御井の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説


まず何からすべきか？御井で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との別れが訪れた場合、心が整理できないまま現実的な手続きに直面します。

遺産相続手続きは落ち着く間もなく始まることから、気持ちが整理できず戸惑う方も多いでしょう。

死亡後すぐにすべきこと（7日以内）

御井での相続の手続きに入る前に、はじめに行うべきことが複数あります。

初期の手続きの代表となるのが死亡届の提出です。

死亡届という書類は死去した事実を把握した日から1週間以内に役所へ提出する必要があります。

さらに、火葬の許可証や埋葬許可証の手続きも必要です。

このタイミングでは相続手続きよりも葬儀・埋葬に必要な役所関連の手続きが先行すると考えておきましょう。

初期対応で重要な主要な手続き

相続人としての責任として、御井でなるべく早く行っておきたいのは次のような確認や準備です。

  • 預金通帳や保険証券などの大切な書類の保管状況の確認
  • 財産の有無と全体像の把握（不動産、預金、株式、借金など）
  • 遺言書類の存在の確認（公正証書による遺言や自筆による遺言）

とくに遺言の存在有無は、続く相続手続きに強く影響してきます。

家の金庫や金融機関の貸金庫、公証人役場に預けられていることもありえるため、丁寧に調べることが求められます。

相続人がすべきことと気をつけるべき点

御井でも相続手続きでは、法律上の義務が相続人に伴います。

そのため、自分が相続の対象者かどうか、他に誰が法定相続人となるのかについて、初期のうちに把握しておくことが求められます。

また、相続には遺産を受け取るというだけでなく、負債を承継するおそれもあるということも知っておいてください。

債務や連帯保証などを確認しないまま承継してしまうと、深刻な問題を招く危険性も考えられるため、全体像を事前に把握しておくことが重要です。

御井にて相続税に関する申告が必要となるのは？

御井でも、すべての相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を超えているかどうかによって判断されます。

まずは、自分たちの場合が課税の対象にあたるのかを把握しておきましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜相続税の対象になるかの確認

相続税の基礎控除額は下記の計算方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

一例として、相続対象者が妻（夫）と子供が2名いるケースでは、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この控除額を上回る遺産がある場合にのみ、相続税の申告と納税が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、思った以上に課税評価が高額になることもあるため注意が必要です。

相続に関する申告が必要な人の具体的手順

相続税の申告が必要な場合は、故人の亡くなったことを知った日から10ヶ月以内までに申告と納税を済ませなければなりません。

相続税の申告は亡くなった方の住所地を管轄する税務署にて手続きし、必要書類は下記のとおりです。

  • 相続税申告書（第一表〜第九表）
  • 財産評価明細書
  • 相続関係説明図
  • 戸籍謄本や住民票など
  • 不動産の登録証明と評価書
  • 金融資産の残高証明

準備すべき書類の量はかなり多く、専門的な知識も必要であることから、御井においても税理士に依頼する方がほとんどです。

相続税申告は、的確に控除措置を行えば税額をかなり抑えられる場合もあります。

間違って税金を多く納めてしまう、一方で申告額が少なすぎるというようなトラブルを防ぐためにも、税理士の力を取り入れましょう。

相続対応が得意な税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。


御井の相続手続きの全体のフローと期限

相続手続きは一瞬で終わるものではないです。

御井でも数ヶ月から1年以上かかるケースも多いので、はじめに手続き全体の流れと期限を把握することが、トラブルを避けるために大切です。

一般的な相続の手続きのスケジュールの流れ

次に示すのは、スタンダードな相続に関するスケジュールになります。

時期主な手続き内容
死亡後7日以内死亡届提出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内相続人の確定、遺言書のチェック、資産と負債の確認、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内相続税の申告・納付（課税対象となる場合）
期限なし遺産の分配協議、不動産や預貯金などの登記や名義の変更

このとおり、手続きごとに別々の期限が設けられているゆえに、あらかじめスケジュール帳などで手続き管理を行うことが推奨されます。

代表的な手続きの期限の一覧（死亡の届出、相続の放棄、準確定申告や相続税等）

相続に関する手続きでの主な期限は次の通りです。

  • 死亡届提出：7日以内
  • 相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
  • 準確定申告：死後4ヶ月以内
    • 相続税の申告・納付：10ヶ月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄手続きが無効になったり、延滞税や加算税がかかる恐れがあります。

期限を超えたらどんな問題が起きる？期限超過のリスク

相続放棄の手続きや相続税を申告する期限をを守れなかった場合、御井においても特に相続放棄の手続き期限を超過すると、債務も含めたすべての財産を取得したと判断されるため、要注意です。

