大阪市福島区の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？大阪市福島区で相続税の申告が必要なケースとは？
大阪市福島区の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
大阪市福島区での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まずは何をすべきか？大阪市福島区で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との死別が生じたとき、気持ちが追いつかないまま実務的な手続きに直面します。

相続の手続きは気持ちの整理がつく前に動き出すため、心が対応できず戸惑う方も多いでしょう。

亡くなった直後に必要なこと（7日以内）

大阪市福島区での相続の手続きに取りかかる前に、最初に済ませるべきことがいくつかあります。

最初の手続きのメインとなるのが死亡届の提出になります。

死亡届は死亡という事実を知った日から7日以内に市区町村役場へ提出する必要があります。

加えて、火葬の許可証や埋葬許可証の準備も必要です。

この時点では「相続」に関することよりも葬儀や埋葬に関する役所関連の手続きが先行すると考えておきましょう。

はじめに行うべき重要な主な手続き

相続人として、大阪市福島区にて迅速に確認しておきたいのは次のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険関連の書類などの必要な書類の保管状況の確認
財産の有無と財産全体の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
遺言書類の確認作業（公正証書による遺言や自筆による遺言）

とくに遺言書の存在は、続く相続手続きに大きく影響してきます。

家の金庫や貸金庫、公証人役場に保管されている可能性もあるため、しっかりと調べることが必要です。

相続人がすべきことと気をつけたいこと

大阪市福島区でも相続の場面では、法律的な責任が相続人に課されます。

それゆえに、自分が相続の対象者かどうか、他に誰が相続対象者になるのかを、速やかに調べておく必要があります。

遺産相続には財産をもらうだけでなく、負債を承継する恐れがあることも理解しておきましょう。

債務や保証義務などを気づかずに継承してしまうと、思わぬトラブルになるリスクもあることから、全体像をあらかじめ理解しておくことが欠かせません。

大阪市福島区での相続税に関する申告が必要な場合とは？

大阪市福島区においても、すべての遺産相続に相続税が発生するとは限りません。

相続税がかかるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超過しているかどうかで決まります。

初めに、自分たちの場合が課税の対象にあたるのかを判断しましょう。

基礎控除の仕組み｜課税対象になるかの判断

相続税の基礎控除額は次の算出方法で求めます。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

例を挙げると、相続対象者が配偶者と子2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この金額を超える資産額がある場合に限り、相続税の申告と納税が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、想像以上に評価額が高くなることもありうるため注意が必要です。

相続税申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告義務がある場合は、亡くなった方の死亡の事実を知った日から十か月以内までに申告と納税を済ませる必要があります。

相続税の申告は亡くなった方の住民登録地を管轄する税務署にて手続きし、提出書類は次の通りです。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
住民票や除籍謄本等
不動産の登録証明と評価書
金融資産の残高証明

準備すべき書類の量はかなり多く、特別な知識も不可欠になるため、大阪市福島区でも税理士に相談する人が大半です。

相続税の申告では、正確に控除措置を行えば税額をかなり抑えられる可能性があります。

間違って納税しすぎる、一方で過少申告になるといったトラブルを回避するためにも、税理士の力を取り入れましょう。

相続税に詳しい税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

大阪市福島区の相続手続きの全体の流れと期限

相続に関する手続きはすぐに終わるものではありません。

大阪市福島区においても数ヶ月〜1年以上かかることも珍しくないので、最初に全体の流れと期限を掴んでおくことこそが、混乱を防ぐポイントです。

一般的な相続の手続きのスケジュールの流れ

下記は、一般的な相続手続きの進行です。

時期	主な手続き内容
死後7日以内	死亡の届出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内	相続人の確定、遺言書のチェック、相続財産の確認、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税されるとき）
期限なし	遺産分割協議、不動産・預金などの所有者変更の手続き

このとおり、一つ一つの手続きに別々の期限が定められているため、前もってカレンダーなどで手続き管理を行うことが有効です。

各手続きの法的な期限一覧（死亡届や相続の放棄、準確定申告や相続税など）

相続時の手続きでの覚えておきたい期限は以下のとおりです。

死亡届提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4ヶ月以内

死後10ヶ月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄手続きが無効になったり、延滞金や追徴課税が発生する恐れがあります。

期限を守れなかったらどうなる？延滞・未申告のペナルティ

相続放棄や相続税申告の期限を過ぎた場合、大阪市福島区でも特に相続放棄の手続き期限を過ぎると、負債を含むすべての財産を引き継いだとみなされるので、注意してください。

相続税の手続きにおいても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が課税されるリスクがあります。

このような不利益を被らないようにするためにも、早めの確認と手続きが重要です。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続手続きを進める際に必要不可欠なのが、相続人の確定といえます。

「自分が相続人のはず」と思い込んでいても、法律上の立場が異なっていることがあります。

さらに、大阪市福島区でも、戸籍の収集には長引く場合も多く、早めの着手が肝心です。

相続人は誰？法定相続人の調べ方

法定相続人は、法律で定められています。

基本的に次の順序で決まります。

配偶者（常に相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

たとえば、配偶者と子どもが相続人の場合は、どちらも相続人となります。

その反対に、子どもがいない夫婦であれば、配偶者と死亡者の親（または兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正式な戸籍をもとに相続の対象者を明確にすることが不可欠です。

