相馬市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説


まずは何をすべきか？相馬市で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との死別が訪れた場合、感情が追いつかないまま実務的な手続きに直面します。

遺産相続手続きは悲しみに浸る間もなく動き出すため、気持ちが整理できず戸惑う方も少なくありません。

亡くなった直後にすべき手続き（1週間のうちに）

相馬市での相続手続きに入る前に、まずすべきことが複数あります。

最初の手続きの代表となるのが死亡届の提出になります。

死亡届は死亡の事実を知った日から1週間の間に自治体の窓口へ届け出る必要があります。

あわせて、火葬許可証や埋葬に関する許可証の手続きも行う必要があります。

この時点では遺産相続よりも葬儀や埋葬に関する行政手続きが先に必要となると考えておきましょう。

初期対応で重要な主要な手続き

相続人として、相馬市にて迅速に済ませておきたいのは次のような確認や準備です。

  • 通帳や保険の証書などの重要書類の管理状況の把握
  • 財産の有無と財産全体の把握（不動産・金融資産・負債など）
  • 遺言書の有無の確認（公正証書遺言や自筆形式の遺言）

特に遺言書の存在は、その後の手続きに大きく影響してきます。

自宅にある金庫や銀行の貸金庫、公正証書を扱う役場に預けられている可能性もあるので、入念に調べることが重要です。

相続人がやるべきこと・気を配るべきこと

相馬市でも相続に関する手続きでは、法律上の義務が相続人に発生します。

それゆえに、自分が法定相続人にあたるのか、そのほかに誰が相続人になるのかについて、はやめに確認しておくことが求められます。

また、遺産相続には財産を受け取るだけでなく、負債を承継するケースもあるという点も理解しておく必要があります。

負債や連帯保証などを確認しないまま引き継いでしまうと、思わぬトラブルになる危険性もあるため、相続の全体をできるだけ早く整理しておくことが重要です。

相馬市での相続税に関する申告が必要なケースとは？

相馬市でも、すべての相続に相続税がかかるわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を上回るかどうかによって判断されます。

初めに、自分たちのケースが申告対象に含まれるのかを調べましょう。

基礎控除の仕組み｜課税対象になるかの見極め

相続税の基礎控除額は以下の計算式で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

一例として、相続人が妻（夫）と子2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この基準額を超える遺産がある場合にのみ、相続税の申告と納税が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、予想以上に課税評価が高額になることもあることから気をつけましょう。

相続税申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の申告対象となる場合は、被相続人の死亡の事実を知った日から10ヵ月以内に申告と納税を済ませなければなりません。

相続税の申告は被相続人の住民登録地を管轄する税務署にて行い、求められる書類は以下になります。

  • 相続税申告書（第1表から第9表）
  • 財産の評価に関する明細書
  • 相続関係説明図
  • 住民票や除籍謄本等
  • 不動産の登録証明と評価書
  • 銀行口座の残高証明書

必要書類の量はかなり多く、特別な知識も不可欠であることから、相馬市でも税理士へ任せる人が大半です。

相続税における申告は、正確に控除を適用すれば税額を大幅に軽減できる可能性があります。

意図せず税金を多く納めてしまう、一方で申告額が少なすぎるというようなトラブルを回避するためにも、税理士の力を活用しましょう。

相続に精通した税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。


相馬市の相続の手続きの全体のフローと期限

相続関連手続きは短期間で終わるものではないです。

相馬市においても数ヶ月から1年以上かかるケースも多いので、最初にスケジュール全体を認識しておくことこそが、トラブルを避けるために大切です。

代表的な相続に関する手続きのスケジュールの流れ

下記は、典型的な相続関連の手順です。

時期主な手続き内容
死後7日以内死亡届提出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内相続人の確定、遺言内容の確認、遺産と債務の洗い出し、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内相続税申告と納付（課税対象となる場合）
期限の定めなし遺産分割協議、不動産・預金などの登記や名義の変更

このように、一つ一つの手続きに異なる締切が定められているため、あらかじめスケジュール帳などで手続き管理を行うことが理想です。

各手続きの法的な期限一覧（死亡の届出や相続の放棄、準確定申告や相続税等）

相続に関する手続きでの主な期限は次のようになっています。

  • 死亡届の提出：死亡から7日以内
  • 相続放棄・限定承認：3か月以内
  • 準確定申告：4か月以内
  • 10ヶ月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄手続きが無効になったり、延滞税や加算税がかかる場合があります。

期限を超えたらどんな影響がある？延滞税や無申告のリスク

相続の放棄や相続税申告の期限を過ぎてしまった場合、相馬市においてもとくに相続放棄の期限を経過すると、借入などを含むすべての財産を自動的に相続したとされるため、注意が必要です。

相続税申告についても、10か月を超えると延滞税や無申告加算税の対象になるケースがあります。

こうしたペナルティを被らないようにするためにも、迅速な確認と手続きが必要です。


相続人の確定と戸籍収集の方法

相続に関する手続きを進めるうえで必要不可欠なのが、誰が相続人かの確定になります。

「当然相続人だろう」と思っていても実は、法律上の立場が異なる場合があります。

また、相馬市でも、戸籍の収集には日数を要することもあり、早期に動くことが大切です。

相続人は誰？法定相続人の確認方法

法定相続人は、法令で定められています。

基本的には以下の順位です。

  1. 配偶者（必ず相続人）
  2. 子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
  3. 兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

たとえば、配偶者と子どもが相続人の場合は、両者が相続人となります。

その反対に、子どもがいない夫婦であれば、配偶者と被相続人の親（または兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、正しい戸籍を用いて相続の対象者を明確にすることが重要です。

必要な戸籍の種類と入手のしかた

相続人の判断のために取得すべき戸籍は、以下のとおりです。

  • 亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの一連の戸籍（改製原戸籍も含む）
  • すべての相続人の最新の戸籍謄本

亡くなった方が婚姻や本籍地の移動があった場合、複数の役所に請求が必要ということも多く、思った以上に負担が大きくなります。

戸籍の請求は、窓口での手続き・郵送・地域によってはネット申請が可能な場合もありますが、郵送では1〜2週間前後かかることもあるため早めの対応が必要です。

早いうちに動き出しましょう。

戸籍収集でトラブルになりやすいポイントと対処法

相馬市でも、ありがちなのが次のようなトラブルです。

  • 戸籍の筆頭者が変わっていて、たどれなくなる
  • 昔の戸籍が読解しにくい
  • 改製原戸籍が他の自治体にある
  • 被相続人が養子だった

このような状況では、行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

費用負担はあるものの、短期間で正しくそろえることができ、全体の流れがスムーズになります。


遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きを進めるには、相続財産の全体像を正確に把握することが不可欠です。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、どちらも抜けなく把握しておきましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

代表的なプラスとなる財産は以下のようなものです。

  • 預貯金（金融機関の口座）
  • 所有不動産（土地建物など含む）
  • 株式・投資信託などの有価証券
  • 自動車・貴金属・骨董品
  • 死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに銀行口座や不動産は、相続後の名義変更に大きく影響するため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で取得することで所有者名や評価額を確認することができます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借入や保証責任は、相続により自動で相続されます。

以下のようなものが該当となります。

  • 消費者ローンや銀行からの借金
  • カードの利用料金の残額
  • 税金や公共料金の未納分
  • 気づかないまま保証契約をしていた債務

保証債務などの存在に気づかずうっかり承継すると、重い債務を背負う可能性があるので、注意が必要です。

財産目録の作成方法と注意事項

財産の確認が終わったら、相続財産目録を作っておきましょう。

相続税の申告や、遺産分割協議の資料にもなります。

財産目録には下記の内容を記入します。

  • 相続財産の区分（預貯金・不動産など）
  • 物件の住所や口座番号、証券コードなどの詳細
  • 評価金額（相続時の概算で問題なし）

自分で書いても法律的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも公正証書遺言などがある場合は整合性を確認しながら作成するとよいでしょう。


相馬市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を相続するかどうかを選べます。

特に借金があるかもしれないときは、相続を放棄することや限定承認を選ぶ方法も重要です。

相続放棄・限定承認とは何か？違いと選び方

  • 相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、はじめから相続人ではなかったことになる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（超過分は支払わない）

マイナスの財産がプラスの資産より大きい可能性がある場合は、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は相続人全員の合意が必要で、相馬市でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所における申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述手続きが必要となります。

必要な書類の例

  • 相続放棄申述書
  • 故人の住民票除票や死亡記録付きの戸籍
  • 相続人の戸籍謄本
  • 収入印紙や切手

提出書類の用意に時間が必要となるため、90日以内の期間を意識して速やかに準備を進めることが重要となります。

放棄が可能な期限や、放棄が認められない場合

相続放棄できる期間は「相続開始を知ったその日から90日」と定められています。

しかし下記のような対応をすると単純承認の扱いとなり、放棄が不可能になることがあります。

  • 亡くなった人の預金を引き出して使った
  • 相続財産の一部を処分した
  • 相続税の申告を完了させてしまった

相馬市でも、相続放棄を視野に入れるなら、むやみに財産に関与しないことが大原則です。


専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続に関する手続きは人生で何度も経験するものではありません。

「これって誰に相談すべき？」「自力でできるの？」と戸惑う人は相馬市でも少なくありません。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を解説します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家主な役割
税理士相続税の申告・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、手続き書類の作成

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によって対応内容が違います

自分でできる手続きと外部に依頼すべき手続き

以下のような観点で判断するとよいでしょう。

  • 必要な戸籍の取り寄せ：時間は必要だが自分で行える
  • 相続人の確定：自分でも進められるが誤認の可能性あり
  • 不動産登記の申請：自力も可能だが専門性が高い
  • 相続税の申告：税理士に頼るのが確実

