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二本松市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？二本松市で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との別れがやってきたとき、心が追いつかないまま現実的な手続きに直面することになります。

相続の手続きは悲しみに浸る間もなく始まることになるので、感情が対応できず混乱する方もいるでしょう。

死亡後すぐにすべきこと（7日以内）

二本松市での相続の手続きに着手する前に、最初にすべきことが存在します。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届の提出になります。

死亡届という書類は死亡の事実を確認した日から1週間の間に自治体の窓口へ届け出なければいけません。

さらに、火葬に関する許可証や埋葬許可証の申請も求められます。

この時点では相続手続きよりも葬儀・埋葬に必要な役所関連の手続きが先に必要となると考えておきましょう。

はじめに行うべき重要な基本の手続き

相続人の立場で、二本松市で早期にやっておきたいのは下記のような確認や準備です。

  • 預金通帳や保険証券などの必要な書類の保管状況の確認
  • 資産の有無と財産全体の把握（不動産、預金、株式、借金など）
  • 遺言書類の存在の確認（公正証書形式の遺言や自筆による遺言）

特に遺言書の存在は、以後の相続手続きに大きく影響してきます。

家庭内の金庫や貸金庫、公証人役場に残されている可能性も考えて、丁寧に確認することが大切です。

相続人が行うべきことと気をつけたいこと

二本松市においても相続の場面では、法律的な責任が相続人に課せられます。

それゆえに、自分が相続人なのかどうか、そのほかに誰が相続人になるのかという点を、はやめに把握しておくことが求められます。

また、遺産相続には財産をもらうだけでなく、借金を背負う恐れがあることも知っておいてください。

債務や保証義務などを知らずに継承してしまうと、深刻な問題を招く可能性もあることから、資産と負債の全体をできるだけ早く知っておくことが重要です。

二本松市にて相続税の申告が必要なケースとは？

二本松市でも、すべての遺産相続に相続税が発生するわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を超過しているかどうかで決まります。

初めに、ご自身の相続が申告対象にあたるのかを見極めましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜申告が必要かどうかの判断

相続税の基礎控除額は以下の算出方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

一例として、相続人が妻（夫）と子2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この基準額を超える遺産がある場合にのみ、相続税申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、意外と評価額が高くなることもありうるため気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の具体的手順

相続税の課税対象に該当する場合は、故人の亡くなったことを知った日から10ヵ月以内までに申告と納税を済ませる必要があります。

申告は被相続人の住民登録地を管轄する税務署で手続きし、必要書類は以下になります。

  • 相続税の申告書（第一表〜第九表）
  • 財産の評価に関する明細書
  • 相続関係説明図
  • 戸籍関係書類一式
  • 不動産の登録証明と評価書
  • 銀行口座の残高証明書

提出しなければならない書類の数は膨大で、税務に関する知識も必要になるため、二本松市においても税理士へ任せる人がほとんどです。

相続税の申告では、的確に各種控除を使えば納める金額を大きく減らせることもあります。

意図せず税金を多く納めてしまう、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを未然に防止するためにも、税理士のサポートを活用しましょう。

相続対応が得意な税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。

二本松市の相続手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きは短期間で終わるものではないです。

二本松市においても数か月〜1年超かかるケースも多いため、最初に全体の流れと期限を理解しておくことが、あとで慌てないために大切です。

一般的な相続に関する手続きのスケジュールの流れ

下記は、スタンダードな相続に関するスケジュールになります。

時期主な手続き内容
死後7日以内死亡の届出、火葬の手続き申請
〜3ヶ月以内相続人を確定、遺言書のチェック、財産・債務の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内相続税の申告・納付（課税されるとき）
期限なし遺産の分配協議、不動産・預金などの名義の変更手続き

このとおり、それぞれの手続きに個別の締切が課されているゆえに、あらかじめ日程管理ツールで手続き管理を行うことが必要です。

それぞれの手続きの法律で定められた期限（死亡の届出、相続放棄や準確定申告、相続税等）

相続関連の手続きにおける主な期限は次のようになっています。

  • 死亡届提出：死亡から7日以内
  • 相続放棄・限定承認：3か月以内
  • 準確定申告：4ヶ月以内
  • 10か月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

期限を過ぎたらどうなるのでしょうか？延滞・無申告のリスク

相続の放棄や相続税手続きの期限を過ぎてしまった場合、二本松市においてもとくに相続放棄の期限を超過すると、負債を含むすべての財産を引き継いだとみなされるため、慎重に対応が必要です。

相続税の申告もまた、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が課税される場合があります。

このような不利益を被らないようにするためにも、速やかな情報収集と行動が重要です。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続関連手続きを進めるうえで避けて通れないのが、誰が相続人かの確定になります。

