国見の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？国見で相続税の申告が必要なケースとは？
国見の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
国見での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まず何をすればいい？国見で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別が生じたとき、精神が動揺したまま現実的な手続きに直面します。

相続手続きは気持ちの整理がつく前に動き出すため、気持ちがついていかず混乱する方も少なくありません。

死亡後すぐに必要なこと（1週間以内）

国見での相続の手続きに取りかかる前に、何より先に対応すべきことがいくつかあります。

最初の手続きのメインとなるのが死亡届提出になります。

死亡届という書類は死去した事実を知った日から1週間以内に役所へ提出する義務があります。

加えて、火葬許可証や埋葬許可証の申請も必要です。

この段階では相続関連のことよりも葬儀・埋葬に必要な行政手続きが優先されると考えておきましょう。

はじめに行うべき重要な主要な手続き

相続人として、国見で迅速に済ませておきたいのは次のような確認や準備です。

通帳や保険証券などの大切な書類の保管状況の確認
保有財産の有無と全体像の把握（不動産、預金、株式、借金など）
遺言書の有無の確認（公正証書による遺言や自筆による遺言）

とくに遺言の存在有無は、以後の相続手続きに強く影響してきます。

自宅にある金庫や貸金庫、公証役場に預けられている可能性もあるので、丁寧に探すことが大切です。

相続人がすべきことと気を配るべきこと

国見でも相続の場面では、法的な責任が相続人に課されます。

だからこそ、自分自身が法定相続人にあたるのか、他の誰が法定相続人となるのかを、早い段階で調べておくことが求められます。

相続には財産をもらうだけでなく、負債も引き継ぐケースもあることも理解しておきましょう。

債務や保証人としての責任を知らずに相続してしまうと、思わぬトラブルになる危険性もあることから、資産と負債の全体を事前に理解しておくことが大切です。

国見にて相続税の申告が必要になるのはどんなとき？

国見においても、すべての相続に相続税が発生するとは限りません。

相続税がかかるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超過しているかどうかで決まります。

まずは、自分たちのケースが申告対象に該当しているかどうかを把握しておきましょう。

基礎控除の仕組み｜課税の有無を判断するための確認

相続税の基礎控除額は下記の計算式で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

一例として、相続人が配偶者と子供が2名いるケースでは、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この金額を超える遺産がある場合にのみ、相続税申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、意外と評価額が高くなることもあることから注意が必要です。

相続に関する申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告対象となる場合は、被相続人の死亡の事実を知った日から十か月以内に申告と納税を済ませなければなりません。

申告は亡くなった方の最後の住所を所管する税務署にて手続きし、提出書類は以下のとおりです。

相続税の申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍関係書類一式
土地建物の登記情報・評価資料
金融資産の残高証明

準備すべき書類の量は膨大で、特別な知識も必要になるため、国見においても税理士に相談する人が多いです。

相続税の申告では、適切に控除措置を行えば税額をかなり抑えられる場合もあります。

誤って過剰に納付してしまう、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを防ぐためにも、税理士のサポートを活かしましょう。

相続対応が得意な税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

国見の相続の手続きの全体の流れと期限

相続に関する手続きは一瞬で終わるものではないです。

国見でも数ヶ月から1年以上かかることも珍しくないので、最初に全体の流れと期限を把握しておくことこそが、トラブルを避けるポイントです。

大まかな相続に関する手続きのスケジュール

次に示すのは、スタンダードな相続の手続きの流れです。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡届の提出、火葬許可を取る
〜3ヶ月以内	相続人の特定、遺言書確認、財産や借金の調査、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（相続税がかかる場合）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産や預貯金などの名義の変更手続き

このように、一つ一つの手続きに異なる期限が課されているため、前もってスケジュール帳などで手続き管理を行うことが必要です。

手続きごとの法定期限一覧（死亡届や相続放棄、準確定申告や相続税など）

相続時の手続きでの代表的な期限は以下のとおりです。

死亡届提出：7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

死後10ヶ月以内

決められた期限を過ぎると、相続放棄手続きが無効になったり、延滞金や追徴課税が発生することがあります。

期限を過ぎたらどうなるのか？延滞・未申告のペナルティ

相続放棄や相続税申告の期限を過ぎた場合、国見においてもとくに相続放棄の期限を過ぎると、負債を含む一切の財産を引き継いだとみなされるので、注意してください。

相続税の手続きにおいても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税の対象になることがあります。

こうしたペナルティを被らないようにするためにも、速やかな対応と判断が不可欠です。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続の手続きを実施するうえで避けて通れないのが、相続人の確定といえます。

「相続人に違いない」と思っていても実は、実際の相続権が違うことがあります。

さらに、国見においても、戸籍を集めるのにはすぐに終わらないこともあり、早めの着手が肝心です。

相続の対象は誰？法定相続人の調べ方

法定相続人は、民法上で定められています。

基本的には次のような順番です。

配偶者（常に相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

例としては、配偶者と子どもがいる場合は、両者が相続人となります。

その反対に、子がいない場合の夫婦では、残された配偶者と故人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人になる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正式な戸籍をもとに法定相続人を確定させることが求められます。

