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伊予郡砥部町の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

伊予郡砥部町の相続手続きの全体の流れと期限
伊予郡砥部町で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
伊予郡砥部町での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何をすればいい？伊予郡砥部町で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別が訪れた場合、気持ちが整理できないまま実務的な手続きに直面します。

相続手続きは悲しみが癒える暇もなく始まることになることから、気持ちが対応できず混乱する方も多いでしょう。

死後すぐに行うこと（1週間以内）

伊予郡砥部町での相続の手続きに入る前に、最初に対応すべきことがいくつかあります。

最初の手続きの代表例が死亡届提出です。

死亡届という書類は死去した事実を知った日から1週間の間に市区町村役場へ届け出なければいけません。

あわせて、火葬に関する許可証や埋葬に関する許可証の届け出も行う必要があります。

このタイミングでは相続関連のことよりも葬儀や埋葬に関する役所関連の手続きが先に必要となると考えておきましょう。

はじめに行うべき重要な主な手続き

相続人の立場で、伊予郡砥部町で初期段階で確認しておきたいのは以下のような確認や準備です。

預金通帳や保険契約書などの重要書類の保管状況の確認
遺産の有無と財産全体の把握（不動産、預金、株式、借金など）
遺言書類の有無の確認（公正証書遺言や自筆による遺言）

特に遺言の有無は、今後の手続きに大きく影響します。

自宅にある金庫や銀行の貸金庫、公証人役場に預けられている可能性もあるので、しっかりと確認することが必要です。

相続人がすべきこと・配慮すべきこと

伊予郡砥部町でも相続の場面では、法律的な責任が相続人に発生します。

それゆえに、自分が法定相続人にあたるのか、他に誰が相続人になるのかという点を、なるべく早めに確認しておく必要があります。

相続には財産をもらうだけでなく、負債も引き継ぐおそれもあるということも理解しておきましょう。

負債や保証債務を確認しないまま引き継いでしまうと、深刻な問題を招く恐れもあることから、相続の全体を早めに知っておくことが重要です。

伊予郡砥部町での相続税に関する申告が必要になるのはどんなとき？

伊予郡砥部町においても、すべての遺産相続に相続税がかかるとは限りません。

相続税の対象になるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を上回るかどうかによって決まります。

最初に、自分たちのケースが相続税の申告が必要なケースにあたるのかを判断しましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜相続税の対象になるかの判断

相続税の基礎控除額は以下の算出方法で導き出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

例えば、相続対象者が妻（夫）と子供が2名いるケースでは、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この控除額を上回る相続財産がある場合にのみ、相続税の申告と税金の納付が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、意外と算定額が大きくなることもあることから注意が必要です。

相続税申告が必要な人の具体的手順

相続税の申告対象となる場合は、故人の死亡を知った日から10か月以内までに申告と納税を完了する必要があります。

相続税の申告は故人の最後の住所を所管する税務署で手続きし、必要書類は次の通りです。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍関係書類一式
不動産の登録証明と評価書
金融資産の残高証明

提出しなければならない書類の数は非常に多く、税務に関する知識も不可欠であるため、伊予郡砥部町においても税理士に相談する人が多いです。

相続税申告は、的確に控除制度を使えば税額を大幅に減らせる可能性があります。

意図せず税金を多く納めてしまう、逆に申告額が少なすぎるというようなトラブルを生じないようにするためにも、税理士のサポートを取り入れましょう。

相続税に詳しい税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。

伊予郡砥部町の相続の手続きの全体の流れと期限

相続関連手続きはすぐに完了するものではありません。

伊予郡砥部町においても数か月〜1年超かかることも珍しくないため、最初にスケジュール全体を掴んでおくことが、のちの混乱を防ぐために重要です。

主要な相続に関する手続きの時系列スケジュール

次に示すのは、典型的な相続に関するスケジュールです。

時期	主な手続き内容
死後7日以内	死亡届提出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	誰が相続人かの確認、遺言内容の確認、財産・債務の調査、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税されるとき）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産や預貯金などの登記や名義の変更

このとおり、一つ一つの手続きに個別の締切が決められているため、前もって手帳やアプリでスケジュール管理することが望ましいです。

各種手続きの法律で定められた期限（死亡の届出や相続放棄や準確定申告や相続税等）

相続に関する手続きでの覚えておきたい期限は以下のとおりです。

死亡届提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

死後10ヶ月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄手続きが無効になったり、延滞税や加算税がかかる場合があります。

締切を過ぎたらどうなる？期限超過のリスク

相続放棄や相続税申告の期限を過ぎてしまった場合、伊予郡砥部町においてもとくに相続放棄の期限を経過すると、借入金や借金を含む相続対象の財産を取得したと判断されるので、要注意です。

相続税の申告もまた、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が課税される可能性があります。

これらのリスクを避けるためにも、迅速な情報収集と行動が欠かせません。

相続人の確定と戸籍収集の方法

相続に関する手続きを行うときに欠かせないのが、相続人の確定になります。

「相続人に違いない」と思っていても、法律上の立場が異なる場合があります。

また、伊予郡砥部町においても、戸籍集めには長引く場合も多く、早めの着手が肝心です。

誰が相続人になる？相続人の確定手順

法定相続人は、民法によって規定されています。

原則としては次の順序で決まります。

配偶者（常に相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

たとえば、配偶者と子どもがいる場合は、どちらも相続人となります。

一方、夫婦間に子がいない場合は、配偶者と故人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、公的な戸籍情報で法定相続人を確定させることが求められます。