なかでも期限がある手続きや、不利益が生じる恐れのある状況では税理士などへの相談を前向きに検討するのがよいでしょう。

トラブル回避のための専門家の活用

「家族だけで手続きを済ませた方がよい」と考えがちでも、誰がどれを受け取るかで争いになることは相馬市でも珍しくないといえます。

専門家を仲介役として関与させることで、感情的な衝突を防ぐことができます。

誰に頼めばいいか決めかねている方は、以下のページもご活用ください。


名義変更や各種相続手続きの具体例

遺産分割が終わった後は、各種財産の名義を受け継ぐ相続人に変更するための手続きが求められます。

ここでは具体的な相続手続きについてご紹介します。

預貯金の相続手続き（口座解約や名義変更）

金融機関の口座は、死亡が確認された後すぐに凍結されます。

口座を使えるようにするには、以下の書類を出さなければなりません。

  • 銀行指定の相続手続き用紙
  • 故人の戸籍と除籍の証明書
  • 相続当事者全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や遺言書
  • 印鑑証明書

各銀行で求められる書類や手続きが異なるので、確認してから進めましょう。

不動産の名義変更（相続手続きによる登記）

相馬市で、不動産を相続したときには、法務局で不動産の相続登記申請が必要となります。

令和6年以降は相続登記が義務化され、三年以内に手続きをしないと罰則の対象となります。

提出が必要な書類は以下となります。

  • 登記申請書
  • 亡くなった方の出生〜死亡までの戸籍
  • 相続人それぞれの戸籍
  • 遺産分割協議書（または故人の遺言書）
  • 固定資産評価証明書

自動車・株式・生命保険・公共料金などの手続き

そのほかにも契約名義の変更が必要なものはいろいろあります。

  • 自動車：運輸支局での名義の切り替え（相続に伴う届け出）
  • 証券：証券口座のある会社への名義変更の届け出
  • 保険：受取人の指定があるかどうかで手続き内容が異なる
  • 公共料金：契約情報の変更または解約

小さな手続きでも放置すると後でトラブルの原因になるおそれもあります。

一覧にして一つひとつ確実にこなしていきましょう。

ネット上で対応できる手続きが拡大中？

ここ数年で、相馬市でも一部の行政手続きが電子申請が可能となっています。

たとえば、マイナポータル経由で相続に関する内容を確認できたり、戸籍書類の取得を電子申請できる市区町村も増えています。

一方でまだ書面での提出が求められる場面も多く、すべてをデジタル対応で済むとは限らないというのが現状です。


まとめ｜相続手続きを円滑に行うために

相続関連の手続きは、単に書類をそろえるだけの対応ではありません。

残された家族がこれからの生活を安心してスタートするための、大切な区切りともいえます。

あらかじめ全体像を把握しておくことの意義

「何をすればいいのか分からない」と感じて手続きが進まなくなりがちですが、まずは全体像とスケジュールを認識することがとても大切です。

気持ちが落ち着かなくても、一つずつ手続きを進めていくことで、気持ちの整理にもつながっていきます。

「分からない」「選べない」ときには相談を

ひとりでの手続きに対応が難しいと感じたり、家族同士で意見が食い違うときには、早めに専門家に相談することで余計な問題を防止できます。

申請を間違ってしまうと、深刻な状況に陥ることもあるため、慎重な判断が求められます。

後を継ぐ人に負担をかけないための準備も重要

一通り手続きが済んだあとは、自らの将来の相続を考えるきっかけにもつながるでしょう。

  • 終活ノートの作成
  • 生前贈与や遺言書の準備
  • 財産の整理と書き出し

亡くなる前にあらかじめ動いておくことで、遺された人が必要な手続きを問題なく行えるようにできます。


よくある質問（FAQ）

Q.相馬市での相続に関する手続きはまず何をすればいい？

まずは死亡届の手続きが求められます。

次に、遺言書があるかどうかを確認し、相続人を確定するために戸籍を集めましょう。

各種手続きはステップを追って進めると問題を避けやすくなります。

Q.相続を放棄するための期間を過ぎてしまったが、どうしたらいい？

原則として3ヶ月の期限を経過すると相続放棄が不可能になります。

例外的に相続発生を認識した時点が遅い時期であれば放棄が受理される可能性があるため、家庭裁判所に確認しましょう。

Q.相続人に連絡がつかない場合は？

全員の相続人が分割協議に出席しないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所に対して不在相続人の代理人の選任を申し立てるといった対応が可能なこともあります。

Q.銀行預金の引き出しはいつになったら可能？

亡くなった後、預金は凍結されます。

所定の相続に関する手続きが完了しないとお金を引き出すことはできません。

いくつかの銀行では相続専用口座などを使えば必要資金だけ出せることもあります。

Q.戸籍書類はどの時点までさかのぼって集めるべきか？

亡くなった方の出生から死亡までの戸籍の記録が必要です。

改製原戸籍や除籍謄本など複数の戸籍が必要になるため、時間に余裕をもって準備しましょう。