相続に必要な戸籍の種類および取得方法

相続人の確定に取得すべき戸籍は、次のとおりです。

故人の出生から死亡までの全ての戸籍（改製原戸籍も含む）
相続する人全員の現在の戸籍謄本

故人が改籍や婚姻があると、複数の役所に請求が必要ということも多く、想像以上に手間と時間がかかります。

戸籍の取得には、市区町村の窓口・郵送・地域によってはインターネット申請も対応していますが、郵送にすると1〜2週間ほど要するケースもあるため早めの対応が必要です。

できるだけ早く進めましょう。

戸籍請求において注意が必要な注意点と対策

大阪市福島区においても、とくに多いのが以下のようなトラブルです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、遡れなくなる
戦前の戸籍が読み取りにくい
改製原戸籍が別地域に保存されている
被相続人が養子だった

こうしたケースでは、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

コストは発生しますが、迅速に正確に揃えることができ、全体の流れがスムーズになります。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続手続きの判断をするには、相続財産の全体像をもれなく把握することが不可欠になります。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、両方とも正確にチェックしましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

一般的なプラスとなる財産は次のようなものです。

預貯金（銀行口座、ゆうちょ口座）
不動産資産（家・土地など）
株式・投資信託などの投資資産
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに銀行口座や不動産は、後の名義変更に関係してくるため早期に確認しましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で取得することで所有者名や評価額を知ることができます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借入や保証責任は、相続を通じて自動的に承継されます。

以下のようなものが当てはまります。

消費者ローンやローン残債
カードの利用分の残債
税金や公共料金の未納金
気づかないまま保証人になっていた債務

借金などの存在に気づかないままそのまま相続すると、思わぬリスクを負担する可能性があるので、十分注意が必要です。

財産目録の作り方と注意点

財産の確認が終わったら、財産目録を作成しましょう。

相続税の申告や、分割協議の参考資料にも使えます。

目録には下記の内容を記載します。

財産の種類（預貯金・不動産など）
所在地や口座番号、証券情報など
評価金額（相続時の概算で問題なし）

自分で作っても法律的に有効ですが、不備を防止するためにも公正証書による遺言がある場合は記載内容と比較してまとめると良いでしょう。

大阪市福島区での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産をもらうかどうかを選べます。

特に債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続放棄や限定承認という選択肢も考慮すべきです。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いや選ぶポイント

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（差額は背負わない）

マイナスの財産がプラスの遺産より多い可能性がある場合には、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は相続人全員の合意が求められ、大阪市福島区でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所における申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述の手続きが必要です。

必要な書類の例

相続放棄申述書
被相続人の住民票の除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに準備期間を要するため、三ヶ月以内の期間を意識して早めに動くことが大切です。

相続放棄できる期限と、放棄できないケース

相続放棄できる期間は「相続が開始したことを知った日から90日」です。

一方で下記のような対応をすると単純に相続したとされ、放棄が認められなくなることがあります。

被相続人の銀行口座から引き出して使った
遺産の一部を使用した
相続税の申告をしてしまった

大阪市福島区でも、相続放棄を視野に入れるなら、不用意に財産に手を出さないことが基本です。

名義変更・各種相続手続きの具体例

相続の分配が終わった段階では、各種財産の名義人を承継する人へ変更する手続きが必要になります。

以下では実際の相続に関する手続きについてご紹介します。

銀行預金の相続手続き（口座解約や名義変更）

銀行口座は、亡くなった直後に凍結されます。

再び使えるようにするには、次の書類を出さなければなりません。

金融機関指定の相続手続き用紙
亡くなった方の戸籍と除籍の証明書
相続に関係する全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

取扱金融機関によって必要書類や手順が変わるため、あらかじめ確認しておくのがおすすめです。

不動産の名義変更（相続による登記）

大阪市福島区で、相続によって不動産を取得した場合、法務局で相続登記の申請を行う必要があります。

令和6年以降は相続登記が必須となり、三年以内に手続きをしないと罰則の対象になります。

登記のために必要な書類は以下の通りです。

登記申請書
亡くなった方の出生〜死亡までの戸籍
相続関係者の戸籍
遺産分割協議書（または遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株式・各種保険・公共サービスの手続き

他にも登録変更が必要なものは多く存在します。

自動車：陸運局での名義変更（相続届）
証券：証券口座のある会社への名義変更の届け出
生命保険：受取人の指定があるかどうかで対応方法が違う
公共料金：契約情報の変更または終了手続き

些細な手続きでも手をつけないと後々問題になることになるおそれもあります。

リスト化して一つひとつ確実にこなしていきましょう。

オンラインでできる手続きも増えている？

ここ数年で、大阪市福島区でも一部の申請がオンラインで可能になっています。

たとえば、マイナポータルを使って相続関係の情報を見ることができたり、戸籍書類の取得をインターネット申請できる自治体も増えてきました。

一方でいまだに紙の書類提出が必要な場面も多く、すべてをネットだけで完了するわけではないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続に関する手続きは人生で何度も行うものではありません。

「相談先がわからない…」「自分でやっても大丈夫？」と心配する人は大阪市福島区でもたくさんいます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれの役割を見ていきます。

税理士・司法書士・行政書士のできることの違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍関係書類の取得、各種書類作成

例えば、相続税の申告なら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって専門分野が分かれています