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庄内通の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

庄内通の相続手続きの全体の流れと期限
庄内通で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
庄内通での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何をすべきか？庄内通で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との別れが訪れた場合、心が準備ができないまま現実的な手続きに直面します。

相続の手続きは悲しみに浸る間もなく始まることになるので、心が追い付かず戸惑う方も多いでしょう。

死後すぐに行うこと（1週間以内）

庄内通での相続の手続きに取りかかる前に、最初に済ませるべきことがいくつかあります。

最初の手続きの代表例が死亡届提出になります。

死亡届は死亡の事実を知った日から1週間の間に役所へ提出する義務があります。

あわせて、火葬許可証や埋葬許可証の申請も必要です。

この段階では相続関連のことよりも葬儀や埋葬に関する行政手続きが優先されると理解しておくとよいでしょう。

はじめに行うべき重要な主要な手続き

相続人の役割として、庄内通で迅速に済ませておきたいのは下記のような確認や準備です。

通帳や保険証券などの重要書類の保管状況の確認
保有財産の有無と全体像の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言書の有無チェック（公正証書遺言や自筆証書遺言）

なかでも遺言の存在有無は、続く相続手続きに強く影響してきます。

家の金庫や銀行の貸金庫、公証人役場に保管されている可能性も考えて、しっかりと調べることが大切です。

相続人が行うべきことと気をつけたいこと

庄内通においても相続の場面では、法律的な責任が相続人に課されます。

だからこそ、自分自身が相続の対象者かどうか、そのほかに誰が相続人になるのかを、早い段階で確認しておく必要があります。

また、相続には財産を受け取るだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐケースもあることも知っておいてください。

借金や保証人としての責任を確認しないまま相続してしまうと、想定外のリスクとなるリスクもあるため、遺産の全体像をあらかじめ確認しておくことが欠かせません。

庄内通にて相続税の申告手続きが必要なケースとは？

庄内通でも、すべての遺産相続に相続税が発生するわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を上回るかどうかによって決まります。

まず第一に、自分たちのケースが相続税の申告が必要なケースにあたるのかを調べましょう。

基礎控除の考え方｜申告が必要かどうかの判断

相続税の基礎控除額は下記の計算方法で求めます。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

たとえば、相続対象者が配偶者１名と子供が2名いるケースでは、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この金額を超える相続財産がある場合にのみ、相続税申告と税金の納付が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、予想以上に算定額が大きくなることもあるため気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の申告が必要な場合は、被相続人の死亡の事実を知った日から十か月以内までに申告と納税を済ませなければなりません。

税務申告は亡くなった方の最後の住所を所管する税務署にて行い、提出書類は下記のとおりです。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
住民票や除籍謄本等
土地建物の登記情報・評価資料
銀行口座の残高証明書

必要書類の量はかなり多く、税務に関する知識も必要であることから、庄内通でも税理士へ任せる人が多いです。

相続税の申告では、正しく控除制度を使えば支払う税金をかなり抑えられる場合もあります。

間違って過剰に納付してしまう、逆に過少申告になるというようなトラブルを生じないようにするためにも、税理士の力を活かしましょう。

相続税に詳しい税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

庄内通の相続の手続きの全体の流れと期限

相続の手続きは一瞬で終わるものではないです。

庄内通においても数か月〜1年以上かかることも珍しくないため、まずスケジュール全体を理解しておくことこそが、あとで慌てない鍵となります。

一般的な相続に関する手続きのスケジュール

以下は、スタンダードな相続に関するスケジュールになります。

時期	主な手続き内容
死亡後7日以内	死亡届の提出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内	相続人を確定、遺言書確認、資産と負債の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（相続税がかかる場合）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産・預金などの名義の切り替え

このように、一つ一つの手続きに別々の期限が設けられているゆえに、前もってスケジュール帳などで予定を管理しておくことが推奨されます。

各種手続きの法定期限一覧（死亡の届出、相続放棄や準確定申告、相続税等）

相続に関する手続きでの主な期限は次の通りです。

死亡届提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4ヶ月以内
死後10ヶ月以内

期限を超えると、相続放棄が認められなかったり、延滞金や追徴課税が発生することがあります。

期限を守れなかったらどうなるのでしょうか？延滞・未申告のペナルティ

相続放棄の手続きや相続税の申告期限を過ぎてしまった場合、庄内通でも特に相続放棄の手続き期限を過ぎると、債務も含めた相続対象の財産を取得したと判断されるため、要注意です。

相続税の申告もまた、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税の対象になることがあります。

このような不利益を防ぐためにも、速やかな情報収集と行動が欠かせません。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続手続きを行うときに避けて通れないのが、誰が相続人かの確定になります。

「きっと自分が相続人」と思い込んでいても、実際の相続権が異なっていることがあります。

また、庄内通でも、戸籍を集めるのには長引く場合も多く、早めに始めるのが重要です。

相続人は誰？法定相続人の確認方法

法定相続人は、民法によって定められています。

通常は次のような順番です。

配偶者（常に相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子どもがいる場合は、両方が相続する権利を持ちます。

また、子どもがいないケースでは、配偶者と故人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人になる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正しい戸籍を用いて法定相続人を確定させることが必要です。