必要とされる戸籍の種類および入手のしかた

相続人の確定に確認すべき戸籍は、以下のようになります。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでのすべての戸籍（改製原戸籍も対象）
すべての相続人の最新の戸籍謄本

被相続人が婚姻や本籍地の移動があった場合、複数の市区町村に請求が必要なこともあり、思った以上に手間と時間がかかります。

戸籍を請求するには、役所の窓口・郵送・一部の市区町村ではネット申請が可能な場合もありますが、郵送で申請した場合は1〜2週間程度日数がかかることもあります。

早いうちに行動しましょう。

戸籍収集でつまずきやすい注意点と対策

国見においても、よく見られるのが以下のようなつまずきです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、遡れなくなる
昔の戸籍が判読しづらい
改製原戸籍が別地域に保存されている
被相続人が養子だった

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

費用負担はあるものの、スピーディーに正しくそろえることができ、全体の流れがスムーズになります。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査

相続手続きを進めるには、相続する資産と負債を正確に把握することが極めて大切になります。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、すべてをもれなく調査しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

一般的なプラスの資産は以下のようなものです。

預貯金（金融機関の口座）
不動産資産（土地・建物など）
株式・投資信託などの金融商品
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

特に銀行口座や不動産は、後の名義変更に密接に関わるため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で入手すれば所有者名や評価額をチェックできます。

不動産を相続した場合の取り扱いは、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借入や保証責任は、相続が発生すると自動で相続されます。

次に挙げるものが対象になります。

消費者金融や銀行ローンなどの債務
クレカの未払い残高
税金や公共料金の未納分
知らないうちに連帯保証していた借金

借金などの存在に気づかないままうっかり承継すると、深刻な義務を負うリスクがあるので、慎重な確認が必要です。

財産目録の作る際の手順と注意

財産が確認できたら、相続財産目録を作成しておきましょう。

相続税を申告する際や、遺産分割協議の資料にも使えます。

目録には以下の情報を記載します。

資産の種類（金融資産・不動産など）
所在地や口座番号、証券コードなどの詳細
評価額（おおよその金額でOK）

自分で書いても法的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも公正証書遺言などがある場合は整合性を確認しながら作成するとよいでしょう。

国見での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産をもらうかどうかを決められます。

とくに借金がある可能性がある場合は、相続放棄や限定承認という方法も重要です。

相続放棄・限定承認とは？違いや選ぶポイント

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（差額は背負わない）

負債が相続財産を上回る可能性がある場合は、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認はすべての相続人の合意が必要で、国見でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述の申し立てが必要となります。

必要な書類の例

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票の除票や死亡の記載のある戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

必要書類の準備に時間がかかるため、三ヶ月以内の期間を意識して動くことが非常に大切となります。

放棄できる期間と、放棄できないケース

相続放棄できる期間は「相続が開始したことを判明した時点から3ヶ月」となります。

ただし以下のような対応をすると単純承認の扱いとなり、放棄ができなくなるおそれがあります。

亡くなった人の口座のお金を引き出して使った
相続した財産の一部を使用した
相続税の申告を完了させてしまった

国見でも、相続放棄を視野に入れるなら、安易に遺産をいじらないことが重要です。

名義変更と各種相続の手続き

遺産の分割が済んだ後は、相続財産の名義を新たな相続人へ変更する手続きが求められます。

以下では具体的な相続の手続き方法について解説します。

銀行預金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

金融機関の口座は、死亡後すぐに凍結されます。

口座を使えるようにするには、次の書類を出すことになります。

金融機関が定める相続手続き用紙
故人の戸籍関係書類
すべての相続人の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

銀行ごとに提出が必要なものや手続きが異なるので、事前確認をおすすめします。

不動産の名義変更（相続登記）

国見で、不動産を相続したときには、法務局で相続登記の申請を行う必要があります。

令和6年からは相続による登記が義務化され、三年以内に申請しないと罰則の対象となってしまいます。

必要な書類は以下の通りです。

登記申請書
亡くなった方の出生〜死亡までの戸籍
相続関係者の戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・株式・生命保険・公共サービスの手続き

そのほかにも名義の切り替えが必要なものはいろいろあります。

自動車：運輸支局での所有者変更（相続届）
株式：証券口座のある会社への相続届提出
死亡保険：受取人の指定があるかどうかで手続き内容が異なる
公共料金：契約情報の変更または解約

些細な手続きでも放置すると後でトラブルの原因になる場合もあります。

整理して一つひとつ対応していきましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

近年では、国見でも一部の申請がネット上で完了可能になっています。

一例として、マイナポータルを利用して相続関連の情報を閲覧できたり、戸籍書類の取得を電子申請できる市区町村も増えています。

ただし現在も紙の書類提出が必要な場面も多く、すべてをオンラインで完結できるわけではないのが今の実態です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

遺産相続の手続きは一生に何度も行うものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自分でやっても大丈夫？」と悩む人は国見でもたくさんいます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれの役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の業務内容の違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や必要な戸籍書類の収集、各種書類作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって専門分野が分かれています