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上戸手の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

上戸手の相続手続きの全体の流れと期限
上戸手で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
上戸手での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何からすればいい？上戸手で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との別れが訪れたとき、精神が動揺したまま現実の手続きに直面することになります。

相続手続きは悲しみが癒える暇もなく始まることから、気持ちが追い付かず混乱する方もいるでしょう。

死亡後すぐにすべきこと（1週間のうちに）

上戸手での相続の手続きに入る前に、最初にすべきことが複数あります。

初期の手続きの代表となるのが死亡届提出になります。

死亡届という書類は死去した事実を確認した日から1週間の間に市区町村役場へ届け出る必要があります。

あわせて、火葬の許可証や埋葬に関する許可証の準備も行う必要があります。

この時点では遺産相続よりも葬儀・埋葬に必要な役所関連の手続きが先行すると考えておきましょう。

初動の段階で重要な主な手続き

相続人としての責任として、上戸手で早期に対応しておきたいのは下記のような確認や準備です。

預金通帳や保険の証書などの必要な書類の有無のチェック
所有財産の有無と全体像の把握（不動産・金融資産・負債など）
遺言の確認作業（公正証書による遺言や自筆形式の遺言）

特に遺言書の存在は、その後の手続きに大きく影響します。

家庭内の金庫や銀行の貸金庫、公証役場に預けられている可能性もあるため、丁寧に調査することが求められます。

相続人が対応すべきことと注意すべきこと

上戸手においても相続に関する手続きでは、法的な責任が相続人に伴います。

そのため、自分が法定相続人にあたるのか、他の誰が相続人になるのかについて、早い段階で確認しておく必要があります。

相続においては遺産を受け取るだけでなく、負債も引き継ぐリスクがあることも理解しておく必要があります。

負債や保証義務などを知らずに継承してしまうと、想定外のリスクとなる恐れもあるため、資産と負債の全体を事前に整理しておくことが求められます。

上戸手での相続税に関する申告が必要となるのは？

上戸手においても、すべての遺産相続に相続税がかかるわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を超過しているかどうかによって判断されます。

まずは、ご自身の相続が課税の対象にあたるのかを判断しましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜相続税の対象になるかの確認

相続税の基礎控除額は下記の計算方法で求めます。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

一例として、相続対象者が配偶者１名と子供が2名いるケースでは、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この控除額を上回る資産額がある場合に限り、相続税の申告と納税が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、思った以上に相続評価が高くなることもありうるため気をつけましょう。

相続税の申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告対象となる場合は、故人の死去を認識した日から10ヵ月以内に申告と納税を完了する必要があります。

相続税の申告は亡くなった方の住民登録地を管轄する税務署にて手続きし、必要となる書類は以下になります。

相続税の申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍・住民票・除籍謄本など
土地建物の登記情報・評価資料
銀行口座の残高証明書

必要書類の量は膨大で、専門的な知識も不可欠になるため、上戸手においても税理士へ依頼する方がほとんどです。

相続税申告は、適切に控除措置を行えば支払う税金をかなり抑えられることもあります。

意図せず納税しすぎる、逆に申告額が少なすぎるといったトラブルを生じないようにするためにも、税理士の力を活かしましょう。

相続に精通した税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。

上戸手の相続の手続きの全体のフローと期限

相続関連手続きは短期間で終わるものではありません。

上戸手においても数か月〜1年超かかるケースも多いため、まずスケジュール全体を認識しておくことが、トラブルを避けるポイントです。

一般的な遺産手続きのスケジュール

次に示すのは、一般的な相続に関するスケジュールです。

時期	主な手続き内容
死亡後7日以内	死亡届の提出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	誰が相続人かの確認、遺言書のチェック、財産や借金の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税されるとき）
期限なし	遺産分割協議、不動産・預金などの名義変更手続き

このとおり、それぞれの手続きに異なる締切が設定されていることから、前もってカレンダーなどで進行を管理することが理想です。

主な手続きの法定期限一覧（死亡届や相続放棄や準確定申告や相続税関係）

相続関連の手続きにおける覚えておきたい期限は次の通りです。

死亡届提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

10ヶ月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄が認められなかったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

締切を過ぎたらどうなるのか？延滞・未申告のペナルティ

相続放棄や相続税の申告期限をを守れなかった場合、上戸手においても特に相続放棄の申請期限を過ぎると、借金を含む一切の財産を自動的に相続したとされるため、注意してください。

相続税申告についても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税の対象になることがあります。

こうしたペナルティを被らないようにするためにも、速やかな確認と手続きが重要です。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続関連手続きを行うときに必要不可欠なのが、誰が相続人かの確定になります。

「きっと自分が相続人」と思い込んでいても、実際の相続権が違うことがあります。

さらに、上戸手でも、戸籍集めには手間がかかるケースも多く、早めに取り掛かるべきです。

相続の対象は誰？法定相続人の確認方法

法定相続人は、民法によって規定されています。

基本的には次の順序で決まります。

配偶者（常に相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

例としては、配偶者と子がいるときは、双方が相続人に該当します。

場合によっては、子がいない場合の夫婦では、残された配偶者と亡くなった人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、公的な戸籍情報で法律上の相続人を特定することが求められます。

必要な戸籍の種類と入手のしかた

相続人を確定するために必要な戸籍は、以下の通りです。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの一連の戸籍（改製原戸籍も含む）
すべての相続人の現時点の戸籍謄本

被相続人が転籍・結婚していた場合、複数の役所に請求が必要なこともあり、予想を超えて負担が大きくなります。

戸籍を取り寄せるには、窓口での手続き・郵送・一部自治体ではインターネット申請も対応していますが、郵送手続きでは一週間から二週間程度かかる場合もあります。

できるだけ早く動き出しましょう。

戸籍請求においてつまずきやすいポイントと対処法

上戸手においても、よく見られるのが以下のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、取得できなくなる
戦前の戸籍が読み取りにくい
改製原戸籍が別地域に保存されている
被相続人が養子として登録されていた

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

費用負担はあるものの、手早く正確に揃えることができ、手続き全体が滞りなく進行します。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査

相続について判断するには、すべての相続財産を正確に把握することが不可欠です。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、どちらも漏れなくチェックしましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

代表的なプラス財産は以下のとおりです。

銀行預金（金融機関の口座）
不動産（土地・建物など）
株式・投資信託などの有価証券
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも銀行口座や不動産は、今後の名義変更に関係してくるため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で入手すれば名義や評価額を確認することができます。

不動産を相続した場合の取り扱いは、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借入や保証責任は、相続が発生すると自動で相続されます。

以下のようなものが当てはまります。

消費者ローンやローン残債
クレカの利用分の残債
税金・電気水道代などの滞納分
気づかないまま連帯保証していた借金

負債の存在に気づかずそのまま相続すると、重い債務を背負ってしまうことがあるので、注意が必要です。

財産目録の作り方と注意点

財産が確認できたら、相続財産目録を作っておきましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にもなります。

財産目録には次のような内容を記録します。

財産の種類（金融資産・不動産など）
所在地や口座番号、証券コードなどの詳細
資産の評価額（相続時点の概算でOK）

自分で作っても法的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも遺言などが残されている場合は整合性を確認しながら作成するとよいでしょう。

上戸手での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を相続するかどうかを決められます。

とくに債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続を放棄することや限定承認という選択肢も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いや判断基準

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（差額は背負わない）

借金が相続財産を上回るおそれがあるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認はすべての相続人の同意が必要となり、上戸手でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述の手続きが必要です。

必要な書類の例

相続放棄申述書
被相続人の住民票除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに時間がかかるため、90日以内の期限を意識して速やかに準備を進めることが重要です。

放棄できる期限と、放棄できないケース

相続放棄できる期間は「相続が始まったと判明した時点から3ヶ月」となります。

一方で次のような行動をとると相続したと判断され、相続放棄が無効になることがあります。

故人の金融資産を引き出してしまった
財産の一部を手放した
相続税の申告を済ませてしまった

上戸手でも、相続放棄を視野に入れるなら、軽率に財産に手を出さないことが大原則です。

名義変更と各種相続の手続き

相続の分配が終わった段階では、各財産の名義を新しい相続人に変更するための手続きが必要になります。

以下では具体的な相続手続きについてご紹介します。

銀行預金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行口座は、死亡が確認された後すぐに使用できなくなります。

凍結を解くには、下記の書類を出さなければなりません。

銀行指定の相続届出書
被相続人の戸籍関係書類
すべての相続人の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

金融機関ごとに求められる書類や進め方が違うので、事前確認をおすすめします。

不動産の所有権変更（相続登記手続き）

上戸手で、不動産を相続したときには、管轄の法務局で相続登記の申請が求められます。

令和6年以降は不動産の相続登記が必須となり、三年以内に申請を出さないと過料処分の対象となります。

用意すべき書類は次のようになります。

登記申請書
亡くなった方の出生〜死亡までの戸籍
全相続人の戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・証券・各種保険・公共サービスの手続き

そのほかにも登録変更が必要なものはたくさんあります。

自動車：運輸支局での名義変更（相続に伴う届け出）
証券：証券口座のある会社への名義変更の届け出
死亡保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
電気・ガス・水道：契約情報の変更または終了手続き

小さな手続きでも手をつけないと後でトラブルの原因になるおそれもあります。

リスト化して1つずつ確実にこなしていきましょう。

オンラインでできる手続きも増えている？

ここ数年で、上戸手でも一部の行政手続きがオンラインで可能となっています。

例えば、マイナポータルを利用して相続関連の情報を閲覧できたり、戸籍書類の取得をオンライン申請できる自治体も増えてきました。

ただし今もなお紙の書類提出が必要なケースも多く、完全にオンラインで完結できるわけではないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

遺産相続の手続きは人生で何度も遭遇するものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自分でやっても大丈夫？」と悩む人は上戸手でも多いです。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれの役割を解説します。

税理士・司法書士・行政書士の対応範囲と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や必要な戸籍書類の収集、各種書類作成

たとえば、相続税の申告なら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります