大安寺の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説


まず何からすればいい？大安寺で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との死別が訪れた場合、心が動揺したまま現実的な手続きに直面します。

相続手続きは悲しみに浸る間もなく始まることになるため、気持ちがついていかず混乱する方も多いでしょう。

死後すぐに必要なこと（1週間のうちに）

大安寺での相続手続きに取りかかる前に、まずすべきことが存在します。

初期の手続きの代表例が死亡届提出です。

死亡届という書類は死去した事実を確認した日から1週間の間に市区町村役場へ提出する必要があります。

さらに、火葬許可証や埋葬の許可証の手続きも行う必要があります。

この時点では相続手続きよりも葬儀・埋葬に必要な役所関連の手続きが先行すると理解しておくとよいでしょう。

初めにやるべき重要な基本の手続き

相続人の役割として、大安寺で早期に確認しておきたいのは下記のような確認や準備です。

  • 銀行口座の通帳や保険の証書などの重要書類の有無のチェック
  • 所有財産の有無と全体像の把握（不動産、預金、株式、借金など）
  • 遺言の有無チェック（公正証書遺言や自筆証書遺言）

とくに遺言書の存在は、今後の手続きに大きく影響してきます。

自宅にある金庫や銀行の貸金庫、公証役場に預けられている可能性もあるため、漏れなく調査することが必要です。

相続人が対応すべきこと・気をつけたいこと

大安寺でも相続手続きでは、法的な責任が相続人に課せられます。

だからこそ、自分自身が法定相続人にあたるのか、他に誰が相続人になるのかについて、早い段階で調べておく必要があります。

遺産相続には遺産を受け取るというだけでなく、借金を背負う恐れがあるということも理解しておく必要があります。

債務や保証人としての責任を知らずに承継してしまうと、想定外のリスクとなる危険性も考えられるため、資産と負債の全体をあらかじめ知っておくことが重要です。

大安寺での相続税の申告が必要な場合とは？

大安寺においても、すべての遺産相続に相続税が発生するとは限りません。

課税対象となるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を上回るかどうかが基準になります。

初めに、自分たちの場合が課税の対象に含まれるのかを見極めましょう。

基礎控除の考え方｜申告が必要かどうかの確認

相続税の基礎控除額は下記の算出方法で導き出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

例を挙げると、相続対象者が妻（夫）と子供が2名いるケースでは、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この金額を超える資産額がある場合に限り、相続税申告と納税が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、想像以上に相続評価が高くなることもありうるため気をつけましょう。

相続税申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告が必要な場合は、被相続人の死亡の事実を知った日から十か月以内に申告・納付を済ませる必要があります。

相続税の申告は故人の住民登録地を管轄する税務署にて手続きし、提出書類は以下になります。

  • 相続税申告書（第1表から第9表）
  • 財産の評価に関する明細書
  • 相続関係説明図
  • 住民票や除籍謄本等
  • 不動産の登録証明と評価書
  • 通帳残高の証明書

必要書類の量は非常に多く、専門的な知識も必要であることから、大安寺においても税理士に相談する人が大半です。

相続税の申告では、正確に各種控除を使えば税額を大幅に減らせることもあります。

間違って税金を多く納めてしまう、逆に過少申告になるというようなトラブルを未然に防止するためにも、税理士の力を活用しましょう。

相続税に詳しい税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。


大安寺の相続手続きの全体の流れと期限

相続関連手続きは一瞬で終わるものではありません。

大安寺でも数ヶ月から1年以上かかることも珍しくないので、まずスケジュール全体を掴んでおくことこそが、後の混乱を避けるために重要です。

主要な相続の手続きの時系列スケジュール

下記は、典型的な相続の手続きの流れです。

時期主な手続き内容
死亡して7日以内死亡の届出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内相続人の確定、遺言書を確認、遺産と債務の洗い出し、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内相続税の申告・納付（課税対象となる場合）
期限の定めなし遺産の分配協議、不動産・預金などの登記や名義の変更

このように、手続きによって異なる締切が設けられていることから、前もってカレンダーなどで手続き管理を行うことが必要です。

手続きごとの法的な期限一覧（死亡の届出、相続の放棄、準確定申告、相続税関連）

相続関連の手続きにおける代表的な期限は次のようになっています。

  • 死亡届の提出：死後7日以内
  • 相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
  • 準確定申告：4ヶ月以内
    • 相続税の手続き：死後10ヶ月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄手続きが無効になったり、延滞金や追徴課税が発生する恐れがあります。

締切を過ぎたらどうなる？延滞・無申告のリスク

相続放棄や相続税手続きの期限をを守れなかった場合、大安寺においても特に相続放棄の手続き期限を超過すると、負債を含む相続財産すべてを取得したと判断されるため、要注意です。