相続税申告についても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が発生する可能性があります。

このような不利益を回避するためにも、余裕を持った準備と手配が欠かせません。


相続人の確定と戸籍集めの方法

相続に関する手続きを実施するうえで欠かせないのが、相続人の確定になります。

「きっと自分が相続人」と思っていても実は、法律上の立場が異なっていることがあります。

さらに、御井でも、戸籍を集めるのには日数を要することもあり、早めの着手が肝心です。

誰が相続人になる？相続人の確定手順

法定相続人は、民法によって定められています。

原則としては以下の順位です。

  1. 配偶者（常時相続人）
  2. 子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
  3. 兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子どもがいる場合は、どちらも相続人となります。

場合によっては、夫婦間に子がいない場合は、配偶者と亡くなった方の親（あるいは兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正式な戸籍をもとに正確に相続人を決めることが求められます。

相続に必要な戸籍の種類および取り寄せ方法

相続人の確定に必要となる戸籍は、以下のようになります。

  • 故人の出生から死亡までの一連の戸籍（改製原戸籍も含む）
  • 相続する人全員の最新の戸籍謄本

被相続人が転籍や婚姻をしている場合、複数の自治体に請求が必要という場合もあるため、予想を超えて手間と時間がかかります。

戸籍を取り寄せるには、窓口申請・郵送・地域によってはオンライン申請も可能ですが、郵送では一週間から二週間程度日数がかかることもあります。

先んじて行動しましょう。

戸籍収集で注意が必要なポイントと対処法

御井でも、よく見られるのが以下のようなつまずきです。

  • 戸籍の筆頭者が変わっていて、記録が追跡できない
  • 古い戸籍が読み取りにくい
  • 改製原戸籍が別の市町村にある
  • 亡くなった人が養子になっていた

このような状況では、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

費用はかかりますが、手早く正確に揃えることができ、相続手続き全体がスムーズになります。


遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きを進めるには、相続する資産と負債を正確に把握することが極めて大切です。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、すべてをもれなく確認しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

代表的なプラスとなる財産は以下のようなものです。

  • 預貯金（金融機関の口座）
  • 不動産資産（家・土地など）
  • 株式・投資信託などの金融商品
  • 自動車・貴金属・骨董品
  • 死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預金口座や不動産は、後の名義変更に直結してくるため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を管轄の法務局で取得すれば名義や評価額を確認することができます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借入や保証責任は、相続を通じて自動的に承継されます。

次のようなものが当てはまります。

  • 消費者ローンや銀行ローンなどの債務
  • クレカの未決済金
  • 税金や公共料金の未払い分
  • 気づかないまま保証契約をしていた債務

負債の存在に気づかずうっかり承継すると、大きな責任を抱えることになるので、注意が必要です。

財産目録の作る際の手順と注意

資産が明らかになったら、相続財産目録を作りましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にもなります。

目録には次のような内容を記入します。

  • 資産の種類（預金・不動産など）
  • 所在地や口座番号、証券番号などの情報
  • 資産の評価額（相続時点の概算でOK）

自分で書いても法的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも遺言などが残されている場合は文面を確認しながら作成するとよいでしょう。


御井での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を受け取るかどうかを決められます。

特に負債があると考えられる場合には、相続を放棄することや限定承認を選ぶ方法も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いや判断基準

  • 相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄することで、はじめから相続人ではなかったことになる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（差額は背負わない）

借金がプラスの遺産より多い可能性があるときは、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認はすべての相続人の合意が求められ、御井でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所における申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述の申し立てが必要です。

必要な書類の例

  • 相続放棄申述書
  • 被相続人の住民票除票や死亡情報付きの戸籍謄本
  • 相続する人の戸籍謄本
  • 収入印紙や切手

必要書類の準備に準備期間を要するため、3か月以内の期限を意識して動くことが非常に大切となります。

相続放棄できる期限と、放棄できないケース

相続放棄できる期間は「相続が発生したことを知った日から90日」と定められています。

一方で下記のような対応をすると相続したと判断され、相続放棄が無効になる可能性があります。

  • 故人の口座のお金を引き出して消費した
  • 相続した財産の一部を売却した
  • 相続税の申告を完了させてしまった

御井でも、相続放棄を考えるなら、不用意に財産に手を出さないことが重要です。


専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続の手続きは一生に何度も遭遇するものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自力でできるの？」と心配する人は御井でも多いです。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれが担う役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家主な役割
税理士相続税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士遺産分割協議書や戸籍関係書類の取得、各種書類作成

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって対応内容が違います

自身で行える手続きまたは専門家に任せた方がいい手続き

以下の基準に基づいて判断するのが望ましいです。

  • 戸籍の収集：時間はかかるが自力で可能
  • 相続人を特定する作業：個人でも対応可能だがミスに注意
  • 不動産名義の書き換え：自力も可能だが複雑
  • 相続税の申告：税理士への依頼が無難

特に提出期限があるような手続きや、トラブルになる可能性がある場面では税理士などへの相談を前向きに検討しましょう。

トラブル予防としての専門家への依頼

「家族だけで手続きした方がよい」と思っていても、相続財産の分配でもめごとに発展するケースは御井でも非常に多いのが現実です。

専門家を第三者として挟むことで、争いを未然に防ぐことが可能です。

誰に依頼すればいいかわからない方は、次のページも参考にしてみてください。


名義変更や各種相続手続きの具体例

遺産分割が終わった後は、相続財産の名義人を受け継ぐ相続人に変更する手続きが必要となります。

以下では実際の手続き内容について解説します。

預貯金の相続手続き（口座解約や名義変更）

銀行の口座は、死亡後すぐに利用停止になります。

凍結を解くには、下記の書類を提出する必要があります。

  • 銀行指定の相続届出書
  • 亡くなった方の戸籍謄本・除籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や遺言書
  • 印鑑証明書

取扱金融機関によって求められる書類や手順が変わるので、あらかじめ確認しておくのがおすすめです。

不動産の名義の変更（相続手続きによる登記）

御井で、相続によって不動産を取得した場合、法務局で相続登記の申請が必要となります。

令和6年度より相続による登記が義務化され、3年以内に申請しないと罰則の対象になります。

申請に必要な書類は次の通りです。

  • 相続登記申請書
  • 亡くなった方の生まれてから亡くなるまでの戸籍
  • 全相続人の戸籍
  • 遺産分割協議書（または遺言書）
  • 固定資産評価証明書

自動車・株や証券・生命保険・公共サービスの手続き

それ以外にも名義変更が必要なものは多く存在します。

  • 自動車：陸運局での名義の切り替え（相続に伴う届け出）
  • 証券：証券会社への名義変更の届け出
  • 保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応方法が違う
  • 公共料金：契約名義の切り替えまたは終了手続き

小さな手続きでも処理しないでいると後々問題になることになる場合もあります。

書き出して1つずつ着実に進めましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

ここ数年で、御井でも一部の申請がオンラインで可能になっています。

一例として、マイナポータルから相続関係の情報をチェックできたり、戸籍書類の取得をオンライン申請できる市区町村も増えています。

ただし現在も紙ベースでの申請が必要なケースも多く、すべてをネットだけで完了するわけではないというのが現状です。


よくある質問（FAQ）

Q.御井での相続に関する手続きは何から始めればいい？

初めに死亡届の手続きが求められます。

その後、遺言書があるかどうかを確認し、法定相続人を確定するために戸籍を取り寄せましょう。

各種手続きは順序立てて行えば問題を避けやすくなります。

Q.相続放棄の期限が経過したけど、どうしたらいい？

基本的に3ヶ月の期限を過ぎると相続放棄はできません。

例外的に相続発生を認識した時点が遅い時期であれば放棄が受理される可能性があるため、管轄の家庭裁判所に相談を。

Q.法定相続人に連絡できない場合は？

全員の相続人が話し合いに参加しないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所に不在相続人の代理人の選任を申し立てるといった対応が可能なこともあります。

Q.預金の引き出しはいつになったら可能？

被相続人の死亡後、預金は凍結されます。

決められた相続手続きが完了しないと出金はできません。

金融機関によっては相続専用口座などを使えば一部資金の引き出しが可能なこともあります。

Q.戸籍関係書類はどこまでさかのぼって取得する必要がある？

被相続人の出生から死亡までの戸籍情報が必要です。

改製原戸籍や除籍謄本など複数の戸籍が必要になるため、時間に余裕をもって準備しましょう。


まとめ｜相続手続きをスムーズに行うために

相続関連の手続きは、ただ書類を用意するだけのものではありません。

これから生活する家族がこれからの生活を不安なく再出発するための、大切な区切りと捉えることもできます。

あらかじめ手続き全体を見渡すことの意義

「何から始めればいいのか分からない」と感じて手続きが進まなくなりがちですが、まず最初に大まかな段取りとタイムラインを理解することが最初の一歩です。

不安や混乱の中でも、一歩ずつ必要な対応を進めていくことで、気持ちの整理にもつながっていきます。

「判断できない」「決められない」場面では相談を

自分だけでの対応に対処しきれないと思ったり、家族間で意見が分かれたときは、できる限り早く専門家の意見を聞くことで無用な争いを回避することができます。

申請を間違ってしまうと、後戻りできない状況に陥ることもあるため、冷静な判断が必要です。

後を継ぐ人に面倒を残さないための準備も重要

相続の対応を終えたのちは、自分自身の相続について準備を始めるチャンスにもつながるでしょう。

  • エンディングノートの作成
  • 生前贈与や遺言書の準備
  • 所有財産の整理と明文化

生きているうちに先に進めておくことで、遺された人が手続きをスムーズに進められるようになります。