大塚の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説


まず何をすべきか？大塚で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別が訪れた場合、感情が追いつかないまま実務的な手続きに直面します。

相続の手続きは悲しみが癒える暇もなく動き出すことから、心が対応できず混乱する方も多いでしょう。

亡くなった直後にすべき手続き（1週間のうちに）

大塚での相続の手続きに取りかかる前に、はじめに対応すべきことが複数あります。

初期の手続きの代表例が死亡届の提出です。

死亡届は亡くなったという事実を把握した日から1週間の間に役所へ提出する義務があります。

さらに、火葬の許可証や埋葬の許可証の手続きも必要になります。

この段階では遺産相続よりも葬儀や埋葬に関する行政手続きが先に必要となると考えておきましょう。

はじめに行うべき重要な主な手続き

相続人の役割として、大塚で早めに確認しておきたいのは下記のような確認や準備です。

  • 通帳や保険契約書などの重要書類の有無のチェック
  • 保有財産の有無と財産全体の把握（不動産、預金、株式、借金など）
  • 遺言の確認作業（公正証書による遺言や自筆形式の遺言）

なかでも遺言書の有無は、以後の相続手続きに大きく影響します。

自宅の金庫や銀行の貸金庫、公証人役場に保管されていることもありえるため、しっかりと探すことが重要です。

相続人がやるべきこと・気をつけたいこと

大塚においても相続手続きでは、法律的な責任が相続人に課されます。

そのため、自分が相続人なのかどうか、そのほかに誰が法定相続人となるのかという点を、早い段階で調べておく必要があります。

また、遺産相続には財産をもらうだけでなく、負債も引き継ぐおそれもあるという点も理解しておく必要があります。

負債や保証人としての責任を気づかずに承継してしまうと、思わぬトラブルになるリスクもあることから、資産と負債の全体をなるべく早く把握しておくことが欠かせません。

大塚にて相続税の申告手続きが必要な場合とは？

大塚でも、すべての相続に相続税がかかるとは限りません。

相続税がかかるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を上回るかどうかによって決まります。

まず第一に、自分たちのケースが課税の対象に該当しているかどうかを確認しましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜相続税の対象になるかの見極め

相続税の基礎控除額は以下の算出方法で算出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

一例として、相続対象者が配偶者と子が2人いる場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この金額を超える遺産がある場合にのみ、相続税申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、予想以上に算定額が大きくなることもあるため注意が必要です。

相続税申告が必要な人の具体的手順

相続税の課税対象に該当する場合は、被相続人の亡くなったことを知った日から10ヵ月以内までに申告と納税を済ませる必要があります。

相続税の申告は亡くなった方の居住地を管轄する税務署にて対応し、提出書類は以下になります。

  • 相続税申告書（第一表〜第九表）
  • 財産の評価に関する明細書
  • 相続関係説明図
  • 戸籍謄本や住民票など
  • 土地建物の登記情報・評価資料
  • 預貯金の残高証明書

提出しなければならない書類の数は膨大で、特別な知識も必要という背景から、大塚においても税理士に依頼する方が大半です。

相続税の申告では、正確に控除を活用すれば税額を大幅に軽減できるケースもあります。

誤って過剰に納付してしまう、逆に申告額が少なすぎるというようなトラブルを防ぐためにも、税理士の力を取り入れましょう。

相続に強い税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。


大塚の相続の手続きの全体の流れと期限

相続の手続きはすぐに終わるものではないです。

大塚でも数か月〜1年超かかることも珍しくないため、はじめにスケジュール全体を掴んでおくことこそが、あとで慌てない鍵となります。

代表的な相続に関する手続きのスケジュールの流れ

以下は、一般的に見られる遺産手続きの流れです。

時期主な手続き内容
死亡後7日以内死亡届提出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内誰が相続人かの確認、遺言の確認、相続財産の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内相続税申告と納付（相続税がかかる場合）
期限なし遺産の分配協議、不動産・預金などの登記や名義の変更

このとおり、一つ一つの手続きに異なる締切が定められているゆえに、前もって日程管理ツールで日程を管理しておくことが必要です。

手続きごとの法的な期限一覧（死亡の届出や相続放棄や準確定申告、相続税等）

相続手続きにおける重要な期限は次の通りです。

  • 死亡届の提出：死後7日以内
  • 相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
  • 準確定申告：4ヶ月以内
    • 相続税の手続き：10ヶ月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄が認められなかったり、延滞金や追徴課税が発生することがあります。

締切を過ぎたらどんな影響がある？延滞や無申告による影響

相続の放棄や相続税申告の期限を過ぎた場合、大塚においてもとくに相続放棄の締切を超過すると、借入金や借金を含むすべての財産を承継したとみなされるので、要注意です。

相続税の申告もまた、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が発生する可能性があります。

こうしたペナルティを被らないようにするためにも、早めの準備と手配が必要です。


相続人の確定と戸籍収集の方法

相続関連手続きを実施するうえで欠かせないのが、相続人の確定といえます。

「きっと自分が相続人」と思っていても実は、法律上の立場が異なっていることがあります。

また、大塚でも、戸籍の収集には手間がかかるケースも多く、早めに始めるのが重要です。

相続の対象は誰？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、法律で定められています。

基本的に次のような順番です。

  1. 配偶者（常時相続人）
  2. 子（いない場合は親や祖父母）
  3. 兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子どもがいる場合は、両方が相続する権利を持ちます。

一方、子がいない場合の夫婦では、配偶者と死亡者の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、公的な戸籍情報で法律上の相続人を特定することが大切です。

必要な戸籍の種類と入手方法

相続人の判断のために必要となる戸籍は、次のようになります。

  • 被相続人の出生から死亡までの一連の戸籍（改製原戸籍も含む）
  • 相続する人全員の最新の戸籍謄本

故人が改籍や婚姻があると、複数の役所に請求が必要となるケースもあり、思った以上に負担が大きくなります。

戸籍の請求は、市区町村の窓口・郵送・一部自治体ではオンライン申請も可能ですが、郵送手続きでは1〜2週間ほど日数がかかることもあります。

早いうちに動き出しましょう。

戸籍収集で注意が必要な注意点と対策

大塚でも、ありがちなのが次のようなトラブルです。

  • 戸籍の筆頭者が変わっていて、取得できなくなる
  • 昔の戸籍が崩し字で読みづらい
  • 改製原戸籍が別の市町村にある
  • 亡くなった人が養子縁組していた

このような場合は、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

コストは発生しますが、スピーディーに正しくそろえることができ、手続き全体がスムーズになります。


遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続手続きの判断をするには、相続する資産と負債を正確に把握することが不可欠です。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、すべてをもれなく確認しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主なプラスの資産は以下のようなものです。

  • 銀行預金（銀行口座、ゆうちょ口座）
  • 不動産（建物や土地など）
  • 株式・投資信託などの有価証券
  • 自動車・貴金属・骨董品
  • 死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預貯金口座や不動産は、後の名義変更に直結するため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局から取り寄せることで名義や評価額が確認できます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借入や保証責任は、相続が発生すると自動で相続されます。

以下のようなものが当てはまります。

  • 消費者金融や金融機関の借入金
  • クレジットカードの未払い残高
  • 税金や公共料金の滞納分
  • 気づかないまま保証人になっていた債務

負債の存在に気づかずうっかり承継すると、重い債務を抱えることになるので、注意が必要です。

財産目録の作る際の手順と注意

相続財産を把握できたら、財産目録を作りましょう。

相続税を申告する際や、遺産分けの話し合いの資料にもなります。

目録には以下の情報を記録します。

  • 保有財産の種類（預金・不動産など）
  • 所在地や口座番号、証券情報など
  • 資産の評価額（おおよその金額でOK）

自分で作っても法的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも遺言などが残されている場合は記載と照合して作成するとよいでしょう。


大塚での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産をもらうかどうかを選択できます。

とくに負債があると考えられる場合には、相続を放棄することや限定承認という選択肢も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いや判断基準

  • 相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でなかったことになる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（赤字分は相続しない）

借金がプラスの資産より大きいおそれがあるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は相続人全員の合意が必要で、大塚でも、実際の手続き上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に対する申述手続きが必要です。

提出が必要な書類

  • 相続放棄申述書
  • 亡くなった方の住民票の除票や死亡記録付きの戸籍
  • 相続する人の戸籍謄本
  • 収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに時間がかかるため、90日以内の申請期限を念頭に置いて動くことが非常に大切です。

放棄できる期間と、放棄できないケース

相続放棄できる期間は「相続開始を知った日から3ヶ月」と定められています。

しかし以下のような対応をすると相続したと判断され、放棄ができなくなることがあります。

  • 故人の銀行口座から引き出して使った
  • 相続財産の一部を売却した
  • 相続税の申告を行ってしまった

大塚でも、相続放棄を視野に入れるなら、不用意に相続資産に手を出さないことが基本です。


専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続の手続きは人生で何度も行うものではありません。

「相談先がわからない…」「自分でやっても大丈夫？」と悩む人は大塚でもたくさんいます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家主な役割
税理士相続税の手続き・節税対策、死後の確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士遺産分割協議書や必要な戸籍書類の収集、必要書類の整備

例えば、相続税の申告なら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって専門分野が分かれています

自身で行える手続き／外部に依頼すべき手続き

以下の基準に基づいて検討するとよいでしょう。

  • 戸籍謄本の取得：時間はかかるが個人でもできる
  • 誰が相続人かの確定：自分でも進められるがミスに注意
  • 不動産登記の手続き：自力も可能だが難易度が高い
  • 相続税の申告：税理士への相談が安心

