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大塚の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

大塚の相続手続きの全体の流れと期限
大塚で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
大塚での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何からすればいい？大塚で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との別れが訪れたとき、感情が動揺したまま実務的な手続きに直面することになります。

遺産相続手続きは悲しみが癒える暇もなく始まることになるため、感情が整理できず戸惑う方も多いでしょう。

死亡後すぐにすべきこと（1週間以内）

大塚での相続の手続きに入る前に、はじめにすべきことがいくつかあります。

最初の手続きの代表例が死亡届提出になります。

死亡届という書類は死亡という事実を把握した日から7日以内に役場へ提出しなければなりません。

加えて、火葬に関する許可証や埋葬に関する許可証の届け出も必要になります。

このタイミングでは相続関連のことよりも葬儀・埋葬に必要な公的な手続きが先行すると考えておきましょう。

初期対応で重要な主要な手続き

相続人の役割として、大塚で初期段階で行っておきたいのは以下のような確認や準備です。

通帳や保険証券などの大切な書類の所在確認
所有財産の有無と全体像の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言の有無の確認（公正証書形式の遺言や自筆による遺言）

なかでも遺言書の存在は、続く相続手続きに大きく影響します。

家庭内の金庫や金融機関の貸金庫、公証役場に預けられている可能性もあるため、慎重に調査することが必要です。

相続人が対応すべきことと気をつけるべき点

大塚においても相続の場面では、法的な責任が相続人に伴います。

そのため、自分自身が法定相続人にあたるのか、そのほかに誰が法定相続人となるのかという点を、初期のうちに把握しておくことが求められます。

また、遺産相続には財産を受け取るというだけでなく、借金を背負う恐れがあるということも理解しておく必要があります。

債務や保証債務を確認しないまま承継してしまうと、思わぬトラブルになる危険性も存在するため、相続の全体をあらかじめ整理しておくことが欠かせません。

大塚での相続税の申告手続きが必要なケースとは？

大塚でも、すべての相続に相続税がかかるとは限りません。

相続税がかかるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を超えるかどうかで決まります。

初めに、自分たちの場合が課税の対象に該当しているかどうかを調べましょう。

基礎控除の仕組み｜課税の有無を判断するための確認

相続税の基礎控除額は以下の算出方法で算出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

例えば、相続人が妻（夫）と子が2人いる場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この控除額を上回る遺産がある場合にのみ、相続税申告と納税が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、意外と課税評価が高額になることもあるため注意が必要です。

相続税の申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告義務がある場合は、被相続人の亡くなったことを知った日から10ヵ月以内に申告と納税を完了する必要があります。

申告は亡くなった方の居住地を管轄する税務署にて手続きし、必要書類は以下になります。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍関係書類一式
不動産に関する登記・評価書類
金融資産の残高証明

提出書類の量は非常に多く、特別な知識も必要であることから、大塚においても税理士に任せる人が大半です。

相続税の申告では、的確に各種控除を使えば税額を大きく減らせることもあります。

意図せず払いすぎてしまう、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを防ぐためにも、税理士のサポートを取り入れましょう。

相続対応が得意な税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

大塚の相続の手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きはすぐに終わるものではないです。

大塚でも数ヶ月〜1年以上かかるケースも多いため、はじめに相続手続きの流れと期限を把握することこそが、あとで慌てないポイントです。

主要な遺産手続きのスケジュールの流れ

下記は、一般的に見られる相続手続きの進行です。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡の届出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	誰が相続人かの確認、遺言書確認、財産・債務の調査、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税されるとき）
期限なし	遺産分割協議、不動産・預金などの名義変更手続き

このとおり、一つ一つの手続きに別々の期限が定められているゆえに、前もって日程管理ツールで予定を管理しておくことが理想です。

主な手続きの期限の一覧（死亡届、相続放棄、準確定申告や相続税関係）

相続手続きにおける代表的な期限は次の通りです。

死亡届の提出：7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4ヶ月以内
死後10ヶ月以内

決められた期限を過ぎると、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかる場合があります。

期限を過ぎたらどうなる？延滞・無申告のリスク

相続の放棄や相続税申告の期限をを守れなかった場合、大塚においてもとくに相続放棄の申請期限を超過すると、借入などを含む遺産全体を引き継いだとみなされるので、慎重に対応が必要です。

相続税の手続きにおいても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が課税される可能性があります。

こうしたペナルティを防ぐためにも、早めの準備と手配が欠かせません。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続の手続きを進めるうえで欠かせないのが、相続人の確定といえます。

「当然相続人だろう」と思っていても、法律上の立場が異なる場合があります。

さらに、大塚においても、戸籍を集めるのにはすぐに終わらないこともあり、早めに取り掛かるべきです。

相続人は誰？法定相続人の確認方法

法定相続人は、民法に基づき定められています。

基本的には次のような順番です。

配偶者（常に相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子どもがいる場合は、両者が相続人となります。

また、子がいない場合の夫婦では、配偶者と故人の親（または兄弟姉妹）が相続人になる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正式な戸籍をもとに相続人の確定を行うことが重要です。

相続に必要な戸籍の種類および取り寄せ方法

相続人を確定するために確認すべき戸籍は、以下のようになります。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの全期間の戸籍（改製原戸籍も対象）
相続人全員の現在の戸籍謄本

亡くなった方が転籍や婚姻をしている場合、複数の市区町村に請求が必要となるケースもあり、思った以上に時間や手間がかかります。

戸籍の請求は、窓口での手続き・郵送・自治体によってはインターネット申請も対応していますが、郵送手続きでは1〜2週間程度要するケースもあるため早めの対応が必要です。

早いうちに手続きを始めましょう。

戸籍を集める際によくある注意点と対策

大塚においても、よく見られるのが以下のようなトラブルです。

筆頭者の名前が変わっていて、たどれなくなる
昔の戸籍が手書きで読みにくい
改製原戸籍が別の市町村にある
故人が養子縁組していた

このような状況では、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

費用負担はあるものの、迅速に正しくそろえることができ、全体の流れがスムーズになります。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続手続きを進めるには、すべての相続財産を詳細に把握することが必要不可欠です。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、すべてをもれなく把握しておきましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

一般的なプラスとなる財産は以下のとおりです。

預貯金（金融機関の口座）
不動産（家・土地など）
株式・投資信託などの有価証券
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに銀行口座や不動産は、相続後の名義変更に直結するため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を管轄の法務局で取得すれば名義や評価額をチェックできます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借入や保証責任は、相続を通じて自動的に承継されます。

次のようなものが該当します。

消費者ローンや借入金など
クレジットカードの利用料金の残額
税金・電気水道代などの未払い分
知らないうちに保証契約をしていた債務

マイナス財産の存在に気づかずそのまま相続すると、重大な負担を背負ってしまうことがあるため、注意が必要です。

財産目録の作成方法と留意点

財産が確認できたら、財産目録を作成しましょう。

相続税の申告や、遺産分けの話し合いの資料にもなります。

目録には次のような内容を記録します。

相続財産の区分（預貯金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券コードなどの詳細
評価金額（相続時の概算で問題なし）

自分で書いても法律的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも遺言などが残されている場合は整合性を確認しながらまとめると良いでしょう。

大塚での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を受け取るかどうかを選択できます。

とくに債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続放棄や限定承認という選択肢も大切です。

相続放棄・限定承認とは？違いと選び方

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（超過分は支払わない）

マイナスの財産が相続財産を上回るおそれがあるときは、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認はすべての相続人の合意が必要で、大塚でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述手続きが必要となります。

必要書類の例

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票の除票や死亡記録付きの戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や切手

必要書類の準備に時間がかかるため、3ヶ月以内の期限内を見据えて速やかに準備を進めることが重要となります。

相続放棄できる期間と、放棄できないケース

相続放棄できる期間は「相続開始を判明した時点から3ヶ月」です。

一方で以下のような行動をとると単純承認の扱いとなり、放棄ができなくなる可能性があります。

亡くなった人の金融資産を引き出して消費した
遺産の一部を処分した
相続税の申告を完了させてしまった

大塚でも、相続放棄を考えるなら、軽率に財産に関与しないことが鉄則です。

名義変更と各種相続の手続き

相続の分配が終わった段階では、相続財産の名義人を受け継ぐ相続人に変更する手続きが必要です。

以下では実際の相続に関する手続きについて解説します。

銀行預金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

銀行の口座は、死亡後すぐに凍結されます。

凍結を解くには、次の書類を出さなければなりません。

金融機関指定の相続手続き用紙
故人の戸籍謄本および除籍謄本
相続当事者全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

各銀行で準備すべき書類や手続きが異なるため、事前に確認することを推奨します。

不動産の名義の変更（相続手続きによる登記）

大塚で、相続によって不動産を取得した場合、法務局で相続登記の申請が求められます。

令和6年度より相続による登記が必須となり、3年以内に申請を出さないと過料の対象となります。

登記のために必要な書類は次の通りです。

登記申請書
故人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
相続人それぞれの戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・証券・生命保険・公共料金などの手続き

他にも名義の切り替えが必要なものは数多くあります。

自動車：運輸支局での所有者変更（相続手続き）
株式：証券口座のある会社への相続届提出
保険：受取人の指定があるかどうかで手続き内容が異なる
電気・ガス・水道：契約名義の切り替えまたは終了手続き

小さな手続きでも未処理のままだと後々問題になることになるおそれもあります。

チェックリストにして一つひとつ着実に進めましょう。

ネット上で対応できる手続きも増えている？

ここ数年で、大塚でも一部の行政手続きがオンラインで可能になっています。

例えば、マイナポータル経由で相続に関する内容をチェックできたり、戸籍書類の取得をインターネット申請できる市区町村も増えています。

一方で現在も紙の書類提出が必要な場面も多く、すべてをネットだけで完了するわけではないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続関連の手続きは人生で何度も行うものではありません。

「誰に相談したらいいの？」「自分でやって問題ない？」と戸惑う人は大塚でも多いです。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士の業務内容の違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や戸籍の収集、必要書類の整備

例えば、相続税の申告なら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によって対応範囲が異なります