上戸手の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？上戸手で相続税の申告が必要なケースとは？
上戸手の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
上戸手での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まず何からすべきか？上戸手で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との別れが訪れた場合、精神が動揺したまま実務的な手続きに直面します。

相続手続きは気持ちの整理がつく前に始まってしまうため、感情が追い付かず戸惑う方も多いでしょう。

亡くなった直後にすべきこと（7日以内）

上戸手での相続手続きに入る前に、はじめに済ませるべきことがいくつかあります。

最初の手続きのメインとなるのが死亡届提出です。

死亡届という書類は死亡という事実を把握した日から7日以内に役所へ提出しなければなりません。

あわせて、火葬許可証や埋葬許可証の手配も求められます。

この段階では「相続」に関することよりも葬儀・埋葬に必要な行政手続きが優先されると理解しておくとよいでしょう。

初めにやるべき重要な主要な手続き

相続人の立場で、上戸手にて初期段階でやっておきたいのは次のような確認や準備です。

預金通帳や保険の証書などの重要書類の所在確認
資産の有無と財産全体の把握（不動産・金融資産・負債など）
遺言の確認作業（公正証書による遺言や自筆証書遺言）

とくに遺言書の存在は、今後の手続きに強く影響します。

自宅にある金庫や銀行の貸金庫、公証人役場に残されている可能性もあるため、丁寧に確認することが大切です。

相続人がすべきこと・気をつけたいこと

上戸手でも相続手続きでは、法律上の義務が相続人に発生します。

そのため、自分が法定相続人にあたるのか、他の誰が相続対象者になるのかについて、初期のうちに把握しておく必要があります。

また、相続においては遺産を受け取るというだけでなく、借金を背負う恐れがあるということも理解しておきましょう。

負債や連帯保証などを気づかずに相続してしまうと、思わぬトラブルになる危険性も考えられるため、相続の全体を事前に知っておくことが必要不可欠です。

上戸手にて相続税に関する申告が必要になるのはどんなとき？

上戸手においても、すべての相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を超えているかどうかで判断されます。

最初に、自分たちのケースが申告対象に該当するのかを判断しましょう。

基礎控除の考え方｜課税の有無を判断するための確認

相続税の基礎控除額は下記の算出方法で導き出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

一例として、相続対象者が妻（夫）と子2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この基準額を超える相続財産がある場合にのみ、相続税の申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、予想以上に評価額が高くなることもあるため気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告対象となる場合は、亡くなった方の死去を把握した日から10ヶ月以内までに申告・納付を行う必要があります。

申告は被相続人の居住地を管轄する税務署にて行い、準備すべき書類は以下になります。

相続税の申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍・住民票・除籍謄本など
土地建物の登記情報・評価資料
預貯金の残高証明書

必要書類の量は非常に多く、特別な知識も不可欠という背景から、上戸手でも税理士に依頼する方がほとんどです。

相続税における申告は、的確に控除を適用すれば納める金額を大きく減らせることもあります。

意図せず払いすぎてしまう、逆に申告額が少なすぎるといったトラブルを防ぐためにも、税理士の力を取り入れましょう。

相続に精通した税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

上戸手の相続手続きの全体のフローと期限

相続の手続きはすぐに終わるものではありません。

上戸手でも数ヶ月〜1年以上かかるケースも多いため、はじめに手続き全体の流れと期限を認識しておくことこそが、トラブルを避けるために重要です。

代表的な相続の手続きのスケジュールの流れ

次に示すのは、一般的な遺産手続きの流れになります。

時期	主な手続き内容
死亡して7日以内	死亡の届出、火葬許可を取る
〜3ヶ月以内	相続人を確定、遺言書を確認、財産・債務の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（相続税がかかる場合）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産・預金などの名義の変更手続き

このように、各手続きに別々の期限が設けられているゆえに、あらかじめ日程管理ツールで手続き管理を行うことが有効です。

主な手続きの法律で定められた期限（死亡の届出、相続放棄、準確定申告や相続税関連）

相続に関する手続きでの覚えておきたい期限は次の通りです。

死亡届提出：7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

10ヶ月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄ができなかったり、延滞金や追徴課税が発生する恐れがあります。

期限を超えたらどんな問題が起きる？期限超過のリスク

相続の放棄や相続税を申告する期限を過ぎてしまった場合、上戸手でもとくに相続放棄の期限を経過すると、負債を含む相続財産すべてを引き継いだとみなされるので、注意してください。