相続税の申告もまた、10か月を超えると延滞税や無申告加算税の対象になる可能性があります。

これらのリスクを回避するためにも、余裕を持った確認と手続きが重要です。


相続人の確定と戸籍収集の方法

相続関連手続きを行うときに避けて通れないのが、誰が相続人かの確定です。

「自分は相続人だろう」と思っていても、法的な扱いが違うことがあります。

また、大安寺においても、戸籍を集めるのには時間がかかることも多く、早めに始めるのが重要です。

相続人は誰？法定相続人の確認方法

法定相続人は、民法によって規定されています。

通常は以下の順番となります。

  1. 配偶者（常時相続人）
  2. 子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
  3. 兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

たとえば、配偶者と子どもが相続人の場合は、両方が相続する権利を持ちます。

一方、夫婦間に子がいない場合は、配偶者と故人の親（または兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、正しい戸籍を用いて法律上の相続人を特定することが求められます。

必要な戸籍の種類および取り寄せ方法

相続人の確定に必要となる戸籍は、次のとおりです。

  • 故人の出生から死亡までの全ての戸籍（改製原戸籍も対象）
  • 相続人全員の現在の戸籍謄本

被相続人が転籍・結婚していた場合、複数の役所に請求が必要ということも多く、思った以上に負担が大きくなります。

戸籍の請求は、窓口での手続き・郵送・自治体によってはインターネット申請も対応していますが、郵送手続きでは1〜2週間ほど要するケースもあります。

余裕を持って取りかかりましょう。

戸籍を集める際につまずきやすい注意点と対策

大安寺でも、ありがちなのが次のようなつまずきです。

  • 戸籍の筆頭者が変わっていて、記録が追跡できない
  • 戦前の戸籍が読解しにくい
  • 改製原戸籍が別地域に保存されている
  • 亡くなった人が養子縁組していた

このような場合は、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

費用はかかりますが、スピーディーに正確に揃えることができ、手続き全体が滞りなく進行します。


遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続について判断するには、すべての相続財産をもれなく把握することが必要不可欠です。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、すべてをもれなくチェックしましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

代表的なプラスの資産は以下のようなものです。

  • 銀行預金（ゆうちょや銀行の口座）
  • 不動産資産（建物や土地など）
  • 株式・投資信託などの金融資産
  • 自動車・貴金属・骨董品
  • 死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預貯金口座や不動産は、相続後の名義変更に関係してくるため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局で入手すれば名義や評価額をチェックできます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借入や保証責任は、相続によって自動で相続されます。

以下のようなものが対象になります。

  • 消費者金融や金融機関の借入金
  • カードの未払い残高
  • 税金や公共料金の未納金
  • 気づかないまま連帯保証していた借金

負債の存在に気づかないままうっかり承継すると、大きな責任を背負う可能性があるため、気をつけましょう。

財産目録の作成方法と留意点

財産が確認できたら、財産目録を作成しましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にもなります。

目録には以下の項目を記載します。

  • 財産の種類（預貯金・不動産など）
  • 物件の住所や口座番号、証券コードなどの詳細
  • 評価金額（相続時点の概算でOK）

自分で作っても法律的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも遺言などが残されている場合は整合性を確認しながら作っておくと安心です。


大安寺での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を相続するかどうかを選択できます。

とくに負債があると考えられる場合には、相続放棄や限定承認という方法も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いや判断基準

  • 相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄することで、最初から相続人でないとみなされる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（赤字分は相続しない）

マイナスの財産がプラスの資産より大きいおそれがあるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認はすべての相続人の合意が求められ、大安寺でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の手続きが必要です。

必要書類の例

  • 相続放棄申述書
  • 亡くなった方の住民票の除票や死亡の記載のある戸籍
  • 相続する人の戸籍謄本
  • 収入印紙や切手

書類を整えるのに準備期間を要するため、90日以内の期間を意識して速やかに準備を進めることが重要となります。

放棄が可能な期限と、放棄が認められない場合

相続放棄できる期間は「相続が開始したことを知ったその日から3か月」となっています。

しかし次のような対応をすると単純に相続したとされ、相続放棄が無効になるおそれがあります。

  • 被相続人の預金を引き出して消費した
  • 相続財産の一部を使用した
  • 相続税の申告を済ませてしまった

大安寺でも、相続放棄を視野に入れるなら、不用意に相続資産に手を出さないことが鉄則です。


専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続関連の手続きは一生に何度も行うものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自分でやっても大丈夫？」と心配する人は大安寺でもたくさんいます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれの役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家主な役割
税理士相続税の手続き・節税対策、死後の確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士遺産分割協議書や必要な戸籍書類の収集、手続き書類の作成

たとえば、相続税の申告なら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって専門分野が分かれています

自分で進められる手続きまたは外部に依頼すべき手続き

以下のような観点で判断するのが適切です。

  • 戸籍関係書類の集約：手間はかかるが個人でもできる
  • 法定相続人の確定：自分でできるもののミスに注意
  • 不動産の相続登記：自力も可能だが専門性が高い
  • 相続税の申告：税理士への相談が安心

とくに提出期限があるような手続きや、損害の恐れがある状況では税理士などへの相談を前向きに検討しましょう。

トラブル予防としての専門家への相談

「親族内で手続きを済ませた方がよい」と思っていても、遺産の配分でもめごとに発展するケースは大安寺でもとても多いです。

専門家を仲介役として関与させることで、争いを未然に防ぐことが可能です。

誰にお願いすべきか判断がつかない方は、次のページもご活用ください。


名義変更と各種相続の手続き

遺産の分割が済んだ後は、すべての財産の名義を新しい相続人に変更する手続きが必要になります。

以下では具体的な手続き内容について解説します。

銀行預金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

金融機関の口座は、死亡が確認された後すぐに利用停止になります。

凍結を解くには、下記の書類を提出します。

  • 銀行指定の相続に関する届出書
  • 故人の戸籍謄本および除籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
  • 印鑑証明書

銀行ごとに提出書類やフローが異なるので、確認してから動くと安心です。

不動産の名義の変更（相続手続きによる登記）

大安寺で、相続によって不動産を取得した場合、管轄の法務局で相続登記の申請が必要です。

令和6年度より不動産の相続登記が義務となり、三年以内に申請を出さないと過料の対象になります。

用意すべき書類は次のようになります。

  • 相続登記申請書
  • 故人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
  • 相続関係者の戸籍
  • 遺産分割協議書（もしくは遺言書）
  • 固定資産評価証明書

自動車・証券・保険・公共サービスの手続き

その他にも名義変更が必要なものはたくさんあります。

  • 自動車：陸運局での名義の切り替え（相続届）
  • 証券：証券口座のある会社への相続手続きの届け出
  • 生命保険：受取人の指定があるかどうかで手続き内容が異なる
  • 公共料金：名義の変更または終了手続き

些細な手続きでも処理しないでいると後でトラブルの原因になるおそれもあります。

チェックリストにして一つひとつ対応していきましょう。

オンラインでできる手続きも増えている？

ここ数年で、大安寺でも一部の行政手続きがWebで対応可能になっています。

例えば、マイナポータルを利用して相続関係の情報を見ることができたり、戸籍謄本の取得を電子申請できる自治体も増えてきました。

一方でまだアナログな対応が残る場面も多く、すべてをオンライン完結とはいかないのが今の実態です。


まとめ｜相続手続きを円滑に進めるために

遺産相続の手続きは、ただ書類を用意するだけのものではありません。

遺族となった家族がこれからの暮らしを安心して始めるための、大切な区切りともいえます。

前もって全体の流れを把握しておくことの意義

「何から始めればいいのか分からない」と感じて手が止まってしまいがちですが、まず最初に全体の流れと期限を把握することが基本となります。

不安や混乱の中でも、一歩ずつ必要な対応を進めていくことで、気持ちの整理にもつながっていきます。

「判断できない」「迷う」場面では相談を

ひとりでの手続きに不安を感じたり、身内で考えが一致しないときは、できる限り早く専門家へ相談することで余計な問題を防止できます。

申請をミスしてしまうと、後戻りできない問題になることもあるため、慎重な判断が求められます。

後を継ぐ人に面倒を残さないための準備も重要

相続の対応を終えたのちは、ご自身の将来の相続を備えるきっかけにもつながるでしょう。

  • エンディングノートの作成
  • 生前贈与や遺言の作成準備
  • 財産の整理と記録

事前に備えておくことで、家族が手続きをスムーズに進められるようになるでしょう。


よくある質問（FAQ）

Q.大安寺での相続に関する手続きはまず何をすればいい？

初めに死亡届の提出を行いましょう。

次の段階として、遺言書があるかどうかを確認し、法定相続人を確定するために戸籍を取り寄せましょう。

手続きは順序立てて行えば問題を避けやすくなります。

Q.相続を放棄するための3ヶ月を過ぎてしまったが、どうしたらいい？

基本的に3か月の期間を経過すると相続放棄は認められません。

例外的に自分に相続があると知った時期が遅ければ放棄が受理される可能性があるため、家庭裁判所に確認しましょう。

Q.相続関係者に連絡がつかない場合は？

法定相続人全員が協議に参加できないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所に対して不在者財産管理人の選任を申し立てることで対応できるケースもあります。

Q.預金の引き出しはいつから可能？

亡くなった後、銀行口座は凍結されます。

決められた相続手続きが完了しないと出金はできません。

金融機関によっては相続専用口座などを使えば一部引き出しができることもあります。

Q.戸籍書類はどこまでさかのぼって取得する必要がある？

故人の出生から死亡までの戸籍が必要となります。

改製原戸籍や除籍謄本など複数の戸籍が必要になるため、余裕を持って準備しておきましょう。