千種の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？千種で相続税の申告が必要なケースとは？
千種の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
千種での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まず何をすべきか？千種で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との別れが訪れたとき、気持ちが追いつかないまま現実的な手続きに直面することになります。

相続手続きは悲しみが癒える暇もなく始まってしまうので、気持ちが対応できず戸惑う方も多いでしょう。

死後すぐにやること（7日以内）

千種での相続手続きに入る前に、最初にすべきことがいくつかあります。

最初の手続きのメインとなるのが死亡届提出です。

死亡届という書類は死亡という事実を把握した日から1週間以内に市区町村役場へ提出する必要があります。

あわせて、火葬の許可証や埋葬許可証の準備も必要になります。

このタイミングでは相続手続きよりも葬儀・埋葬に必要な行政手続きが優先されると理解しておくとよいでしょう。

初めにやるべき重要な主な手続き

相続人の立場で、千種にて早期に済ませておきたいのは下記のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険関連の書類などの大切な書類の管理状況の把握
遺産の有無と全体像の把握（不動産、預金、株式、借金など）
遺言の存在の確認（公正証書遺言や自筆証書遺言）

とくに遺言の存在有無は、続く相続手続きに強く影響します。

自宅にある金庫や貸金庫、公証人役場に保管されている可能性もあるので、慎重に確認することが大切です。

相続人が対応すべきことと気を配るべきこと

千種においても相続の場面では、法律的な責任が相続人に発生します。

だからこそ、自分自身が法定相続人にあたるのか、他の誰が相続人になるのかを、はやめに確認しておく必要があります。

遺産相続には財産を受け取るというだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐ恐れがあることも理解しておく必要があります。

借金や連帯保証などを知らずに引き継いでしまうと、思わぬトラブルになる可能性もあるため、資産と負債の全体をなるべく早く把握しておくことが重要です。

千種にて相続税に関する申告が必要になるのはどんなとき？

千種でも、すべての遺産相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を上回るかどうかが基準になります。

まず第一に、自分たちのケースが申告対象にあたるのかを判断しましょう。

基礎控除の仕組み｜課税の有無を判断するための判断

相続税の基礎控除額は下記の算出方法で算出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

例を挙げると、相続対象者が妻（夫）と子ども2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この金額を超える相続財産がある場合にのみ、相続税の申告と税金の納付が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、想像以上に評価額が高くなることもありうるため気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の必要な手続き

相続税の課税対象に該当する場合は、故人の死亡の事実を知った日から10ヵ月以内までに申告・納付を完了する必要があります。

相続税の申告は故人の居住地を管轄する税務署にて行い、必要となる書類は以下のとおりです。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産評価明細書
相続関係説明図
住民票や除籍謄本等
不動産の登録証明と評価書
預貯金の残高証明書

必要書類の量はかなり多く、特別な知識も不可欠であることから、千種でも税理士に依頼する方がほとんどです。

相続税の申告では、正確に控除を適用すれば納める金額をかなり抑えられる可能性があります。

意図せず納税しすぎる、逆に申告額が少なすぎるといったトラブルを回避するためにも、税理士のサポートを活かしましょう。

相続対応が得意な税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

千種の相続の手続きの全体の流れと期限

相続関連手続きは短期間で終わるものではないです。

千種でも数ヶ月〜1年以上かかることも珍しくないので、まず手続き全体の流れと期限を認識しておくことこそが、混乱を防ぐポイントです。

主な遺産手続きのスケジュール

下記は、一般的に見られる相続手続きの進行になります。

時期	主な手続き内容
死亡して7日以内	死亡届提出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内	相続人を確定、遺言内容の確認、資産と負債の確認、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税対象となる場合）
期限なし	遺産分割協議、不動産や預貯金などの名義の変更手続き

このように、一つ一つの手続きに異なる締切が決められているため、あらかじめカレンダーなどで日程を管理しておくことが必要です。

各手続きの法的な期限一覧（死亡の届出や相続の放棄や準確定申告や相続税関連）

相続手続きにおける重要な期限は次のようになっています。

死亡届提出：7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内
死後10ヶ月以内

期限を超えると、相続放棄が認められなかったり、延滞税や加算税がかかる恐れがあります。

期限を守れなかったらどんな影響がある？延滞・未申告のペナルティ

相続の放棄や相続税を申告する期限を過ぎた場合、千種においても特に相続放棄の手続き期限を超過すると、借金を含む全財産を承継したとみなされるため、注意が必要です。

相続税申告についても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税の対象になる可能性があります。

これらのリスクを被らないようにするためにも、余裕を持った情報収集と行動が欠かせません。

相続人の確定と戸籍収集の方法

相続に関する手続きを進める際に避けて通れないのが、誰が相続人かの確定になります。

「当然相続人だろう」と思い込んでいても、法律上の立場が異なっていることがあります。

さらに、千種においても、戸籍集めには時間がかかることも多く、早めに始めるのが重要です。

誰が相続人になる？法定相続人の調べ方

法定相続人は、法律で規定されています。

基本的に以下の順位です。

配偶者（常時相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

例としては、配偶者と子がいるときは、両方が相続する権利を持ちます。

その反対に、子どもがいないケースでは、残された配偶者と死亡者の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人になる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、正式な戸籍をもとに法定相続人を確定させることが重要です。

必要な戸籍の種類および取得方法

相続権の確認のために必要な戸籍は、以下の通りです。

故人の出生から死亡までの一連の戸籍（改製原戸籍も対象）
相続人全員の最新の戸籍謄本

故人が本籍変更や婚姻歴がある場合、複数の自治体に請求が必要という場合もあるため、思った以上に手間と時間がかかります。

戸籍の請求は、役所へ行く・郵送・一部自治体ではオンラインでも申請できますが、郵送で申請した場合は一週間から二週間程度かかることもあります。

先んじて進めましょう。

戸籍を集める際につまずきやすい注意点と対策

千種においても、ありがちなのが以下のようなつまずきです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、取得できなくなる
昔の戸籍が崩し字で読みづらい
改製原戸籍が他の自治体にある
故人が養子縁組していた

このような場合は、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

コストは発生しますが、短期間で正しくそろえることができ、手続き全体がスムーズになります。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きを進めるには、相続対象の財産全体をすみずみまで確認することが極めて大切です。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、すべてをもれなく確認が必要です。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

代表的なプラスとなる財産は以下のようなものです。

預貯金（銀行や郵便局の口座）
不動産資産（土地や家屋など）
株式・投資信託などの金融資産
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも銀行口座や不動産は、将来の名義書き換えに直結するため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で入手すれば名義や評価額を確認することができます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借入や保証責任は、相続によって自動で相続されます。

以下のようなものが対象になります。

消費者金融や銀行ローンなどの債務
クレジットカードの未払い残高
税金や公共料金の未納金
知らないうちに保証人になっていた債務

マイナス財産の存在に気づかないままそのまま相続すると、大きな責任を背負ってしまうことがあるため、気をつけましょう。

財産目録の作成方法と注意事項

財産の確認が終わったら、財産目録を作成しておきましょう。

相続税の申告や、遺産分割協議の資料にも活用できます。

財産目録には以下の情報を記録します。

相続財産の区分（預貯金・不動産など）
所在地や口座番号、証券情報など
資産の評価額（おおよその金額でOK）

自分で作っても法律的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも公正証書遺言などがある場合は内容と照らし合わせてまとめると良いでしょう。

千種での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を受け取るかどうかを決められます。

特に借金があるかもしれないときは、相続放棄や限定承認を選ぶ方法も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いと選び方

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（差額は背負わない）

マイナスの財産がプラスの遺産より多い可能性がある場合には、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は全相続人の合意が求められ、千種でも、実際の手続き上はあまり利用されていません。

家庭裁判所における申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に対する申述の手続きが必要となります。

必要な書類の例

相続放棄申述書
故人の住民票除票や死亡が記された戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

必要書類の準備に準備期間を要するため、3か月以内の期限内を見据えて早期に行動することが重要です。

放棄できる期間と、放棄が無効となる事例

相続放棄の期限は「相続が始まったと知った日から90日」となります。

しかし以下のようなことをすると単純承認の扱いとなり、相続放棄が無効になる可能性があります。

亡くなった人の金融資産を引き出して消費した
遺産の一部を使用した
相続税の申告を行ってしまった

千種でも、相続放棄を考えるなら、不用意に相続資産に手を出さないことが鉄則です。

名義変更や各種相続手続きの具体例

相続の分配が終わった段階では、各種財産の名義人を新たな相続人へ変更するための手続きを行う必要があります。

ここでは具体的な相続の手続き方法について解説します。

預貯金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

金融機関の口座は、死去後すぐに利用停止になります。

再び使えるようにするには、下記の書類を提出します。

金融機関が定める相続に関する届出書
被相続人の戸籍と除籍の証明書
相続人それぞれの戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

金融機関ごとに準備すべき書類や手順が変わるので、あらかじめ確認しておくのがおすすめです。

不動産の所有権変更（相続登記手続き）

千種で、土地や建物を相続した場合、法務局で相続登記の申請が求められます。

令和6年からは相続による登記が義務化され、三年以内に申請を出さないと罰則の対象となります。

用意すべき書類は次の通りです。

相続登記申請書
亡くなった方の生まれてから亡くなるまでの戸籍
相続関係者の戸籍
遺産分割協議書（または故人の遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株式・生命保険・公共サービスの手続き

他にも名義の切り替えが必要なものは多数あります。

自動車：陸運局での名義の切り替え（相続手続き）
証券：証券会社への相続届提出
生命保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
電気・ガス・水道：契約情報の変更または解約

些細な手続きでも放置すると後から困る原因になることも。

リスト化して1つずつ確実にこなしていきましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

近年では、千種でも一部の申請がオンラインで可能となっています。

例えば、マイナポータルを利用して相続に関する内容をチェックできたり、戸籍の取得をインターネット申請できる自治体も増加しています。

一方でいまだに紙の書類提出が必要なケースも多く、完全にネットだけで完了するわけではないのが今の実態です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続に関する手続きは人生で何度も経験するものではありません。

「誰に相談したらいいの？」「自分でやっても大丈夫？」と感じる方は千種でも多いです。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や戸籍の収集、各種書類作成

例えば、相続税の申告なら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって専門分野が分かれています