相続税の申告もまた、10か月を超えると延滞税や無申告加算税が課税されることがあります。

こうしたペナルティを被らないようにするためにも、速やかな確認と手続きが不可欠です。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続の手続きを行うときに必要不可欠なのが、誰が相続人かの確定になります。

「当然相続人だろう」と思い込んでいても、実際の相続権が異なっていることがあります。

さらに、上戸手でも、戸籍を集めるのには手間がかかるケースも多く、早めに取り掛かるべきです。

相続の対象は誰？法定相続人の調べ方

法定相続人は、法律で規定されています。

基本的には以下の順位です。

配偶者（常に相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

例としては、配偶者と子がいるときは、両方が相続する権利を持ちます。

逆に、子どもがいない夫婦であれば、残された配偶者と亡くなった人の親（または兄弟姉妹）が相続人になる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、正しい戸籍を用いて法律上の相続人を特定することが大切です。

必要な戸籍の種類および取り寄せ方法

相続人の確定に必要となる戸籍は、以下のとおりです。

故人の出生から死亡までの一連の戸籍（改製原戸籍も対象）
相続人全員の最新の戸籍謄本

亡くなった方が転籍・結婚していた場合、複数の自治体に請求が必要ということも多く、予想よりも時間や手間がかかります。

戸籍を申請する場合、窓口申請・郵送・一部の市区町村ではネット申請が可能な場合もありますが、郵送にすると1〜2週間前後日数がかかることもあります。

早いうちに手続きを始めましょう。

戸籍請求において注意が必要なポイントと対処法

上戸手でも、よく見られるのが次のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、取得できなくなる
戦前の戸籍が読み取りにくい
改製原戸籍が別地域に保存されている
被相続人が養子として登録されていた

このような場合は、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

一定の費用は必要ですが、迅速に正確に揃えることができ、相続手続き全体がスムーズに運びます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続について判断するには、相続対象の財産全体をすみずみまで確認することがとても重要です。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、両方とも正確に確認が必要です。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

主なプラスの資産は以下のようなものです。

銀行預金（ゆうちょや銀行の口座）
所有不動産（家・土地など）
株式・投資信託などの金融商品
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに銀行口座や不動産は、将来の名義書き換えに直結してくるため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を管轄の法務局で取得すれば名義や評価額を確認することができます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借金や保証債務は、相続によって自動的に引き継がれます。

次に挙げるものが当てはまります。

消費者金融や金融機関の借入金
クレカの利用料金の残額
税金・電気水道代などの未払い分
知らないうちに保証契約をしていた債務

負債の存在に気づかないままそのまま相続すると、思わぬリスクを抱えることになるため、十分注意が必要です。

財産目録の作成の仕方とポイント

相続財産を把握できたら、財産目録を作成しておきましょう。

相続税の申告や、遺産分割協議の資料にも使えます。

財産目録には以下の項目を記載します。

資産の種類（預貯金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券情報など
評価額（相続時の概算で問題なし）

自分で作っても法的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも公正証書遺言などがある場合は内容と照らし合わせて作成するとよいでしょう。

上戸手での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を相続するかどうかを選べます。

とくに借金がある可能性がある場合は、相続放棄や限定承認という方法も大切です。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いや選ぶポイント

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（差額は背負わない）

マイナスの財産がプラスの遺産より多いおそれがあるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認はすべての相続人の合意が必要で、上戸手でも、実務上はあまり使われていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の手続きが必要となります。

必要な書類の例

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票除票や死亡の記載のある戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

必要書類の準備に時間がかかるため、三ヶ月以内の期限を意識して速やかに準備を進めることが重要です。

放棄が可能な期間と、放棄できないケース

相続放棄できる期間は「相続が発生したことを知った日から90日」と定められています。

ただし下記のような行為を行うと単純承認と見なされ、放棄ができなくなるおそれがあります。

被相続人の口座のお金を引き出してしまった
相続財産の一部を売却した
相続税の申告をしてしまった

上戸手でも、相続放棄を視野に入れるなら、軽率に遺産をいじらないことが重要です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続の手続きは人生で何度も経験するものではありません。

「誰に相談したらいいの？」「自力でできるの？」と不安になる方は上戸手でも少なくありません。

この章では、代表的な相談先と、それぞれの役割を見ていきます。

税理士・司法書士・行政書士の対応範囲と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や必要な戸籍書類の収集、手続き書類の作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります