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代々木上原の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

代々木上原の相続手続きの全体の流れと期限
代々木上原で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
代々木上原での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何からすべきか？代々木上原で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との死別が訪れた場合、精神が動揺したまま現実的な手続きに直面することになります。

遺産相続手続きは落ち着く間もなく始まることから、心が対応できず戸惑う方もいるでしょう。

死亡後すぐにすべき手続き（7日以内）

代々木上原での相続手続きに取りかかる前に、まず済ませるべきことが存在します。

最初の手続きの代表例が死亡届の提出です。

死亡届という書類は死亡の事実を把握した日から1週間の間に自治体の窓口へ届け出なければいけません。

加えて、火葬許可証や埋葬許可証の申請も求められます。

この段階では相続手続きよりも葬儀・埋葬に必要な公的な手続きが優先されると考えておきましょう。

初期対応で重要な主要な手続き

相続人の立場で、代々木上原で初期段階でやっておきたいのは以下のような確認や準備です。

通帳や保険証券などの必要な書類の管理状況の把握
保有財産の有無と財産全体の把握（不動産、預金、株式、借金など）
遺言の存在の確認（公正証書による遺言や自筆形式の遺言）

とくに遺言書の存在は、以後の相続手続きに大きく影響してきます。

家の金庫や銀行の貸金庫、公正証書を扱う役場に保管されている可能性も考えて、しっかりと探すことが求められます。

相続人が行うべきこと・気をつけたいこと

代々木上原でも相続に関する手続きでは、法律的な責任が相続人に発生します。

だからこそ、自分自身が相続人なのかどうか、他に誰が相続人になるのかについて、初期のうちに調べておく必要があります。

また、相続には財産を受け取るというだけでなく、負債も引き継ぐ恐れがあるということも理解しておく必要があります。

負債や保証債務を気づかずに継承してしまうと、想定外のリスクとなるリスクも存在するため、遺産の全体像を事前に把握しておくことが求められます。

代々木上原での相続税の申告手続きが必要になるのはどんなとき？

代々木上原でも、すべての相続に相続税がかかるわけではありません。

課税対象となるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超過しているかどうかで決まります。

まずは、ご自身の相続が課税の対象にあたるのかを把握しておきましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜課税の有無を判断するための判断

相続税の基礎控除額は次の算出方法で導き出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

一例として、相続人が配偶者と子供が2名いるケースでは、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この基準額を超える遺産がある場合にのみ、相続税の申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、予想以上に算定額が大きくなることもありうるため気をつけましょう。

相続税の申告が必要な人の必要な手続き

相続税の課税対象に該当する場合は、亡くなった方の死去を把握した日から10ヶ月以内に申告と納税を完了する必要があります。

相続税の申告は故人の住民登録地を管轄する税務署で手続きし、準備すべき書類は以下になります。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
住民票や除籍謄本等
不動産の登記簿謄本・評価証明書
銀行口座の残高証明書

準備すべき書類の量は膨大で、税務に関する知識も必要であるため、代々木上原においても税理士に依頼する方が多いです。

相続税の申告では、正しく各種控除を使えば課税額をかなり抑えられることもあります。

誤って納税しすぎる、逆に過少申告になるといったトラブルを生じないようにするためにも、税理士のサポートを活かしましょう。

相続税に詳しい税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。

代々木上原の相続の手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きは短期間で終わるものではないです。

代々木上原でも数ヶ月から1年以上かかることも珍しくないことから、はじめに相続手続きの流れと期限を把握しておくことが、トラブルを避けるポイントです。

代表的な相続手続きの時系列スケジュール

下記は、典型的な相続に関するスケジュールです。

時期	主な手続き内容
死亡して7日以内	死亡届提出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の特定、遺言書のチェック、財産・債務の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税されるとき）
期限なし	遺産分割協議、不動産や預貯金などの登記や名義の変更

このように、手続きによって別々の期限が課されているため、前もって日程管理ツールで進行を管理することが推奨されます。

それぞれの手続きの法的な期限一覧（死亡の届出、相続放棄や準確定申告、相続税関係）

相続手続きにおける重要な期限は次のようになっています。

死亡届の提出：7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：4ヶ月以内

死後10ヶ月以内

決められた期限を過ぎると、相続放棄手続きが無効になったり、延滞税や加算税がかかる恐れがあります。

締切を過ぎたらどんな問題が起きる？延滞や無申告による影響

相続放棄の手続きや相続税の申告期限を過ぎてしまった場合、代々木上原でもとくに相続放棄の手続き期限を超過すると、借金を含む一切の財産を承継したとみなされるため、注意してください。

相続税の申告もまた、10か月を超えると延滞税や無申告加算税が課税されるリスクがあります。

これらのリスクを被らないようにするためにも、迅速な情報収集と行動が重要です。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続関連手続きを進めるうえで避けて通れないのが、相続人の確定です。

「相続人に違いない」と思っていても、法律上の立場が異なっていることがあります。

また、代々木上原でも、戸籍集めには時間がかかることも多く、早めに始めるのが重要です。

相続の対象は誰？法定相続人の確認方法

法定相続人は、法律で定められています。

原則としては以下の順番となります。

配偶者（常に相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

例としては、配偶者と子がいるときは、どちらも相続人となります。

その反対に、夫婦間に子がいない場合は、配偶者と被相続人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人になる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、正式な戸籍をもとに相続人の確定を行うことが不可欠です。

相続に必要な戸籍の種類および入手のしかた

相続人を確定するために取得すべき戸籍は、以下のとおりです。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの全期間の戸籍（改製原戸籍も含む）
相続する人全員の現時点の戸籍謄本

被相続人が婚姻や本籍地の移動があった場合、複数の市区町村に請求が必要となるケースもあり、予想を超えて負担が大きくなります。

戸籍の取得には、窓口での手続き・郵送・一部自治体ではインターネット申請も対応していますが、郵送で申請した場合は一週間から二週間程度日数がかかることもありますので注意が必要です。

先んじて動き出しましょう。

戸籍を集める際につまずきやすいポイントと対処法

代々木上原でも、よく見られるのが以下のようなトラブルです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、取得できなくなる
昔の戸籍が崩し字で読みづらい
改製原戸籍が別の市町村にある
被相続人が養子になっていた

このような場合は、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

一定の費用は必要ですが、手早く正しくそろえることができ、全体の流れがスムーズになります。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続手続きを進めるには、相続財産の全体像をもれなく把握することがとても重要です。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、両方とも正確に調査しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

一般的なプラスとなる財産は下記の通りです。

預貯金（ゆうちょや銀行の口座）
所有不動産（土地や家屋など）
株式・投資信託などの金融商品
車・宝石・美術品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預金口座や不動産は、将来の名義書き換えに関係してくるため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局で入手すれば所有者名や評価額を知ることができます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借入や保証責任は、相続によって自動で相続されます。

次のようなものが該当します。

消費者ローンやローン残債
クレジットカードの利用分の残債
税金・電気水道代などの未納分
気づかないまま保証人になっていた債務

保証債務などの存在に気づかず相続してしまうと、深刻な義務を背負う可能性があるため、十分注意が必要です。

財産目録の作り方と注意点

相続財産を把握できたら、相続財産目録を作成しておきましょう。

相続税の申告や、分割協議の参考資料にも活用できます。

財産目録には以下の項目を記入します。

相続財産の区分（金融資産・不動産など）
所在地や口座番号、証券情報など
資産の評価額（相続時点の概算でOK）

自分で書いても法律的に有効ですが、不備を防止するためにも遺言などが残されている場合は記載と照合して作成するとよいでしょう。

代々木上原での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を受け取るかどうかを選べます。

とくに負債があると考えられる場合には、相続を放棄することや限定承認という方法も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いと選び方

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄することで、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（不足分は支払わなくてよい）

負債がプラスの遺産より多いおそれがあるときは、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認はすべての相続人の合意が求められ、代々木上原でも、実際の手続き上はあまり利用されていません。

家庭裁判所における申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の手続きが必要となります。

提出が必要な書類

相続放棄申述書
故人の住民票除票や死亡の記載のある戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類の準備に時間がかかるため、3ヶ月以内の期限内を見据えて早期に行動することが重要です。

放棄が可能な期間と、放棄が無効となる事例

相続放棄の期限は「相続が始まったと知った日から90日」となります。

一方で下記のような対応をすると単純承認の扱いとなり、相続放棄が無効になることがあります。

故人の預金を引き出して使った
遺産の一部を処分した
相続税の申告をしてしまった

代々木上原でも、相続放棄を視野に入れるなら、不用意に財産に関与しないことが原則です。

名義変更・各種相続手続きの具体例

遺産の分割が済んだ後は、それぞれの財産の名義人を承継する人へ変更する手続きが求められます。

以下では実際の相続手続きについて解説します。

預貯金の相続手続き（口座解約や名義変更）

銀行口座は、死去後すぐに使用できなくなります。

口座を使えるようにするには、次の書類を出さなければなりません。

金融機関が定める相続届
被相続人の戸籍関係書類
相続に関係する全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

各銀行で提出が必要なものやフローが異なるので、あらかじめ確認しておくのがおすすめです。

不動産の所有権変更（相続登記手続き）

代々木上原で、不動産を相続したときには、法務局で相続登記の申請が求められます。

令和6年度より相続登記が義務づけられ、三年以内に手続きをしないと過料処分の対象となってしまいます。

必要な書類は次の通りです。

登記申請書
被相続人の出生から死亡までの戸籍書類
全相続人の戸籍
遺産分割協議書（もしくは遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・証券・生命保険・公共料金などの手続き

それ以外にも名義変更が必要なものはたくさんあります。

自動車：陸運局での名義の切り替え（相続に伴う届け出）
株式：証券会社への相続に関する届け出
保険：受取人の指定があるかどうかで手続き内容が異なる
電気・ガス・水道：契約名義の切り替えまたは停止手続き

些細な手続きでも処理しないでいると後でトラブルの原因になることも。

一覧にして一つひとつ処理していきましょう。

オンラインでできる手続きも増えている？

近年では、代々木上原でも一部の申請が電子申請が可能となっています。

たとえば、マイナポータルから相続関係の情報をチェックできたり、戸籍の取得をインターネット申請できる自治体も増加しています。

一方でまだ紙ベースでの申請が必要な場面も多く、すべてをデジタル対応で済むとは限らないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続の手続きは人生で何度も行うものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自分でやっても大丈夫？」と不安になる方は代々木上原でもよく見られます。

以下では、代表的な相談先と、それぞれの役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士のできることの違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍の収集、各種書類作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって対応内容が違います