とくに提出期限があるような手続きや、損失リスクがある状況では税理士などへの相談を積極的に検討するのが望ましいです。

トラブル回避のための専門家への相談

「親族内で手続きした方がよい」と考えても、財産の分け方で争いになることは大塚でも珍しくないといえます。

相続に詳しい専門家を中立な立場として入れることで、争いを未然に防ぐことが可能です。

誰に頼るべきかわからない方は、以下のページも参考にしてみてください。


名義変更・各種相続手続きの具体例

遺産分割が終わった後は、各種財産の名義を新しい相続人に変更する手続きが求められます。

以下では実際の手続き内容について解説します。

預貯金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

銀行口座は、死去後すぐに使用できなくなります。

口座を使えるようにするには、次の書類を提出する必要があります。

  • 銀行所定の相続届
  • 被相続人の戸籍謄本・除籍謄本
  • 相続当事者全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
  • 印鑑証明書

各銀行で提出書類や手順が変わるため、確認してから動くと安心です。

不動産の所有権変更（相続による登記）

大塚で、土地や建物を相続した場合、管轄の法務局で相続登記の申請を行う必要があります。

2024年からは相続による登記が義務づけられ、相続を知ってから3年以内に申請を出さないと過料の対象になります。

申請に必要な書類は次の通りです。

  • 相続登記申請書
  • 故人の出生から死亡までの戸籍書類
  • 全相続人の戸籍
  • 遺産分割協議書（または正式な遺言書）
  • 固定資産評価証明書

自動車・証券・保険・公共サービスの手続き

そのほかにも名義変更が必要なものはたくさんあります。

  • 自動車：陸運局での名義の切り替え（相続届）
  • 証券：証券口座のある会社への相続届提出
  • 死亡保険：誰が受け取るかの指定があるかで手続き内容が異なる
  • 公共料金：契約情報の変更もしくは解約

小さな手続きでも手をつけないと後々問題になることになるおそれもあります。

整理して一つひとつ手続きを進めましょう。

ネット上で対応できる手続きが拡大中？

ここ数年で、大塚でも一部の手続きがオンラインで可能になっています。

たとえば、マイナポータル経由で相続に関する内容をチェックできたり、戸籍の取得を電子申請できる自治体も増えてきました。

一方で今もなおアナログな対応が残る場面も多く、すべてをオンライン完結とはいかないというのが現状です。


まとめ｜相続手続きを正しく行うために

相続関連の手続きは、ただ書類を用意するだけの対応ではありません。

これから生活する家族が今後の人生を安心して始めるための、大事な転機と捉えることもできます。

事前に全体像を把握しておくことの重要性

「何をすればいいのか分からない」と思って手が止まってしまいがちですが、まずは必要な流れとタイムラインを理解することが第一歩です。

不安な気持ちや混乱があっても、段階的に申請や届け出を進めていくことで、気持ちの整理にもつながっていきます。

「判断できない」「選べない」場面では相談を

自力での対応に対処しきれないと思ったり、親族間で合意できないときは、タイミングを逃さずに専門家の力を借りることで余計な問題を防止することができます。

申請を誤ると、取り返しのつかない事態に発展することもあるため、慎重な判断が求められます。

残された人に面倒を残さないための備えも大切

一通り手続きが済んだあとは、ご自身の死後の相続を意識するきっかけにもつながるでしょう。

  • エンディングノートの作成
  • 生前贈与や遺言の作成準備
  • 所有財産の整理と書き出し

生きているうちに準備しておくことで、家族が必要な手続きを問題なく進められるようになるでしょう。


よくある質問（FAQ）

Q.大塚での相続に関する手続きはどこから着手すればいい？

第一に死亡届の手続きが求められます。

死亡届の後は、遺言書が残されているかを確認し、相続人を確定するために戸籍を集めましょう。

各種手続きは順序立てて行えば混乱を防げます。

Q.相続を放棄するための期限が経過したけど、今からでも間に合う？

通常は3ヶ月の期限を過ぎると相続放棄が不可能になります。

例外的に相続発生を認識した時点が後になっていれば手続きが許可されることもあるため、管轄の家庭裁判所に相談を。

Q.相続人に連絡がつかない場合は？

法定相続人全員が話し合いに参加しないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所に対して不在相続人の代理人の選任を申請するといった対応が可能なこともあります。

Q.銀行預金の引き出しはいつから可能？

死去後すぐに、口座は利用停止になります。

所定の相続手続きが終わっていないとお金を引き出すことはできません。

銀行によっては遺産整理口座などを使って必要資金だけ出せることもあります。

Q.戸籍はどこまで過去にさかのぼって収集する必要がある？

亡くなった方の誕生から死亡までの戸籍一式が必要となります。

改製原戸籍や除籍謄本など複数の書類が必要になるため、余裕を持って取得しましょう。