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小金井市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

小金井市の相続手続きの全体の流れと期限
小金井市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
小金井市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何をすべきか？小金井市で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との別れが訪れたとき、心が整理できないまま実務的な手続きに向き合うことになります。

相続手続きは悲しみに浸る間もなく始まるので、心が整理できず混乱する方も多いでしょう。

亡くなった直後にやること（7日以内）

小金井市での相続手続きに取りかかる前に、はじめにすべきことが複数あります。

初期の手続きの代表例が死亡届提出になります。

死亡届という書類は死亡という事実を確認した日から7日以内に自治体の窓口へ届け出なければいけません。

加えて、火葬許可証や埋葬の許可証の手配も必要になります。

この時点では遺産相続よりも葬儀や埋葬に関する役所関連の手続きが優先されると考えておきましょう。

最初の対応として重要な基本の手続き

相続人の役割として、小金井市にてなるべく早くやっておきたいのは以下のような確認や準備です。

預金通帳や保険契約書などの必要な書類の所在確認
財産の有無と財産全体の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言の有無チェック（公正証書による遺言や自筆形式の遺言）

特に遺言書の存在は、その後の手続きに大きく影響します。

自宅の金庫や銀行の貸金庫、公正証書を扱う役場に残されていることもありえるため、丁寧に確認することが求められます。

相続人が行うべきことと気をつけるべき点

小金井市でも相続の場面では、法的な責任が相続人に伴います。

だからこそ、自分自身が法定相続人にあたるのか、他に誰が相続対象者になるのかという点を、初期のうちに調べておく必要があります。

遺産相続には遺産を受け取るだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐ恐れがあるということも理解しておきましょう。

負債や保証義務などを確認しないまま承継してしまうと、予期せぬ問題となる恐れもあることから、全体像をあらかじめ把握しておくことが必要不可欠です。

小金井市にて相続税の申告が必要な場合とは？

小金井市においても、すべての相続に相続税がかかるとは限りません。

相続税の対象になるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を超過しているかどうかで判断されます。

まずは、自分たちのケースが申告対象にあたるのかを確認しましょう。

基礎控除の考え方｜課税対象になるかの判断

相続税の基礎控除額は以下に示す算出方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

一例として、相続対象者が配偶者１名と子2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この金額を超える遺産がある場合にのみ、相続税申告と納税が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、思った以上に評価額が高くなることもあるため注意が必要です。

相続税の申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告義務がある場合は、故人の亡くなったことを知った日から10か月以内までに申告・納付を済ませなければなりません。

申告は亡くなった方の居住地を管轄する税務署で手続きし、必要となる書類は以下になります。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍・住民票・除籍謄本など
不動産に関する登記・評価書類
金融資産の残高証明

必要書類の量はかなり多く、特別な知識も必要であることから、小金井市でも税理士へ依頼する方が大半です。

相続税申告は、適切に各種控除を使えば相続税額を大幅に減らせる場合もあります。

間違って過剰に納付してしまう、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを防ぐためにも、税理士の力を活用しましょう。

相続に精通した税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。

小金井市の相続手続きの全体の流れと期限

相続手続きはすぐに終わるものではありません。

小金井市においても数ヶ月〜1年以上かかることも珍しくないので、はじめに全体の流れと期限を理解しておくことが、後の混乱を避けるために重要です。

一般的な相続手続きのスケジュールの流れ

次に示すのは、よくある相続手続きの進行になります。

時期	主な手続き内容
死亡後7日以内	死亡届の提出、火葬の手続き申請
〜3ヶ月以内	相続人の調査、遺言書を確認、財産・債務の調査、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税対象となる場合）
期限の定めなし	遺産の分配協議、不動産・預金などの名義変更手続き

このとおり、それぞれの手続きに異なる締切が課されているので、前もってカレンダーなどで手続き管理を行うことが必要です。

各手続きの法的な期限一覧（死亡届、相続の放棄や準確定申告、相続税関係）

相続に関する手続きでの代表的な期限は以下のとおりです。

死亡届の提出：7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4ヶ月以内
死後10ヶ月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

期限を守れなかったらどうなるのでしょうか？延滞・無申告のリスク

相続放棄の手続きや相続税を申告する期限を過ぎた場合、小金井市でもとくに相続放棄の申請期限を超過すると、債務も含めた遺産全体を取得したと判断されるため、気をつけましょう。

相続税申告についても、10か月を超えると延滞税や無申告加算税が発生するリスクがあります。

こうしたペナルティを被らないようにするためにも、速やかな情報収集と行動が不可欠です。

相続人の確定と戸籍収集の方法

相続に関する手続きを行うときに避けて通れないのが、誰が相続人かの確定になります。

「自分が相続人のはず」と思っていても、法律上の立場が異なる場合があります。

さらに、小金井市でも、戸籍の収集には長引く場合も多く、早めに始めるのが重要です。

誰が相続人になる？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、民法に基づき規定されています。

通常は以下の順番となります。

配偶者（常に相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

例としては、配偶者と子がいるときは、どちらも相続人となります。

その反対に、子どもがいないケースでは、配偶者と亡くなった方の親（あるいは兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、正しい戸籍を用いて法律上の相続人を特定することが重要です。

