大袋の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？大袋で相続税の申告が必要なケースとは？
大袋の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
大袋での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まずは何をすべきか？大袋で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との死別が訪れたとき、精神が準備ができないまま現実の手続きに向き合うことになります。

相続手続きは悲しみが癒える暇もなく始まるので、気持ちが対応できず戸惑う方も少なくありません。

死亡後すぐにやること（1週間以内）

大袋での相続手続きに取りかかる前に、はじめに行うべきことが複数あります。

最初の手続きのメインとなるのが死亡届の提出になります。

死亡届は死去した事実を把握した日から1週間以内に役場へ提出する義務があります。

あわせて、火葬に関する許可証や埋葬に関する許可証の準備も行う必要があります。

この時点では「相続」に関することよりも葬儀と埋葬に関わる行政手続きが先に必要となると理解しておくとよいでしょう。

初期対応で重要な主な手続き

相続人として、大袋で初期段階で確認しておきたいのは次のような確認や準備です。

預金通帳や保険関連の書類などの大切な書類の保管確認
資産の有無と全体像の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
遺言書の存在の確認（公正証書遺言や自筆による遺言）

特に遺言書の存在は、以後の相続手続きに強く影響します。

自宅にある金庫や貸金庫、公証人役場に残されていることもありえるため、慎重に探すことが重要です。

相続人が行うべきことと気をつけたいこと

大袋においても相続手続きでは、法的な責任が相続人に課されます。

それゆえに、自分が法定相続人にあたるのか、他の誰が法定相続人となるのかという点を、速やかに把握しておく必要があります。

相続には財産をもらうというだけでなく、借金を背負うケースもあるということも理解しておきましょう。

借金や連帯保証などを知らずに相続してしまうと、想定外のリスクとなる危険性も存在するため、全体像をできるだけ早く整理しておくことが求められます。

大袋での相続税の申告手続きが必要となるのは？

大袋でも、すべての相続に相続税が発生するとは限りません。

相続税の対象になるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を超えるかどうかで決まります。

まず第一に、自分たちの場合が課税の対象に含まれるのかを調べましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜課税の有無を判断するための見極め

相続税の基礎控除額は以下に示す計算式で算出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

例を挙げると、相続対象者が妻（夫）と子ども2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この基準額を超える遺産がある場合にのみ、相続税の申告と納税が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、予想以上に評価額が高くなることもあることから注意が必要です。

相続税申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の課税対象に該当する場合は、被相続人の死亡を知った日から10か月以内までに申告と納税を済ませる必要があります。

相続税の申告は亡くなった方の住所地を管轄する税務署で手続きし、準備すべき書類は下記のとおりです。

相続税申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍関係書類一式
不動産の登記簿謄本・評価証明書
金融資産の残高証明

必要書類の量はかなり多く、税務に関する知識も不可欠であるため、大袋でも税理士に相談する人が大半です。

相続税の申告では、正確に控除措置を行えば課税額をかなり抑えられる可能性があります。

間違って税金を多く納めてしまう、逆に申告額が少なすぎるといったトラブルを生じないようにするためにも、税理士の力を取り入れましょう。

相続対応が得意な税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。

大袋の相続の手続きの全体のフローと期限

相続の手続きはすぐに終わるものではないです。

大袋でも数ヶ月から1年以上かかるケースも多いことから、最初に全体の流れと期限を認識しておくことこそが、のちの混乱を防ぐポイントです。

主な相続の手続きのスケジュールの流れ

次に示すのは、典型的な相続に関するスケジュールです。

時期	主な手続き内容
死亡後7日以内	死亡届の提出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	相続人を確定、遺言書を確認、資産と負債の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税されるとき）
期限の定めなし	遺産の分配協議、不動産や預貯金などの名義の切り替え

このとおり、各手続きに個別の締切が設けられているため、前もって手帳やアプリで進行を管理することが理想です。

各種手続きの法律で定められた期限（死亡の届出、相続放棄、準確定申告や相続税関連）

相続時の手続きでの覚えておきたい期限は以下の通りです。

死亡届提出：7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：4ヶ月以内

10ヶ月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄が認められなかったり、延滞税や加算税がかかる恐れがあります。

期限を超えたらどうなるのか？延滞税や無申告のリスク

相続放棄の手続きや相続税手続きの期限を過ぎた場合、大袋においても特に相続放棄の手続き期限を超過すると、負債を含む全財産を取得したと判断されるため、注意が必要です。

相続税の申告もまた、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が発生するリスクがあります。

このような不利益を回避するためにも、迅速な情報収集と行動が不可欠です。

相続人の確定と戸籍収集の方法

相続関連手続きを進めるうえで避けて通れないのが、相続人の確定になります。

「自分が相続人のはず」と思っていても実は、法的な扱いが違うことがあります。

また、大袋においても、戸籍集めには日数を要することもあり、早めに取り掛かるべきです。

相続の対象は誰？法定相続人の調べ方

法定相続人は、法令で規定されています。

原則としては次のような順番です。

配偶者（常に相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

例としては、配偶者と子がいるときは、どちらも相続人となります。

逆に、子どもがいない夫婦であれば、配偶者と被相続人の親（または兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、公的な戸籍情報で相続人の確定を行うことが必要です。

