行徳の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説


まず何をすればいい？行徳で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との死別が訪れた場合、気持ちが追いつかないまま実務的な手続きに直面します。

相続の手続きは悲しみが癒える暇もなく始まるので、心が整理できず戸惑う方も多いでしょう。

死亡後すぐに必要なこと（1週間以内）

行徳での相続の手続きに着手する前に、最初に対応すべきことが存在します。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届の提出になります。

死亡届は死亡の事実を確認した日から7日以内に市区町村役場へ提出する必要があります。

あわせて、火葬に関する許可証や埋葬許可証の準備も行う必要があります。

このタイミングでは相続関連のことよりも葬儀と埋葬に関わる公的な手続きが先に必要となると考えておきましょう。

初期対応で重要な基本の手続き

相続人の役割として、行徳でなるべく早く行っておきたいのは下記のような確認や準備です。

  • 通帳や保険証券などの重要書類の所在確認
  • 所有財産の有無と全体像の把握（不動産、預金、株式、借金など）
  • 遺言書類の存在の確認（公正証書形式の遺言や自筆形式の遺言）

とくに遺言書の有無は、その後の手続きに大きく影響してきます。

家の金庫や金融機関の貸金庫、公証人役場に残されていることもありえるため、漏れなく調査することが重要です。

相続人が対応すべきことと気を配るべきこと

行徳でも相続に関する手続きでは、法律的な責任が相続人に課せられます。

そのため、自分自身が相続の対象者かどうか、他の誰が相続対象者になるのかを、早い段階で把握しておく必要があります。

また、相続には遺産を受け取るだけでなく、負債も引き継ぐおそれもあるということも知っておいてください。

借金や保証債務を気づかずに承継してしまうと、予期せぬ問題となる可能性もあるため、資産と負債の全体をあらかじめ把握しておくことが求められます。

行徳での相続税の申告手続きが必要となるのは？

行徳においても、すべての相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超えるかどうかで決まります。

最初に、自分たちのケースが相続税の申告が必要なケースに該当するのかを見極めましょう。

基礎控除の考え方｜課税の有無を判断するための確認

相続税の基礎控除額は次の計算方法で算出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

たとえば、相続対象者が配偶者１名と子が2人いる場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この金額を超える資産額がある場合に限り、相続税の申告と税金の納付が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、想像以上に算定額が大きくなることもあることから気をつけましょう。

相続税の申告が必要な人の具体的手順

相続税の課税対象に該当する場合は、故人の死亡を知った日から10ヶ月以内までに申告と納税を行う必要があります。

税務申告は亡くなった方の住民登録地を管轄する税務署で手続きし、必要となる書類は下記のとおりです。

  • 相続税申告書（第一表〜第九表）
  • 財産の評価に関する明細書
  • 相続関係説明図
  • 戸籍・住民票・除籍謄本など
  • 不動産に関する登記・評価書類
  • 金融資産の残高証明

必要書類の量はかなり多く、専門的な知識も不可欠であることから、行徳においても税理士へ任せる人がほとんどです。

相続税申告は、的確に各種控除を使えば支払う税金を大幅に減らせる可能性があります。

意図せず納税しすぎる、逆に過少申告になるというようなトラブルを回避するためにも、税理士の力を取り入れましょう。

相続に精通した税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。


行徳の相続手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きはすぐに終わるものではないです。

行徳でも数ヶ月〜1年以上かかるケースも多いため、最初にスケジュール全体を掴んでおくことこそが、後の混乱を避けるために重要です。

主要な相続手続きの時系列スケジュール

以下は、一般的に見られる相続手続きの進行になります。

時期主な手続き内容
亡くなってから7日以内死亡届提出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内相続人の確定、遺言書のチェック、資産と負債の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内相続税申告と納付（課税されるとき）
期限の定めなし遺産分割協議、不動産・預金などの名義の変更手続き

このように、それぞれの手続きに異なる締切が設定されているため、前もってスケジュール帳などで予定を管理しておくことが理想です。

手続きごとの法定期限一覧（死亡の届出、相続の放棄や準確定申告、相続税関連）

相続手続きにおける主な期限は次の通りです。

  • 死亡届の提出：死後7日以内
  • 相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
  • 準確定申告：死後4ヶ月以内
    • 相続税の申告・納付：死後10ヶ月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄ができなかったり、延滞金や追徴課税が発生する場合があります。

締切を過ぎたらどうなるのでしょうか？延滞や無申告による影響

相続放棄の手続きや相続税を申告する期限をを守れなかった場合、行徳においても特に相続放棄の期限を過ぎると、債務も含めたすべての財産を自動的に相続したとされるので、慎重に対応が必要です。

相続税の手続きにおいても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税の対象になる可能性があります。

これらのリスクを被らないようにするためにも、迅速な確認と手続きが重要です。


相続人の確定と戸籍収集の方法

相続手続きを行うときに重要なのが、相続人の確定といえます。

「相続人に違いない」と思い込んでいても、法律上の立場が異なる場合があります。

また、行徳でも、戸籍の収集には長引く場合も多く、早めに始めるのが重要です。

相続の対象は誰？法定相続人の調べ方

法定相続人は、法令で定められています。

通常は以下の順位です。

  1. 配偶者（必ず相続人）
  2. 子（いない場合は親や祖父母）
  3. 兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子どもがいる場合は、どちらも相続人となります。