必要な戸籍の種類と取り寄せ方法

相続人の判断のために必要となる戸籍は、以下のとおりです。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの全ての戸籍（改製原戸籍も含む）
相続人全員の現在の戸籍謄本

被相続人が改籍や婚姻があると、複数の自治体に請求が必要となる場合もあり、予想よりも負担が大きくなります。

戸籍の請求は、窓口での手続き・郵送・自治体によってはネット申請が可能な場合もありますが、郵送で申請した場合は1〜2週間程度日数がかかることもあるため早めの対応が必要です。

早いうちに取りかかりましょう。

戸籍請求においてつまずきやすい注意点と対策

小金井市においても、とくに多いのが以下のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、遡れなくなる
古い戸籍が読解しにくい
改製原戸籍が他の自治体にある
被相続人が養子として登録されていた

このような状況では、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

一定の費用は必要ですが、短期間で正しくそろえることができ、相続手続き全体がスムーズになります。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続について判断するには、すべての相続財産をもれなく把握することが必要不可欠になります。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、すべてをもれなく把握しておきましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

代表的なプラスの資産は以下のようなものです。

預貯金（ゆうちょや銀行の口座）
不動産（建物や土地など）
株式・投資信託などの金融資産
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預貯金口座や不動産は、今後の名義変更に関係してくるため早期に確認しましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局から取り寄せることで所有者名や評価額を知ることができます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借金や保証債務は、相続が発生すると自動的に引き継がれます。

次のようなものが当てはまります。

消費者ローンや金融機関の借入金
クレカの未払い残高
税金・電気水道代などの未納分
気づかないまま保証契約をしていた債務

負債の存在に気づかないままうっかり承継すると、大きな責任を抱えることになるため、注意が必要です。

財産目録の作る際の手順と注意

財産の確認が終わったら、相続財産目録を作成しておきましょう。

相続税の申告や、分割協議の参考資料にも活用できます。

財産目録には下記の内容を記入します。

資産の種類（金融資産・不動産など）
所在地や口座番号、証券情報など
評価金額（相続時の概算で問題なし）

自分で作っても法律的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにもすでに遺言書がある場合は整合性を確認しながら作っておくと安心です。

小金井市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を受け取るかどうかを選べます。

特に借金がある可能性がある場合は、相続を放棄することや限定承認という方法も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いと選び方

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（不足分は支払わなくてよい）

負債がプラスの資産より大きいおそれがあるときは、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認はすべての相続人の同意が必要となり、小金井市でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述の手続きが必要となります。

提出が必要な書類

相続放棄申述書
被相続人の住民票の除票や死亡が記された戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類の準備に準備期間を要するため、90日以内の期限を意識して早めに動くことが大切です。

放棄が可能な期限と、放棄が無効となる事例

相続放棄の期限は「相続が始まったと判明した時点から3ヶ月」となっています。

一方で下記のような行動をとると単純承認の扱いとなり、放棄が認められなくなることがあります。

故人の金融資産を引き出して消費した
財産の一部を処分した
相続税の申告を行ってしまった

小金井市でも、相続放棄を考えるなら、軽率に財産に手を出さないことが基本です。

名義変更と各種相続手続きの具体例

遺産の分割が済んだ後は、相続財産の名義人を新たな相続人へ変更する手続きが必要となります。

以下では実際の相続手続きについて解説します。

預貯金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

金融機関の口座は、死亡が確認された後すぐに利用停止になります。

再び使えるようにするには、次の書類を提出します。

金融機関指定の相続届
亡くなった方の戸籍謄本・除籍謄本
相続人それぞれの戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

取扱金融機関によって準備すべき書類や対応が違うため、あらかじめ確認しておくのがおすすめです。

不動産の所有権変更（相続による登記）

小金井市で、土地や建物を相続した場合、法務局で不動産の相続登記申請が必要となります。

令和6年からは相続登記が義務化され、相続を知ってから3年以内に申請を出さないと過料の対象となります。

申請に必要な書類は次の通りです。

相続登記申請書
被相続人の出生〜死亡までの戸籍
相続人それぞれの戸籍
遺産分割協議書（もしくは遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・証券・生命保険・公共サービスの手続き

他にも契約名義の変更が必要なものはたくさんあります。

自動車：陸運局での名義の切り替え（相続に基づく届け出）
証券：証券会社への相続手続きの届け出
死亡保険：受取人の指定があるかどうかで手続き内容が異なる
電気・ガス・水道：名義の変更もしくは解約

小さな手続きでも処理しないでいると後から困る原因になることも。

書き出して1つずつ対応していきましょう。

ネット上で対応できる手続きが拡大中？

最近では、小金井市でも一部の申請がWebで対応可能になっています。

例えば、マイナポータルから相続関連の情報を確認できたり、戸籍書類の取得をインターネット申請できる自治体も増えてきました。

ただし現在もアナログな対応が残る場面も多く、すべてをデジタル対応で済むとは限らないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続関連の手続きは一生に何度も行うものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自分でやっても大丈夫？」と戸惑う人は小金井市でもたくさんいます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を解説します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、手続き書類の作成

例えば、相続税の申告なら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります