されていた

こうしたケースでは、行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

費用負担はあるものの、手早く正しくそろえることができ、相続手続き全体が滞りなく進行します。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続手続きの判断をするには、相続対象の財産全体を詳細に把握することが極めて大切になります。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、すべてをもれなく調査しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主要なプラス財産は次のようなものです。

銀行預金（ゆうちょや銀行の口座）
所有不動産（土地や家屋など）
株式・投資信託などの金融商品
車・宝石・美術品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預金口座や不動産は、将来の名義書き換えに直結してくるため早期に確認しましょう。

不動産については、登記事項証明書を管轄の法務局で取得すれば名義や評価額を確認することができます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借入や保証責任は、相続が発生すると自動的に引き継がれます。

次に挙げるものが対象になります。

消費者ローンや借入金など
カードの未払い残高
税金・電気水道代などの未払い分
知らないうちに保証人になっていた債務

負債の存在に気づかず相続してしまうと、重い債務を負うリスクがあるため、十分注意が必要です。

財産目録の作る際の手順と注意

財産の確認が終わったら、財産目録を作成しましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にもなります。

目録には次のような内容を記載します。

財産の種類（預貯金・不動産など）
所在地や口座番号、証券コードなどの詳細
評価金額（おおよその金額でOK）

自分で作っても法的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも遺言などが残されている場合は文面を確認しながらまとめると良いでしょう。

近田での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を相続するかどうかを決められます。

とくにマイナスの財産があるおそれがあるときは、相続を放棄することや限定承認という選択肢も考慮すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いや判断基準

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（赤字分は相続しない）

負債がプラスの遺産より多いおそれがあるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認はすべての相続人の合意が求められ、近田でも、現実にはあまり利用されていません。

家庭裁判所での申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述の手続きが必要となります。

必要書類の例

相続放棄申述書
被相続人の住民票除票や死亡の記載のある戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに時間が必要となるため、三ヶ月以内の期間を意識してすぐに行動を開始するのが重要となります。

放棄が可能な期間と、放棄できなくなる例

相続放棄できる期間は「相続が開始したことを知ったその日から3か月」です。

一方で以下のような行動をとると相続したと判断され、放棄が認められなくなるおそれがあります。

亡くなった人の銀行口座から引き出して使った
遺産の一部を手放した
相続税の申告を行ってしまった

近田でも、相続放棄を視野に入れるなら、むやみに財産に手を出さないことが基本です。

名義変更と各種相続の手続き

遺産の分割が済んだ後は、相続財産の名義を承継する人へ変更する手続きが求められます。

ここでは具体的な手続き内容について解説します。

預貯金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

金融機関の口座は、死亡後すぐに凍結されます。

口座を使えるようにするには、以下の書類を出すことになります。

金融機関が定める相続届出書
亡くなった方の戸籍謄本・除籍謄本
相続に関係する全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

金融機関ごとに必要書類や手続きが異なるため、あらかじめ確認しておくのがおすすめです。

不動産の所有権変更（相続手続きによる登記）

近田で、不動産を相続したときには、法務局で相続登記の申請が必要です。

2024年からは相続登記が義務となり、三年以内に申請しないと罰則の対象になります。

登記のために必要な書類は以下となります。

登記申請書
被相続人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
相続人全員の戸籍
遺産分割協議書（または遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株や証券・生命保険・公共料金などの手続き

その他にも名義の切り替えが必要なものはたくさんあります。

自動車：運輸支局での名義の切り替え（相続に基づく届け出）
証券：証券会社への相続に関する届け出
保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応方法が違う
公共料金：契約名義の切り替えまたは解約

小さな手続きでも放置すると後から困る原因になることも。

整理して一件ずつ対応していきましょう。

ネット上で対応できる手続きも増えている？

近年では、近田でも一部の手続きが電子申請が可能になっています。

たとえば、マイナポータル経由で相続関係の情報を見ることができたり、戸籍の取得をインターネット申請できる自治体も増加しています。

ただし今もなお紙ベースでの申請が必要な場面も多く、完全にネットだけで完了するわけではないのが今の実態です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続の手続きは人生で何度も行うものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自分でやって問題ない？」と戸惑う人は近田でもよく見られます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれが担う役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の対応範囲と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、各種書類作成

たとえば、相続税の申告なら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって対応内容が違います