必要な戸籍の種類および取り寄せ方法

相続人を確定するために必要となる戸籍は、次のとおりです。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの全期間の戸籍（改製原戸籍も含む）
相続する人全員の現時点の戸籍謄本

亡くなった方が改籍や婚姻があると、複数の市区町村に請求が必要となる場合もあり、予想よりも負担が大きくなります。

戸籍の取得には、窓口での手続き・郵送・一部の市区町村ではインターネット申請も対応していますが、郵送手続きでは一週間から二週間程度日数がかかることもあるため早めの対応が必要です。

余裕を持って進めましょう。

戸籍を集める際につまずきやすいポイントと対処法

庄内通でも、よく見られるのが次のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、遡れなくなる
古い戸籍が手書きで読みにくい
改製原戸籍が他の自治体にある
被相続人が養子になっていた

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

費用はかかりますが、短期間で正確に揃えることができ、相続手続き全体が滞りなく進行します。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続手続きを進めるには、すべての相続財産を詳細に把握することが不可欠になります。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、どちらも抜けなく調査しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

主なプラスとなる財産は以下のようなものです。

預貯金（金融機関の口座）
所有不動産（家・土地など）
株式・投資信託などの有価証券
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも銀行口座や不動産は、今後の名義変更に直結してくるため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で取得することで名義や評価額をチェックできます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借金や保証債務は、相続を通じて自動的に引き継がれます。

以下のようなものが該当となります。

消費者ローンやローン残債
カードの利用分の残債
税金・電気水道代などの未納金
知らないうちに保証人になっていた債務

マイナス財産の存在に気づかないままうっかり承継すると、思わぬリスクを背負う可能性があるので、注意が必要です。

財産目録の作成方法と留意点

財産が確認できたら、財産目録を作成しておきましょう。

相続税を申告する際や、遺産分けの話し合いの資料にもなります。

目録には以下の項目を記載します。

保有財産の種類（預金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券番号などの情報
資産の評価額（相続時点の目安で可）

自分で作っても法的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにもすでに遺言書がある場合は記載内容と比較して作成するとよいでしょう。

庄内通での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を受け取るかどうかを選択できます。

特にマイナスの財産があるおそれがあるときは、相続放棄や限定承認という選択肢も大切です。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いや判断基準

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（赤字分は相続しない）

負債がプラスの遺産より多い可能性がある場合には、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認はすべての相続人の同意が必要となり、庄内通でも、実際の手続き上はあまり使われていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の申し立てが必要です。

必要な書類の例

相続放棄申述書
被相続人の住民票の除票や死亡の記載のある戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

必要書類の準備に時間が必要となるため、三ヶ月以内の期限内を見据えて動くことが非常に大切です。

放棄できる期限や、放棄できないケース

相続放棄の期限は「相続開始を知ったその日から90日」です。

ただし下記のような対応をすると単純承認と見なされ、放棄が認められなくなる可能性があります。

故人の預金を引き出して消費した
相続した財産の一部を使用した
相続税の申告を完了させてしまった

庄内通でも、相続放棄を視野に入れるなら、むやみに相続資産に手を出さないことが大原則です。

名義変更と各種相続手続き

遺産分割が終わった後は、それぞれの財産の名義を受け継ぐ相続人に変更する手続きが必要となります。

ここでは具体的な相続の手続き方法について解説します。

銀行預金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

銀行の口座は、死亡が確認された後すぐに使用できなくなります。

再び使えるようにするには、以下の書類を出さなければなりません。

銀行指定の相続届出書
被相続人の戸籍謄本・除籍謄本
相続人それぞれの戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

金融機関ごとに準備すべき書類や手続きが異なるので、確認してから進めましょう。

不動産の所有権変更（相続登記手続き）

庄内通で、相続によって不動産を取得した場合、管轄の法務局で不動産の相続登記申請が求められます。

2024年度からは相続による登記が義務となり、相続を知ってから3年以内に手続きをしないと過料の対象となります。

用意すべき書類は以下の通りです。

登記申請書
故人の出生〜死亡までの戸籍
相続人全員の戸籍
遺産分割協議書（または遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株式・生命保険・公共料金などの手続き

それ以外にも名義の切り替えが必要なものはいろいろあります。

自動車：陸運局での名義変更（相続に伴う届け出）
株式：証券会社への名義変更の届け出
保険：受取人の指定があるかどうかで手続き内容が異なる
電気・ガス・水道：名義の変更または終了手続き

些細な手続きでも処理しないでいると後から困る原因になることも。

一覧にして一つひとつ手続きを進めましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

ここ数年で、庄内通でも一部の手続きがインターネット経由で可能になっています。

たとえば、マイナポータルから相続関係の情報をチェックできたり、戸籍の取得を電子申請できる市区町村も増えています。

ただしまだ書面での提出が求められる場面も多く、すべてをデジタル対応で済むとは限らないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続関連の手続きは一生に何度も遭遇するものではありません。

「相談先がわからない…」「自力でできるの？」と不安になる方は庄内通でもたくさんいます。

以下では、代表的な相談先と、それぞれの役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士の対応範囲と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、必要書類の整備

例えば、相続税の申告なら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によって対応範囲が異なります