相続に必要な戸籍の種類および取り寄せ方法

相続人の判断のために求められる戸籍は、次のとおりです。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでのすべての戸籍（改製原戸籍も対象）
すべての相続人の現時点の戸籍謄本

故人が本籍変更や婚姻歴がある場合、複数の自治体に請求が必要となる場合もあり、予想よりも負担が大きくなります。

戸籍を請求するには、窓口での手続き・郵送・自治体によってはオンライン申請も可能ですが、郵送手続きでは1〜2週間ほど要するケースもあります。

できるだけ早く動き出しましょう。

戸籍請求においてよくある注意点と対策

大袋においても、ありがちなのが以下のようなトラブルです。

筆頭者の名前が変わっていて、記録が追跡できない
古い戸籍が読解しにくい
改製原戸籍が別の市町村にある
亡くなった人が養子縁組していた

こうしたケースでは、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

費用負担はあるものの、短期間で正確に揃えることができ、相続手続き全体が円滑に進みます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続手続きの判断をするには、相続対象の財産全体を正確に把握することが不可欠になります。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、両方とも正確に把握しておきましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

代表的なプラスの資産は以下のとおりです。

銀行預金（ゆうちょや銀行の口座）
不動産資産（土地や家屋など）
株式・投資信託などの金融商品
車・宝石・美術品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預貯金口座や不動産は、将来の名義書き換えに直結してくるため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を管轄の法務局で取得すれば所有者名や評価額を確認することができます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借金や保証債務は、相続により自動的に引き継がれます。

次のようなものが該当となります。

消費者金融やローン残債
クレジットカードの利用残高
税金・電気水道代などの滞納分
気づかないまま保証人になっていた債務

マイナス財産の存在に気づかず相続してしまうと、重大な負担を負担する可能性があるので、注意が必要です。

財産目録の作成方法と注意事項

財産の確認が終わったら、財産目録を作成しましょう。

相続税を申告する際や、遺産分けの話し合いの資料にも役立ちます。

目録には次のような内容を記録します。

資産の種類（預金・不動産など）
所在地や口座番号、証券コードなどの詳細
資産の評価額（相続時の概算で問題なし）

自分で書いても法的に有効ですが、不備を防止するためにも公正証書による遺言がある場合は文面を確認しながらまとめると良いでしょう。

大袋での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を継承するかどうかを決められます。

特に借金があるかもしれないときは、相続放棄や限定承認という方法も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とは何か？違いや判断基準

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（赤字分は相続しない）

借金がプラスの遺産より多い可能性があるときには、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認はすべての相続人の同意が必要となり、大袋でも、実際の手続き上はあまり使われていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に対する申述手続きが必要です。

必要となる主な書類

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票除票や死亡が記された戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

必要書類の準備に準備期間を要するため、3か月以内の期限内を見据えて早めに動くことが大切です。

相続放棄できる期間と、放棄できなくなる例

相続放棄の期限は「相続が開始したことを知ったその日から3か月」と定められています。

ただし下記のようなことをすると単純に相続したとされ、放棄が認められなくなるおそれがあります。

被相続人の金融資産を引き出してしまった
財産の一部を手放した
相続税の申告を済ませてしまった

大袋でも、相続放棄を考えるなら、軽率に相続財産に触れないことが重要です。

名義変更と各種相続の手続きの具体例

相続内容が決まったあとは、相続財産の名義を相続する人に変更する手続きが必要となります。

ここでは具体的な相続手続きについて解説します。

銀行預金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行口座は、死亡後すぐに凍結されます。

再び使えるようにするには、次の書類を提出する必要があります。

銀行指定の相続届
故人の戸籍謄本および除籍謄本
相続当事者全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

各銀行で提出が必要なものや対応が違うため、事前確認をおすすめします。

不動産の名義の変更（相続による登記）

大袋で、不動産を相続した場合、法務局で不動産の相続登記申請を行う必要があります。

令和6年以降は相続による登記が義務化され、相続を知ってから3年以内に申請しないと行政罰の対象になります。

提出が必要な書類は以下の通りです。

登記申請書
亡くなった方の出生から死亡までの戸籍書類
相続人全員の戸籍
遺産分割協議書（または故人の遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・証券・生命保険・公共料金などの手続き

そのほかにも名義変更が必要なものは多数あります。

自動車：運輸支局での名義変更（相続届）
株式：証券口座のある会社への相続に関する届け出
保険：誰が受け取るかの指定があるかで手続き内容が異なる
公共料金：契約情報の変更または終了手続き

小さな手続きでもそのままにしておくと後から困る原因になるおそれもあります。

整理して一件ずつ処理していきましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

近年では、大袋でも一部の申請がインターネット経由で可能となっています。

たとえば、マイナポータルを利用して相続関連の情報を見ることができたり、戸籍の取得をインターネット申請できる自治体も増加しています。

一方でまだ紙ベースでの申請が必要な場面も多く、完全にオンライン完結とはいかないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続に関する手続きは一生に何度も経験するものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自力でできるの？」と戸惑う人は大袋でも少なくありません。

この章では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を解説します。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、必要書類の整備

たとえば、相続税の申告なら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって専門分野が分かれています