必要な戸籍の種類と取得方法

相続人の判断のために必要となる戸籍は、次のとおりです。

故人の出生から死亡までの全期間の戸籍（改製原戸籍も含む）
相続人全員の現在の戸籍謄本

亡くなった方が婚姻や本籍地の移動があった場合、複数の役所に請求が必要という場合もあるため、予想よりも負担が大きくなります。

戸籍を取り寄せるには、窓口での手続き・郵送・一部自治体ではオンラインでも申請できますが、郵送で申請した場合は1〜2週間ほど日数がかかることもありますので注意が必要です。

余裕を持って進めましょう。

戸籍収集でつまずきやすいポイントと対処法

伊予郡砥部町でも、ありがちなのが以下のようなトラブルです。

筆頭者の名前が変わっていて、記録が追跡できない
古い戸籍が手書きで読みにくい
改製原戸籍が別の市町村にある
故人が養子だった

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

費用負担はあるものの、スピーディーに正確に揃えることができ、全体の流れがスムーズに運びます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査

相続手続きの判断をするには、相続財産の全体像を詳細に把握することが極めて大切です。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、どちらも漏れなく確認が必要です。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

一般的なプラス財産は以下のとおりです。

銀行預金（銀行や郵便局の口座）
所有不動産（建物や土地など）
株式・投資信託などの金融商品
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預貯金口座や不動産は、後の名義変更に直結するため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局から取り寄せることで所有者名や評価額を確認することができます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借金や保証債務は、相続を通じて自動的に引き継がれます。

次に挙げるものが該当します。

消費者金融やローン残債
クレカの利用料金の残額
税金・電気水道代などの滞納分
知らないうちに保証契約をしていた債務

借金などの存在に気づかずうっかり承継すると、深刻な義務を負うリスクがあるため、気をつけましょう。

財産目録の作成方法と留意点

相続財産を把握できたら、相続財産目録を作成しておきましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にも役立ちます。

目録には以下の項目を記録します。

財産の種類（預貯金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券コードなどの詳細
評価額（相続時点の概算でOK）

自分で作っても法律的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにもすでに遺言書がある場合は記載内容と比較して作っておくと安心です。

伊予郡砥部町での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を継承するかどうかを選べます。

とくに債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続放棄や限定承認という方法も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とは何か？違いや選ぶポイント

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（超過分は支払わない）

借金がプラスの遺産より多いおそれがあるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は相続人全員の合意が求められ、伊予郡砥部町でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所における申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の手続きが必要です。

必要書類の例

相続放棄申述書
被相続人の住民票除票や死亡記録付きの戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに準備期間を要するため、3か月以内の期限内を見据えて早めに動くことが大切です。

相続放棄できる期限や、放棄が認められない場合

相続放棄の期限は「相続が開始したことを知った日から3ヶ月」となっています。

しかし次のようなことをすると単純に相続したとされ、相続放棄が無効になるリスクがあります。

亡くなった人の銀行口座から引き出して使った
相続財産の一部を手放した
相続税の申告を行ってしまった

伊予郡砥部町でも、相続放棄を視野に入れるなら、むやみに財産に関与しないことが鉄則です。

名義変更と各種相続の手続き

遺産の分割が済んだ後は、すべての財産の名義を新たな相続人へ変更する手続きを行う必要があります。

以下では具体的な相続の手続き方法についてご紹介します。

預貯金の相続手続き（口座解約や名義変更）

銀行口座は、死去後すぐに使用できなくなります。

凍結解除のためには、下記の書類を出さなければなりません。

金融機関が定める相続手続き用紙
故人の戸籍と除籍の証明書
相続に関係する全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

各銀行で必要書類や進め方が違うので、事前確認をおすすめします。

不動産の名義変更（相続登記）

伊予郡砥部町で、不動産を相続したときには、管轄の法務局で相続登記の申請が必要です。

令和6年以降は不動産の相続登記が義務化され、3年以内に手続きをしないと過料処分の対象となります。

用意すべき書類は以下の通りです。

相続登記申請書
被相続人の出生から死亡までの戸籍書類
相続人全員の戸籍
遺産分割協議書（または正式な遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株式・生命保険・公共料金などの手続き

それ以外にも名義変更が必要なものは数多くあります。

自動車：陸運局での名義の切り替え（相続届）
証券：証券会社への名義変更の届け出
生命保険：受取人の指定があるかどうかで対応方法が違う
電気・ガス・水道：契約名義の切り替えもしくは解約

小さな手続きでも手をつけないと後々問題になることになるおそれもあります。

一覧にして1つずつ手続きを進めましょう。

オンラインでできる手続きも増えている？

最近では、伊予郡砥部町でも一部の行政手続きがインターネット経由で可能になっています。

一例として、マイナポータルを使って相続に関する内容を閲覧できたり、戸籍書類の取得を電子申請できる自治体も増加しています。

一方で現在もアナログな対応が残るケースも多く、すべてをオンラインで完結できるわけではないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続関連の手続きは一生に何度も経験するものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自分でやっても大丈夫？」と心配する人は伊予郡砥部町でもたくさんいます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士の業務内容の違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、必要書類の整備

例えば、相続税の申告なら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって専門分野が分かれています