「自分が相続人のはず」と思っていても、法的な扱いが異なっていることがあります。

さらに、二本松市でも、戸籍を集めるのにはすぐに終わらないこともあり、早めの着手が肝心です。

相続の対象は誰？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、民法上で規定されています。

原則としては次のような順番です。

  1. 配偶者（常時相続人）
  2. 子（いない場合は親や祖父母）
  3. 兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

例としては、配偶者と子がいるときは、どちらも相続人となります。

場合によっては、子がいない場合の夫婦では、残された配偶者と死亡者の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、公的な戸籍情報で法律上の相続人を特定することが重要です。

必要な戸籍の種類と入手のしかた

相続人の確定に求められる戸籍は、次のとおりです。

  • 亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの全期間の戸籍（改製原戸籍も対象）
  • 相続人全員の現時点の戸籍謄本

故人が改籍や婚姻があると、複数の役所に請求が必要となる場合もあり、考えていたより手間と時間がかかります。

戸籍を取り寄せるには、役所の窓口・郵送・一部の市区町村ではオンライン申請も可能ですが、郵送で申請した場合は1〜2週間前後かかることもあるため早めの対応が必要です。

早いうちに準備を始めましょう。

戸籍の取り寄せでよくある注意点と対策

二本松市においても、ありがちなのが以下のようなトラブルです。

  • 戸籍の筆頭者が変わっていて、たどれなくなる
  • 古い戸籍が読み取りにくい
  • 改製原戸籍が別の市町村にある
  • 亡くなった人が養子縁組していた

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

コストは発生しますが、手早く正しくそろえることができ、相続手続き全体が滞りなく進行します。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続手続きを進めるには、相続財産の全体像を正確に把握することが必要不可欠になります。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、すべてをもれなく調査しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主要なプラスの資産は以下のようなものです。

  • 銀行預金（銀行や郵便局の口座）
  • 不動産（土地や家屋など）
  • 株式・投資信託などの有価証券
  • 自動車・貴金属・骨董品
  • 死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

特に銀行口座や不動産は、相続後の名義変更に直結するため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を管轄の法務局で取得すれば名義や評価額が確認できます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借入や保証責任は、相続を通じて自動的に承継されます。

次のようなものが当てはまります。

  • 消費者ローンやローン残債
  • クレジットカードの未決済金
  • 税金・電気水道代などの未納分
  • 知らないうちに保証契約をしていた債務

借金などの存在に気づかず相続してしまうと、深刻な義務を背負う可能性があるため、注意が必要です。

財産目録の作る際の手順と注意

相続財産を把握できたら、財産目録を作成しましょう。

相続税を申告する際や、遺産分割協議の資料にもなります。

財産目録には次のような内容を記録します。

  • 資産の種類（預貯金・不動産など）
  • 所在地や口座番号、証券情報など
  • 評価金額（おおよその金額でOK）

自分で作っても法的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにもすでに遺言書がある場合は記載内容と比較して作成するとよいでしょう。

二本松市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を相続するかどうかを選択できます。

とくに借金があるかもしれないときは、相続を放棄することや限定承認を選ぶ方法も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いや判断基準

  • 相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でなかったことになる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（超過分は支払わない）

マイナスの財産がプラスの資産より大きい可能性があるときには、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は全相続人の同意が必要となり、二本松市でも、実際の手続き上はあまり使われていません。

家庭裁判所における申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述手続きが必要となります。

必要書類の例

  • 相続放棄申述書
  • 亡くなった方の住民票の除票や死亡が記された戸籍
  • 相続人の戸籍謄本
  • 収入印紙や切手

提出書類の用意に時間がかかるため、3か月以内の期間を意識して早期に行動することが重要となります。

放棄できる期限や、放棄が無効となる事例

相続放棄の期限は「相続が発生したことを判明した時点から3か月」です。

一方で下記のような行為を行うと単純承認の扱いとなり、相続放棄が無効になることがあります。

  • 被相続人の預金を引き出して使った
  • 相続財産の一部を処分した
  • 相続税の申告を完了させてしまった

二本松市でも、相続放棄を考えるなら、むやみに相続財産に触れないことが大原則です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

遺産相続の手続きは一生に何度も遭遇するものではありません。

「誰に相談したらいいの？」「自力でできるの？」と感じる方は二本松市でもよく見られます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれの役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の業務内容の違い

専門家主な役割
税理士相続税の手続き・節税対策、死後の確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士遺産分割協議書や戸籍関係書類の取得、手続き書類の作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります

自身で行える手続き／外部に依頼すべき手続き

以下の基準に基づいて検討するとよいでしょう。

  • 戸籍関係書類の集約：手間はかかるが自分で行える
  • 誰が相続人かの確定：自分でも進められるが間違いに注意
  • 土地や建物の名義変更：自分で申請することも可能だが専門性が高い
  • 相続税の申告：税理士に任せるのが安全

なかでも期日が決まっている手続きや、損をする可能性があるケースでは税理士などへの相談を積極的に検討するのが望ましいです。

トラブル回避のための専門家への依頼

「親族内で自力で進めた方がよい」と考えても、遺産の配分でトラブルになる事例は二本松市でもとても多いのが実情です。

専門家を第三者として挟むことで、感情的な衝突を防ぐことができます。

誰に相談すべきかわからない方は、以下のページも参考にしてみてください。

名義変更や各種相続手続きの具体例

相続内容が決まったあとは、すべての財産の名義を新しい相続人に変更するための手続きが必要となります。

以下では実際の相続の手続き方法について解説します。

銀行預金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行口座は、死亡後すぐに凍結されます。

凍結解除のためには、次の書類を提出します。

  • 銀行所定の相続に関する届出書
  • 被相続人の戸籍関係書類
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
  • 印鑑証明書

金融機関ごとに準備すべき書類や手続きが異なるので、あらかじめ確認しておくのがおすすめです。

不動産の名義変更（相続手続きによる登記）

二本松市で、不動産を相続した場合、法務局で相続登記の申請を行う必要があります。

2024年度からは不動産の相続登記が義務化され、3年以内に手続きをしないと過料の対象となってしまいます。

提出が必要な書類は次のようになります。

  • 登記申請書
  • 故人の出生〜死亡までの戸籍
  • 相続人それぞれの戸籍
  • 遺産分割協議書（または正式な遺言書）
  • 固定資産評価証明書

自動車・株や証券・各種保険・公共サービスの手続き

そのほかにも登録変更が必要なものは多く存在します。

  • 自動車：陸運局での所有者変更（相続に伴う届け出）
  • 証券：証券口座のある会社への相続届提出
  • 保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
  • 電気・ガス・水道：契約名義の切り替えまたは停止手続き

些細な手続きでも手をつけないと後から困る原因になるおそれもあります。

書き出して一つひとつ対応していきましょう。

ネット上で対応できる手続きが拡大中？

ここ数年で、二本松市でも一部の申請がオンラインで可能になっています。

例えば、マイナポータルから相続関係の情報をチェックできたり、戸籍謄本の取得をインターネット申請できる自治体も増えてきました。

一方でいまだに紙ベースでの申請が必要なケースも多く、すべてをオンラインで完結できるわけではないというのが現状です。

よくある質問（FAQ）

Q.二本松市での相続に関する手続きはどこから着手すればいい？

最初に死亡届の手続きが求められます。

次に、遺言書があるかどうかを確認し、相続人を確定するために戸籍を取り寄せましょう。

手続きは一つずつ進めていけば混乱を防げます。

Q.相続放棄の期限は過ぎたけど、今からでも間に合う？

通常は3か月の期間を超えると相続放棄は認められません。

例外的に自分に相続があると知った時期が遅ければ認められることもあるため、家庭裁判所に相談してください。

Q.相続関係者に連絡がつかない場合は？

相続人全員が分割協議に出席しないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所を通じて連絡不能な人の代理人の選任を申し立てることで対応できるケースもあります。

Q.銀行預金の引き出しはいつになったら可能？

被相続人の死亡後、口座は利用停止になります。

決められた相続に関する手続きが終わっていないと出金はできません。

一部銀行では遺産整理口座などを使って一部資金の引き出しが可能なこともあります。

Q.戸籍関係書類はどこまでさかのぼって取得する必要がある？

被相続人の出生から死亡までの戸籍情報が必要です。

改製原戸籍や除籍謄本など多様な戸籍を集めることになるため、余裕を持って取得しましょう。

まとめ｜相続手続きを正しく進めるために

遺産相続の手続きは、ただ書類をそろえるだけの作業ではありません。

遺族となった家族が次の生活を不安なく再出発するための、大切な区切りでもあるのです。

事前に全体の流れを把握しておくことの意義

「手続きの始め方が分からない」と悩んで手続きが進まなくなりがちですが、最初にやるべきは一連の流れとスケジュールを認識することがとても大切です。

精神的に大変な中でも、一歩ずつやるべきことを処理していくことで、自然と気持ちも整理されていきます。

「分からない」「悩む」場面では相談を

自力での対応に不安を感じたり、相続人同士で考えが一致しないときは、タイミングを逃さずに専門家の意見を聞くことで予期せぬ揉め事を防止できます。

手続きを誤ると、深刻な影響が出ることもあるので、注意深い対応が必要です。

後を継ぐ人に面倒を残さないための備えも大切

相続が完了したタイミングは、あなた自身の死後の相続を意識するきっかけにもつながるでしょう。

  • エンディングノートの作成
  • 生前贈与や遺言書の準備
  • 所有財産の整理と文書化

亡くなる前に対策をしておくことで、遺された人が必要な手続きを問題なく行えるようになるでしょう。