砥堀の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？砥堀で相続税の申告が必要なケースとは？
砥堀の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
砥堀での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まず何をすればいい？砥堀で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との死別が訪れたとき、心が準備ができないまま実務的な手続きに直面することになります。

相続手続きは悲しみが癒える暇もなく動き出すため、感情が対応できず混乱する方も多いでしょう。

死後すぐに必要なこと（1週間以内）

砥堀での相続の手続きに着手する前に、何より先に行うべきことがいくつかあります。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届の提出です。

死亡届という書類は死亡の事実を知った日から7日以内に自治体の窓口へ提出する必要があります。

加えて、火葬許可証や埋葬の許可証の手配も行う必要があります。

このタイミングでは「相続」に関することよりも葬儀と埋葬に関わる役所関連の手続きが先行すると考えておきましょう。

最初の対応として重要な主要な手続き

相続人として、砥堀で初期段階で対応しておきたいのは以下のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険関連の書類などの必要な書類の有無のチェック
資産の有無と全体像の把握（不動産、預金、株式、借金など）
遺言書類の有無の確認（公正証書による遺言や自筆形式の遺言）

なかでも遺言の有無は、その後の手続きに強く影響してきます。

自宅の金庫や貸金庫、公証人役場に保管されていることもありえるため、慎重に確認することが大切です。

相続人がすべきこと・気を配るべきこと

砥堀でも相続手続きでは、法的な責任が相続人に課されます。

だからこそ、自分自身が相続の対象者かどうか、他に誰が相続対象者になるのかという点を、なるべく早めに確認しておく必要があります。

相続においては財産をもらうだけでなく、負債を承継するケースもあるという点も認識しておきましょう。

債務や保証義務などを知らずに継承してしまうと、深刻な問題を招くリスクもあることから、遺産の全体像をできるだけ早く知っておくことが大切です。

砥堀での相続税の申告手続きが必要なケースとは？

砥堀でも、すべての遺産相続に相続税がかかるわけではありません。

課税対象となるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を上回るかどうかで判断されます。

まずは、自分たちの場合が申告対象にあたるのかを調べましょう。

基礎控除の仕組み｜課税対象になるかの判断

相続税の基礎控除額は以下に示す算出方法で算出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

例えば、相続人が配偶者と子ども2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この金額を超える資産額がある場合に限り、相続税申告と税金の納付が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、思った以上に評価額が高くなることもあることから注意が必要です。

相続税の申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告対象となる場合は、被相続人の死去を認識した日から10ヶ月以内までに申告と納税を済ませなければなりません。

申告は故人の住所地を管轄する税務署にて行い、必要となる書類は以下のとおりです。

相続税の申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍・住民票・除籍謄本など
不動産の登録証明と評価書
金融資産の残高証明

準備すべき書類の量はかなり多く、特別な知識も必要という背景から、砥堀でも税理士に依頼する方がほとんどです。

相続税における申告は、正確に各種控除を使えば納める金額を大幅に軽減できる場合もあります。

意図せず納税しすぎる、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを回避するためにも、税理士のサポートを取り入れましょう。

相続に強い税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

砥堀の相続手続きの全体の流れと期限

相続に関する手続きはすぐに終わるものではないです。

砥堀においても数ヶ月から1年以上かかることも珍しくないので、最初に手続き全体の流れと期限を認識しておくことが、あとで慌てないために重要です。

主な相続手続きのスケジュールの流れ

次に示すのは、典型的な相続に関するスケジュールになります。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡届の提出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	誰が相続人かの確認、遺言書確認、相続財産の確認、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税されるとき）
期限なし	遺産の分配協議、不動産・預金などの所有者変更の手続き

このように、それぞれの手続きに異なる締切が課されていることから、前もって日程管理ツールで手続き管理を行うことが理想です。

代表的な手続きの法律で定められた期限（死亡届や相続の放棄、準確定申告、相続税など）

相続時の手続きでの主な期限は以下の通りです。

死亡届の提出：7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内

死後10ヶ月以内

決められた期限を過ぎると、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかる場合があります。

締切を過ぎたらどんな問題が起きる？延滞・無申告のリスク

相続放棄の手続きや相続税の申告期限をを守れなかった場合、砥堀においてもとくに相続放棄の申請期限を超過すると、借金を含むすべての財産を自動的に相続したとされるため、注意が必要です。

相続税の申告もまた、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が課税されることがあります。

このような不利益を避けるためにも、早めの確認と手続きが必要です。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続に関する手続きを実施するうえで重要なのが、相続人の確定になります。

「当然相続人だろう」と思っていても、法律上の立場が違うことがあります。

さらに、砥堀においても、戸籍の収集には長引く場合も多く、早めに取り掛かるべきです。

誰が相続人になる？法定相続人の調べ方

法定相続人は、民法上で定められています。

通常は次のような順番です。

配偶者（常時相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）

一例を挙げると、配偶者と子がいるときは、両方が相続する権利を持ちます。

逆に、子がいない場合の夫婦では、配偶者と亡くなった人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、正式な戸籍をもとに正確に相続人を決めることが重要です。

必要とされる戸籍の種類および取り寄せ方法

相続権の確認のために必要となる戸籍は、以下のとおりです。

被相続人の出生から死亡までの全期間の戸籍（改製原戸籍も対象）
すべての相続人の現時点の戸籍謄本

故人が転籍・結婚していた場合、複数の市区町村に請求が必要なこともあり、想像以上に時間や手間がかかります。

戸籍を取り寄せるには、役所へ行く・郵送・地域によってはオンライン申請も可能ですが、郵送手続きでは1〜2週間ほど日数がかかることもありますので注意が必要です。

早めに手続きを始めましょう。

戸籍の取り寄せでトラブルになりやすい注意点と対策

砥堀でも、とくに多いのが以下のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、たどれなくなる
古い戸籍が崩し字で読みづらい
改製原戸籍が別の市町村にある
被相続人が養子になっていた

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

コストは発生しますが、手早く正しくそろえることができ、相続手続き全体がスムーズに運びます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続について判断するには、相続財産の全体像を正確に把握することが必要不可欠になります。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、両方とも正確にチェックしましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

主要なプラスとなる財産は次のようなものです。

預貯金（銀行口座、ゆうちょ口座）
所有不動産（土地・建物など）
株式・投資信託などの金融資産
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預貯金口座や不動産は、将来の名義書き換えに関係してくるため早期に確認しましょう。

不動産については、登記簿謄本を管轄の法務局で取得すれば名義や評価額が確認できます。

不動産を相続した場合の取り扱いは、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借金や保証債務は、相続が発生すると自動的に承継されます。

次に挙げるものが該当します。

消費者金融や借入金など
カードの未決済金
税金・電気水道代などの未納分
気づかないまま保証人になっていた債務

借金などの存在に気づかないままうっかり承継すると、重大な負担を抱えることになるため、慎重な確認が必要です。

財産目録の作成方法と注意事項

財産が確認できたら、財産目録を作っておきましょう。

相続税の申告や、遺産分けの話し合いの資料にも使えます。

財産目録には下記の内容を記載します。

保有財産の種類（預貯金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券番号などの情報
資産の評価額（おおよその金額でOK）

自分で書いても法律的に有効ですが、不備を防止するためにも公正証書遺言などがある場合は内容と照らし合わせてまとめると良いでしょう。

砥堀での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産をもらうかどうかを決められます。

特に借金がある可能性がある場合は、相続放棄や限定承認という方法も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いや選ぶポイント

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（赤字分は相続しない）

マイナスの財産が相続財産を上回る可能性がある場合には、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認はすべての相続人の同意が必要となり、砥堀でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所における申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に対する申述手続きが必要です。

必要となる主な書類

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票除票や死亡記録付きの戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類の準備に時間が必要となるため、90日以内の期限を意識して速やかに準備を進めることが重要となります。

放棄が可能な期間と、放棄できないケース

相続放棄できる期間は「相続が始まったと知った日から3ヶ月」となります。

しかし次のような行動をとると単純承認の扱いとなり、相続放棄が無効になるおそれがあります。

故人の口座のお金を引き出してしまった
相続財産の一部を処分した
相続税の申告を完了させてしまった

砥堀でも、相続放棄を考えるなら、安易に財産に関与しないことが重要です。

名義変更と各種相続手続き

遺産分割が終わった後は、すべての財産の名義を新しい相続人に変更する手続きが必要になります。

ここでは具体的な相続手続きについてご紹介します。

預貯金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

金融機関の口座は、死亡が確認された後すぐに利用停止になります。

口座を使えるようにするには、下記の書類を出すことになります。

銀行指定の相続届
被相続人の戸籍と除籍の証明書
すべての相続人の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

各銀行で求められる書類や進め方が違うので、確認してから動くと安心です。

不動産の所有権変更（相続登記手続き）

砥堀で、不動産を相続した場合、管轄の法務局で不動産の相続登記申請が求められます。

令和6年度より相続による登記が義務づけられ、相続を知ってから3年以内に手続きをしないと罰則の対象になります。

必要な書類は次のようになります。

相続登記申請書
被相続人の出生〜死亡までの戸籍
相続人全員の戸籍
遺産分割協議書（または故人の遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・証券・各種保険・公共サービスの手続き

それ以外にも名義の切り替えが必要なものはいろいろあります。

自動車：運輸支局での名義変更（相続に基づく届け出）
株式：証券口座のある会社への相続届提出
生命保険：受取人の指定があるかどうかで対応方法が違う
公共料金：契約名義の切り替えまたは終了手続き

小さな手続きでもそのままにしておくと後から困る原因になる場合もあります。

一覧にして一件ずつ対応していきましょう。

ネット上で対応できる手続きも増えている？

近年では、砥堀でも一部の手続きがネット上で完了可能となっています。

例えば、マイナポータルから相続に関する内容を確認できたり、戸籍謄本の取得をオンライン申請できる市区町村も増えています。

ただしいまだに紙ベースでの申請が必要なケースも多く、完全にデジタル対応で済むとは限らないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続の手続きは人生で何度も遭遇するものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自力でできるの？」と感じる方は砥堀でも少なくありません。

この章では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を解説します。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、手続き書類の作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります