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恵那市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

恵那市の相続手続きの全体の流れと期限
恵那市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
恵那市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何をすればいい？恵那市で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との別れが訪れたとき、気持ちが追いつかないまま実務的な手続きに直面します。

相続手続きは気持ちの整理がつく前に始まってしまうことから、感情が整理できず混乱する方もいるでしょう。

死後すぐにやること（1週間のうちに）

恵那市での相続手続きに着手する前に、はじめにすべきことが存在します。

初期の手続きの代表となるのが死亡届提出になります。

死亡届は亡くなったという事実を確認した日から1週間の間に市区町村役場へ届け出なければいけません。

さらに、火葬の許可証や埋葬の許可証の申請も必要です。

この段階では遺産相続よりも葬儀や埋葬に関する公的な手続きが先行すると考えておきましょう。

初めにやるべき重要な主要な手続き

相続人として、恵那市で初期段階で済ませておきたいのは下記のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険証券などの必要な書類の保管状況の確認
遺産の有無と財産全体の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
遺言の有無チェック（公正証書形式の遺言や自筆による遺言）

とくに遺言書の存在は、以後の相続手続きに大きく影響してきます。

自宅にある金庫や金融機関の貸金庫、公証役場に保管されていることもありえるため、入念に探すことが必要です。

相続人が対応すべきこと・気を配るべきこと

恵那市でも相続手続きでは、法的な責任が相続人に課されます。

それゆえに、自分が相続の対象者かどうか、他の誰が相続対象者になるのかという点を、初期のうちに確認しておく必要があります。

遺産相続には財産をもらうだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐ恐れがあるという点も知っておいてください。

債務や連帯保証などを気づかずに相続してしまうと、思わぬトラブルになる危険性もあることから、相続の全体をできるだけ早く整理しておくことが必要不可欠です。

恵那市にて相続税の申告が必要となるのは？

恵那市においても、すべての相続に相続税が発生するわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を超過しているかどうかによって判断されます。

初めに、自分たちのケースが課税の対象に該当しているかどうかを把握しておきましょう。

基礎控除の仕組み｜相続税の対象になるかの見極め

相続税の基礎控除額は次の計算方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

一例として、相続対象者が配偶者と子ども2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この控除額を上回る資産額がある場合に限り、相続税申告と納税が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、予想以上に評価額が高くなることもありうるため注意が必要です。

相続税の申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の申告対象となる場合は、被相続人の死去を把握した日から十か月以内までに申告・納付を済ませる必要があります。

申告は被相続人の住所地を管轄する税務署で対応し、求められる書類は下記のとおりです。

相続税の申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍関係書類一式
不動産の登記簿謄本・評価証明書
通帳残高の証明書

提出書類の量はかなり多く、税務に関する知識も必要という背景から、恵那市においても税理士へ相談する人が大半です。

相続税申告は、的確に控除を適用すれば相続税額を大幅に減らせるケースもあります。

誤って過剰に納付してしまう、逆に過少申告になるというようなトラブルを回避するためにも、税理士の力を活かしましょう。

相続に精通した税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。

恵那市の相続の手続きの全体の流れと期限

相続に関する手続きはすぐに終わるものではありません。

恵那市においても数か月〜1年以上かかるケースも多いことから、はじめにスケジュール全体を認識しておくことこそが、のちの混乱を防ぐカギです。

主要な相続の手続きのスケジュール

以下は、典型的な相続の手続きの流れです。

時期	主な手続き内容
死後7日以内	死亡の届出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内	相続人を確定、遺言書確認、遺産と債務の洗い出し、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（相続税がかかる場合）
期限の定めなし	遺産の分配協議、不動産・預金などの名義の変更手続き

このとおり、それぞれの手続きに異なる締切が課されているので、あらかじめスケジュール帳などで予定を管理しておくことが望ましいです。

各手続きの法定期限一覧（死亡届や相続の放棄、準確定申告、相続税など）

相続手続きにおける主な期限は次の通りです。

死亡届の提出：7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：4ヶ月以内

死後10ヶ月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかる場合があります。

締切を過ぎたらどんな問題が起きる？延滞・未申告のペナルティ

相続放棄や相続税手続きの期限を過ぎた場合、恵那市でもとくに相続放棄の期限を経過すると、借入金や借金を含むすべての財産を承継したとみなされるため、要注意です。

相続税の手続きにおいても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が発生するケースがあります。

これらのリスクを回避するためにも、迅速な準備と手配が必要です。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続手続きを実施するうえで避けて通れないのが、相続人の確定といえます。

「当然相続人だろう」と思っていても実は、法的な扱いが異なる場合があります。

さらに、恵那市においても、戸籍を集めるのには時間がかかることも多く、早期に動くことが大切です。

誰が相続人になる？法定相続人の調べ方

法定相続人は、民法上で定められています。

原則としては次のような順番です。

配偶者（必ず相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

たとえば、配偶者と子がいるときは、どちらも相続人です。

逆に、子がいない場合の夫婦では、配偶者と亡くなった方の親（または兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正式な戸籍をもとに正確に相続人を決めることが不可欠です。

相続に必要な戸籍の種類および入手方法

相続人の判断のために必要な戸籍は、以下のようになります。

故人の出生から死亡までの全ての戸籍（改製原戸籍も対象）
相続人全員の現在の戸籍謄本

故人が改籍や婚姻があると、複数の役所に請求が必要という場合もあるため、予想よりも時間や手間がかかります。

戸籍の取得には、市区町村の窓口・郵送・一部自治体ではオンライン申請も可能ですが、郵送で申請した場合は1〜2週間前後要するケースもあります。

先んじて準備を始めましょう。

戸籍収集でつまずきやすいポイントと対処法

恵那市においても、ありがちなのが次のようなトラブルです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、取得できなくなる
古い戸籍が読み取りにくい
改製原戸籍が他の自治体にある
被相続人が養子として登録されていた

このような場合は、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

一定の費用は必要ですが、短期間で正確に揃えることができ、手続き全体がスムーズに運びます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きを進めるには、相続財産の全体像を詳細に把握することが極めて大切です。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、両方とも正確に調査しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

代表的なプラスの資産は下記の通りです。

預貯金（銀行や郵便局の口座）
不動産資産（土地建物など含む）
株式・投資信託などの投資資産
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預金口座や不動産は、今後の名義変更に直結してくるため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で入手すれば所有者名や評価額を確認することができます。

不動産を相続した場合の取り扱いは、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借入や保証責任は、相続により自動的に承継されます。

次のようなものが該当となります。

消費者金融や銀行からの借金
クレジットカードの未決済金
税金や公共料金の未払い分
気づかないまま連帯保証していた借金

負債の存在に気づかずそのまま相続すると、深刻な義務を背負う可能性があるので、慎重な確認が必要です。

財産目録の作成方法と注意事項

相続財産を把握できたら、財産目録を作成しておきましょう。

相続税を申告する際や、遺産分割協議の資料にも役立ちます。

財産目録には以下の情報を記入します。

保有財産の種類（預金・不動産など）
所在地や口座番号、証券情報など
評価額（相続時点の目安で可）

自分で書いても法的に有効ですが、不備を防止するためにも遺言などが残されている場合は整合性を確認しながら作成するとよいでしょう。

恵那市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を受け取るかどうかを決められます。

とくに借金があるかもしれないときは、相続放棄や限定承認を選ぶ方法も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とは何か？違いや選ぶポイント

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（赤字分は相続しない）

負債が相続財産を上回る可能性があるときには、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認はすべての相続人の合意が必要で、恵那市でも、実務上はあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述の手続きが必要となります。

提出が必要な書類

相続放棄申述書
被相続人の住民票除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類を整えるのに時間が必要となるため、三ヶ月以内の期限を意識して速やかに準備を進めることが重要です。

相続放棄できる期限と、放棄できないケース

相続放棄できる期間は「相続が始まったと判明した時点から3か月」と定められています。

しかし下記のようなことをすると相続したと判断され、放棄ができなくなることがあります。

被相続人の預金を引き出して使った
相続した財産の一部を処分した
相続税の申告をしてしまった

恵那市でも、相続放棄を視野に入れるなら、むやみに相続資産に手を出さないことが大原則です。

名義変更と各種相続手続き

遺産の分割が済んだ後は、相続財産の名義人を新しい相続人に変更する手続きが必要です。

ここでは実際の相続の手続き方法について解説します。

銀行預金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行の口座は、死去後すぐに使用できなくなります。

口座を使えるようにするには、下記の書類を出すことになります。

銀行指定の相続届出書
被相続人の戸籍と除籍の証明書
すべての相続人の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

各銀行で提出書類や手続きが異なるため、確認してから動くと安心です。

不動産の所有権変更（相続登記）

恵那市で、不動産を相続したときには、管轄の法務局で相続登記の申請が必要となります。

令和6年以降は相続登記が義務化され、相続を知ってから3年以内に手続きをしないと過料処分の対象になります。

提出が必要な書類は以下の通りです。

登記申請書
被相続人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
全相続人の戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・株式・各種保険・公共サービスの手続き

その他にも契約名義の変更が必要なものは数多くあります。

自動車：陸運局での名義変更（相続に伴う届け出）
株式：証券会社への相続届提出
死亡保険：受取人の指定があるかどうかで対応が変わる
電気・ガス・水道：契約情報の変更または解約

些細な手続きでも未処理のままだと後から困る原因になる場合もあります。

一覧にして一つひとつ手続きを進めましょう。

ネット上で対応できる手続きも増えている？

近年では、恵那市でも一部の行政手続きがインターネット経由で可能になっています。

一例として、マイナポータルから相続に関する内容を見ることができたり、戸籍書類の取得をインターネット申請できる自治体も増加しています。

一方で現在もアナログな対応が残る場面も多く、完全にオンライン完結とはいかないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続に関する手続きは一生に何度も経験するものではありません。

「これって誰に相談すべき？」「自分でやっても大丈夫？」と感じる方は恵那市でもよく見られます。

以下では、代表的な相談先と、それぞれの役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士のできることの違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や必要な戸籍書類の収集、必要書類の整備

例えば、相続税の申告なら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって専門分野が分かれています