徳重の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？徳重で相続税の申告が必要なケースとは？
徳重の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
徳重での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まずは何をすればいい？徳重で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別が生じたとき、気持ちが追いつかないまま現実の手続きに直面することになります。

相続手続きは気持ちの整理がつく前に動き出すため、感情がついていかず戸惑う方も少なくありません。

亡くなった直後にすべき手続き（1週間以内）

徳重での相続手続きに着手する前に、はじめに行うべきことがいくつかあります。

初期の手続きの代表となるのが死亡届の提出になります。

死亡届は亡くなったという事実を確認した日から1週間以内に役場へ提出する必要があります。

さらに、火葬に関する許可証や埋葬許可証の手配も必要です。

このタイミングでは相続関連のことよりも葬儀と埋葬に関わる行政手続きが先に必要となると考えておきましょう。

初動の段階で重要な基本の手続き

相続人として、徳重で早めに行っておきたいのは以下のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険証券などの重要書類の有無のチェック
保有財産の有無と財産全体の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言の存在の確認（公正証書形式の遺言や自筆による遺言）

なかでも遺言書の存在は、今後の手続きに大きく影響します。

家の金庫や金融機関の貸金庫、公正証書を扱う役場に預けられている可能性もあるので、丁寧に探すことが重要です。

相続人が対応すべきこと・気を配るべきこと

徳重でも相続手続きでは、法的な責任が相続人に課せられます。

だからこそ、自分が法定相続人にあたるのか、そのほかに誰が法定相続人となるのかについて、初期のうちに把握しておくことが求められます。

相続においては遺産を受け取るだけでなく、借金を背負うケースもあるということも認識しておきましょう。

借金や保証人としての責任を確認しないまま継承してしまうと、深刻な問題を招くリスクもあることから、全体像を事前に把握しておくことが欠かせません。

徳重での相続税の申告手続きが必要になるのはどんなとき？

徳重でも、すべての相続に相続税がかかるわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を上回るかどうかが基準になります。

まず第一に、自分たちのケースが申告対象に含まれるのかを調べましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜申告が必要かどうかの見極め

相続税の基礎控除額は以下の計算式で求めます。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

例を挙げると、相続人が妻（夫）と子ども2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この基準額を超える遺産がある場合にのみ、相続税の申告と納税が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、思った以上に課税評価が高額になることもあるため気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告対象となる場合は、被相続人の死亡を知った日から十か月以内までに申告・納付を行う必要があります。

申告は亡くなった方の最後の住所を所管する税務署で行い、提出書類は下記のとおりです。

相続税の申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍・住民票・除籍謄本など
不動産の登録証明と評価書
銀行口座の残高証明書

必要書類の量は非常に多く、専門的な知識も不可欠になるため、徳重においても税理士に依頼する方が大半です。

相続税の申告では、正しく各種控除を使えば税額を大幅に軽減できる場合もあります。

誤って過剰に納付してしまう、一方で過少申告になるというようなトラブルを防ぐためにも、税理士のサポートを活かしましょう。

相続税に詳しい税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。

徳重の相続手続きの全体のフローと期限

相続手続きは短期間で終わるものではありません。

徳重でも数か月〜1年以上かかることも珍しくないため、はじめに全体の流れと期限を事前に把握することが、後の混乱を避けるために重要です。

一般的な相続に関する手続きのスケジュール

次に示すのは、典型的な相続の手続きの流れです。

時期	主な手続き内容
死後7日以内	死亡届提出、火葬の手続き申請
〜3ヶ月以内	相続人を確定、遺言書確認、相続財産の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税対象となる場合）
期限の定めなし	遺産の分配協議、不動産・預金などの登記や名義の変更

このとおり、各手続きに別々の期限が定められているため、あらかじめスケジュール帳などで日程を管理しておくことが必要です。

それぞれの手続きの期限の一覧（死亡の届出や相続の放棄、準確定申告や相続税関係）

相続時の手続きでの重要な期限は以下のとおりです。

死亡届提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

10ヶ月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄手続きが無効になったり、延滞金や追徴課税が発生することがあります。

期限を守れなかったらどうなるのでしょうか？延滞・未申告のペナルティ

相続放棄の手続きや相続税手続きの期限をを守れなかった場合、徳重においても特に相続放棄の申請期限を過ぎると、借入などを含む遺産全体を承継したとみなされるため、慎重に対応が必要です。

相続税の申告もまた、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税の対象になるリスクがあります。

これらのリスクを被らないようにするためにも、早めの情報収集と行動が不可欠です。

相続人の確定と戸籍収集の方法

相続の手続きを進める際に欠かせないのが、誰が相続人かの確定です。

「当然相続人だろう」と思っていても、法的な扱いが異なる場合があります。

さらに、徳重においても、戸籍集めにはすぐに終わらないこともあり、早期に動くことが大切です。

相続人は誰？相続人の確定手順

法定相続人は、民法上で定められています。

通常は次のような順番です。

配偶者（常に相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子どもがいる場合は、両方が相続する権利を持ちます。

逆に、子どもがいないケースでは、残された配偶者と亡くなった方の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、正式な戸籍をもとに法律上の相続人を特定することが必要です。

必要とされる戸籍の種類および取り寄せ方

相続人の確定に求められる戸籍は、次のとおりです。

被相続人の出生から死亡までのすべての戸籍（改製原戸籍も含む）
相続人全員の最新の戸籍謄本

故人が転籍・結婚していた場合、複数の役所に請求が必要ということも多く、予想よりも時間や手間がかかります。

戸籍の請求は、窓口での手続き・郵送・一部自治体ではネット申請が可能な場合もありますが、郵送手続きでは1〜2週間ほど日数がかかることもありますので注意が必要です。

早めに取りかかりましょう。

戸籍を集める際によくあるポイントと対処法

徳重でも、ありがちなのが以下のようなトラブルです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、たどれなくなる
古い戸籍が判読しづらい
改製原戸籍が別地域に保存されている
亡くなった人が養子縁組していた

このような場合は、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

費用はかかりますが、スピーディーに正しくそろえることができ、全体の流れがスムーズに運びます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きの判断をするには、相続対象の財産全体を詳細に把握することが極めて大切になります。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、どちらも漏れなく調査しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

主なプラス財産は次のようなものです。

銀行預金（銀行や郵便局の口座）
不動産資産（建物や土地など）
株式・投資信託などの有価証券
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預貯金口座や不動産は、将来の名義書き換えに直結するため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で取得することで所有者名や評価額を確認することができます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借金や保証債務は、相続によって自動で相続されます。

以下のようなものが該当します。

消費者ローンや借入金など
クレジットカードの利用残高
税金や公共料金の滞納分
知らないうちに連帯保証していた借金

負債の存在に気づかずうっかり承継すると、深刻な義務を背負う可能性があるため、慎重な確認が必要です。

財産目録の作る際の手順と注意

相続財産を把握できたら、財産目録を作成しましょう。

相続税の申告や、遺産分けの話し合いの資料にも活用できます。

財産目録には次のような内容を記入します。

相続財産の区分（金融資産・不動産など）
所在地や口座番号、証券コードなどの詳細
評価金額（おおよその金額でOK）

自分で書いても法律的に有効ですが、不備を防止するためにも公正証書による遺言がある場合は文面を確認しながら作成するとよいでしょう。

徳重での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を相続するかどうかを選べます。

とくに借金があるかもしれないときは、相続放棄や限定承認を選ぶ方法も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とは何か？違いや選ぶポイント

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（差額は背負わない）

借金がプラスの遺産より多いおそれがあるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認はすべての相続人の合意が必要で、徳重でも、実際の手続き上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述の手続きが必要となります。

必要書類の例

相続放棄申述書
故人の住民票の除票や死亡記録付きの戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類の準備に準備期間を要するため、3か月以内の期限内を見据えて速やかに準備を進めることが重要となります。

放棄できる期限や、放棄できなくなる例

相続放棄の期限は「相続が開始したことを知ったその日から3ヶ月」です。

しかし以下のようなことをすると相続したと判断され、相続放棄が無効になるおそれがあります。

故人の金融資産を引き出してしまった
相続財産の一部を手放した
相続税の申告をしてしまった

徳重でも、相続放棄を考えるなら、不用意に財産に手を出さないことが鉄則です。

名義変更と各種相続の手続き

遺産の分割が済んだ後は、各財産の名義人を新しい相続人に変更する手続きが必要です。

ここでは具体的な相続に関する手続きについて解説します。

預貯金の相続手続き（口座解約や名義変更）

金融機関の口座は、亡くなった直後に使用できなくなります。

凍結解除のためには、以下の書類を出すことになります。

銀行指定の相続届出書
亡くなった方の戸籍謄本・除籍謄本
相続に関係する全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

各銀行で提出書類や進め方が違うので、確認してから動くと安心です。

不動産の所有権変更（相続登記手続き）

徳重で、不動産を相続した場合、管轄の法務局で不動産の相続登記申請が必要です。

2024年度からは相続登記が義務化され、3年以内に申請を出さないと過料処分の対象となります。

申請に必要な書類は次の通りです。

登記申請書
被相続人の出生から死亡までの戸籍書類
相続人それぞれの戸籍
遺産分割協議書（もしくは遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株式・各種保険・公共料金などの手続き

他にも名義変更が必要なものはたくさんあります。

自動車：運輸支局での名義変更（相続に伴う届け出）
証券：証券口座のある会社への名義変更の届け出
生命保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応方法が違う
電気・ガス・水道：契約情報の変更または終了手続き

些細な手続きでも未処理のままだと後から困る原因になるおそれもあります。

リスト化して1つずつ確実にこなしていきましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

ここ数年で、徳重でも一部の行政手続きがネット上で完了可能となっています。

一例として、マイナポータルから相続関連の情報を確認できたり、戸籍書類の取得をインターネット申請できる自治体も増加しています。

一方で今もなお紙ベースでの申請が必要な場面も多く、完全にデジタル対応で済むとは限らないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続関連の手続きは一生に何度も行うものではありません。

「相談先がわからない…」「自分でやっても大丈夫？」と不安になる方は徳重でも多いです。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれが担う役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士のできることの違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や戸籍の収集、各種書類作成

例えば、相続税の申告なら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります