庄内通の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？庄内通で相続税の申告が必要なケースとは？
庄内通の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
庄内通での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まず何をすべきか？庄内通で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との別れが訪れた場合、精神が動揺したまま現実的な手続きに直面することになります。

遺産相続手続きは落ち着く間もなく始まってしまうことから、感情がついていかず混乱する方も多いでしょう。

死亡後すぐに必要なこと（7日以内）

庄内通での相続手続きに着手する前に、何より先に行うべきことがいくつかあります。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届提出です。

死亡届は死去した事実を確認した日から1週間以内に役所へ提出する必要があります。

加えて、火葬の許可証や埋葬に関する許可証の手続きも必要になります。

この時点では「相続」に関することよりも葬儀と埋葬に関わる公的な手続きが優先されると考えておきましょう。

初めにやるべき重要な主な手続き

相続人として、庄内通にて早期に済ませておきたいのは以下のような確認や準備です。

通帳や保険証券などの重要書類の所在確認
資産の有無と全体像の把握（不動産・金融資産・負債など）
遺言の確認作業（公正証書遺言や自筆形式の遺言）

特に遺言書の存在は、続く相続手続きに強く影響してきます。

自宅の金庫や銀行の貸金庫、公証人役場に残されている可能性もあるので、漏れなく確認することが重要です。

相続人がすべきこと・配慮すべきこと

庄内通においても相続手続きでは、法律上の義務が相続人に発生します。

それゆえに、自分自身が法定相続人にあたるのか、他に誰が相続対象者になるのかを、早い段階で調べておくことが求められます。

また、遺産相続には財産を受け取るだけでなく、負債も引き継ぐおそれもあることも知っておいてください。

負債や保証義務などを知らずに引き継いでしまうと、思わぬトラブルになる危険性もあるため、資産と負債の全体をあらかじめ整理しておくことが重要です。

庄内通にて相続税の申告手続きが必要なケースとは？

庄内通でも、すべての遺産相続に相続税が発生するわけではありません。

課税対象となるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を超えるかどうかで決まります。

まずは、自分たちの場合が課税の対象にあたるのかを調べましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜課税対象になるかの確認

相続税の基礎控除額は以下に示す計算式で求めます。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

一例として、相続人が配偶者と子が2人いる場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この基準額を超える相続財産がある場合にのみ、相続税の申告と納税が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、予想以上に評価額が高くなることもありうるため気をつけましょう。

相続税の申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告対象となる場合は、亡くなった方の死亡の事実を知った日から10ヵ月以内までに申告・納付を済ませる必要があります。

相続税の申告は被相続人の居住地を管轄する税務署にて行い、準備すべき書類は以下になります。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
不動産に関する登記・評価書類
通帳残高の証明書

必要書類の量はかなり多く、税務に関する知識も必要になるため、庄内通でも税理士に依頼する方が大半です。

相続税申告は、的確に控除を活用すれば支払う税金を大幅に軽減できるケースもあります。

間違って過剰に納付してしまう、逆に申告額が少なすぎるといったトラブルを回避するためにも、税理士の力を活かしましょう。

相続に精通した税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。

庄内通の相続手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きはすぐに完了するものではないです。

庄内通においても数ヶ月〜1年以上かかるケースも多いことから、まずスケジュール全体を把握しておくことこそが、あとで慌てないポイントです。

主な相続手続きのスケジュールの流れ

以下は、よくある相続に関するスケジュールになります。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡届提出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の調査、遺言書のチェック、資産と負債の確認、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（相続税がかかる場合）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産や預貯金などの名義の変更手続き

このとおり、それぞれの手続きに異なる期限が課されているため、あらかじめ日程管理ツールでスケジュール管理することが有効です。

主な手続きの期限の一覧（死亡届や相続放棄や準確定申告や相続税等）

相続手続きにおける重要な期限は以下の通りです。

死亡届の提出：7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

死後10ヶ月以内

期限を超えると、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかる場合があります。

期限を過ぎたらどうなるのでしょうか？延滞税や無申告のリスク

相続放棄の手続きや相続税手続きの期限を過ぎてしまった場合、庄内通においても特に相続放棄の申請期限を過ぎると、借入金や借金を含む相続対象の財産を承継したとみなされるため、慎重に対応が必要です。

相続税の手続きにおいても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が課税される可能性があります。

こうしたペナルティを被らないようにするためにも、余裕を持った情報収集と行動が必要です。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続の手続きを行うときに重要なのが、相続人の確定といえます。

「きっと自分が相続人」と思っていても、法的な扱いが異なっていることがあります。

また、庄内通においても、戸籍を集めるのにはすぐに終わらないこともあり、早めの着手が肝心です。

誰が相続人になる？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、民法に基づき規定されています。

通常は以下の順番となります。

配偶者（常時相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

たとえば、配偶者と子どもがいる場合は、両者が相続人となります。

逆に、夫婦間に子がいない場合は、配偶者と故人の親（または兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、公的な戸籍情報で相続人の確定を行うことが不可欠です。

必要な戸籍の種類および取り寄せ方

相続権の確認のために求められる戸籍は、以下のようになります。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの全ての戸籍（改製原戸籍も対象）
相続する人全員の現時点の戸籍謄本

亡くなった方が転籍・結婚していた場合、複数の自治体に請求が必要となる場合もあり、予想を超えて負担が大きくなります。

戸籍を申請する場合、窓口での手続き・郵送・自治体によってはオンライン申請も可能ですが、郵送では1〜2週間ほど要するケースもあるため早めの対応が必要です。

早いうちに進めましょう。

戸籍収集でつまずきやすいポイントと対処法

庄内通においても、よく見られるのが次のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、遡れなくなる
昔の戸籍が読解しにくい
改製原戸籍が他の自治体にある
亡くなった人が養子になっていた

このような状況では、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

一定の費用は必要ですが、手早く正確に揃えることができ、相続手続き全体がスムーズに運びます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続について判断するには、相続対象の財産全体を正確に把握することがとても重要です。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも漏れなく調査しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

一般的なプラスの資産は次のようなものです。

銀行預金（ゆうちょや銀行の口座）
不動産資産（土地や家屋など）
株式・投資信託などの投資資産
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預金口座や不動産は、相続後の名義変更に直結してくるため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局で取得することで名義や評価額を知ることができます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借入や保証責任は、相続が発生すると自動的に承継されます。

次のようなものが当てはまります。

消費者金融や銀行からの借金
クレジットカードの利用分の残債
税金・電気水道代などの未納分
知らないうちに保証人になっていた債務

負債の存在に気づかず相続してしまうと、思わぬリスクを負担する可能性があるため、気をつけましょう。

財産目録の作成の仕方とポイント

資産が明らかになったら、相続財産目録を作りましょう。

相続税を申告する際や、遺産分割協議の資料にも使えます。

財産目録には以下の項目を記録します。

保有財産の種類（預金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券コードなどの詳細
資産の評価額（相続時点の概算でOK）

自分で作っても法的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも公正証書による遺言がある場合は記載内容と比較して作成するとよいでしょう。

庄内通での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を受け取るかどうかを選択できます。

特に借金があるかもしれないときは、相続放棄や限定承認を選ぶ方法も考慮すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いと選び方

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（差額は背負わない）

マイナスの財産が相続財産を上回るおそれがあるときには、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認はすべての相続人の同意が必要となり、庄内通でも、実務上はあまり使われていません。

家庭裁判所における申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の手続きが必要となります。

提出が必要な書類

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票除票や死亡の記載のある戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や切手

必要書類の準備に時間がかかるため、3か月以内の期限を意識して動くことが非常に大切となります。

放棄が可能な期限と、放棄が無効となる事例

相続放棄できる期間は「相続が発生したことを知ったその日から3か月」となっています。

一方で次のような行為を行うと単純に相続したとされ、放棄が不可能になる可能性があります。

故人の銀行口座から引き出して使った
相続財産の一部を売却した
相続税の申告を完了させてしまった

庄内通でも、相続放棄を考えるなら、むやみに遺産をいじらないことが重要です。

名義変更や各種相続手続きの具体例

遺産分割が終わった後は、各財産の名義人を新たな相続人へ変更する手続きを行う必要があります。

ここでは実際の手続き内容についてご紹介します。

銀行預金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

金融機関の口座は、死亡が確認された後すぐに利用停止になります。

再び使えるようにするには、下記の書類を提出する必要があります。

銀行指定の相続に関する届出書
故人の戸籍謄本および除籍謄本
相続に関係する全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

各銀行で提出が必要なものや手順が変わるため、事前に確認することを推奨します。

不動産の所有権変更（相続手続きによる登記）

庄内通で、土地や建物を相続した場合、管轄の法務局で不動産の相続登記申請を行う必要があります。

令和6年度より不動産の相続登記が必須となり、3年以内に手続きをしないと過料処分の対象になります。

必要な書類は次の通りです。

相続登記申請書
故人の出生〜死亡までの戸籍
相続人それぞれの戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・証券・保険・公共サービスの手続き

他にも名義変更が必要なものはいろいろあります。

自動車：陸運局での名義変更（相続届）
株式：証券口座のある会社への名義変更の届け出
生命保険：受取人の指定があるかどうかで対応が変わる
公共料金：契約情報の変更または解約

些細な手続きでも処理しないでいると後でトラブルの原因になることも。

リスト化して一件ずつ確実にこなしていきましょう。

オンラインでできる手続きも増えている？

近年では、庄内通でも一部の申請がWebで対応可能になっています。

例えば、マイナポータルを利用して相続に関する内容を確認できたり、戸籍謄本の取得をインターネット申請できる市区町村も増えています。

一方でいまだに紙の書類提出が必要なケースも多く、すべてをネットだけで完了するわけではないのが今の実態です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続関連の手続きは一生に何度も行うものではありません。

「誰に相談したらいいの？」「自力でできるの？」と感じる方は庄内通でもよく見られます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士の業務内容の違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や戸籍関係書類の取得、手続き書類の作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって対応内容が違います