一方、夫婦間に子がいない場合は、残された配偶者と故人の親（または兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正しい戸籍を用いて法律上の相続人を特定することが不可欠です。

必要とされる戸籍の種類と取り寄せ方

相続人を確定するために確認すべき戸籍は、以下のようになります。

  • 故人の出生から死亡までのすべての戸籍（改製原戸籍も含む）
  • 相続人全員の現在の戸籍謄本

亡くなった方が改籍や婚姻があると、複数の自治体に請求が必要となるケースもあり、思った以上に手間と時間がかかります。

戸籍の取得には、窓口での手続き・郵送・一部自治体ではインターネット申請も対応していますが、郵送で申請した場合は一週間から二週間程度要するケースもありますので注意が必要です。

先んじて手続きを始めましょう。

戸籍収集で注意が必要なポイントと対処法

行徳でも、とくに多いのが次のようなトラブルです。

  • 筆頭者の名前が変わっていて、記録が追跡できない
  • 古い戸籍が崩し字で読みづらい
  • 改製原戸籍が別の市町村にある
  • 故人が養子として登録されていた

こうしたケースでは、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

費用負担はあるものの、短期間で正確に揃えることができ、手続き全体が滞りなく進行します。


遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続手続きを進めるには、相続する資産と負債を詳細に把握することが必要不可欠です。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、すべてをもれなく確認しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

一般的なプラス財産は以下のとおりです。

  • 銀行預金（ゆうちょや銀行の口座）
  • 所有不動産（土地・建物など）
  • 株式・投資信託などの投資資産
  • 車・宝石・美術品
  • 死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預金口座や不動産は、将来の名義書き換えに関係してくるため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を管轄の法務局で取得すれば名義や評価額が確認できます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借金や保証債務は、相続を通じて自動で相続されます。

次のようなものが該当します。

  • 消費者ローンや金融機関の借入金
  • カードの未払い残高
  • 税金や公共料金の未納分
  • 知らないうちに連帯保証していた借金

保証債務などの存在に気づかず相続してしまうと、大きな責任を背負ってしまうことがあるため、慎重な確認が必要です。

財産目録の作成の仕方とポイント

財産が確認できたら、相続財産目録を作成しておきましょう。

相続税の申告や、分割協議の参考資料にも活用できます。

目録には以下の情報を記録します。

  • 保有財産の種類（預貯金・不動産など）
  • 物件の住所や口座番号、証券情報など
  • 評価額（相続時点の目安で可）

自分で作っても法律的に有効ですが、不備を防止するためにも遺言などが残されている場合は整合性を確認しながらまとめると良いでしょう。


行徳での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を相続するかどうかを選べます。

とくに負債があると考えられる場合には、相続を放棄することや限定承認を選ぶ方法も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いや選ぶポイント

  • 相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、はじめから相続人ではなかったことになる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（超過分は支払わない）

マイナスの財産がプラスの資産より大きい可能性があるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は全相続人の合意が求められ、行徳でも、実際の手続き上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に対する申述の申し立てが必要となります。

提出が必要な書類

  • 相続放棄申述書
  • 故人の住民票除票や死亡情報付きの戸籍謄本
  • 相続する人の戸籍謄本
  • 収入印紙や切手

提出書類の用意に準備期間を要するため、3ヶ月以内の期限を意識してすぐに行動を開始するのが重要です。

相続放棄できる期間と、放棄できないケース

相続放棄できる期間は「相続が始まったと判明した時点から90日」と定められています。

ただし次のような行動をとると相続したと判断され、放棄ができなくなるおそれがあります。

  • 被相続人の銀行口座から引き出して使った
  • 相続した財産の一部を手放した
  • 相続税の申告を行ってしまった

行徳でも、相続放棄を考えるなら、安易に遺産をいじらないことが基本です。


専門家に依頼すべきかの判断

相続に関する手続きは人生で何度も遭遇するものではありません。

「相談先がわからない…」「自力でできるの？」と心配する人は行徳でも多いです。

この章では、代表的な相談先と、それぞれの役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家主な役割
税理士相続税の手続き・節税対策、準確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士遺産分割協議書や戸籍の収集、必要書類の整備

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります

自力で可能な手続きまたは専門家に任せた方がいい手続き

以下の基準に基づいて検討するとよいでしょう。

  • 必要な戸籍の取り寄せ：手間はかかるが自力で可能
  • 法定相続人の確定：個人でも対応可能だが間違いに注意
  • 不動産の相続登記：自分で申請することも可能だが専門性が高い
  • 相続税の申告：税理士への相談が安心

とりわけ期日が決まっている手続きや、トラブルになる可能性がある状況では税理士などへの相談を早めに検討しておきましょう。

トラブル回避のための専門家への相談

「身内だけで自力で進めた方がよい」と考えても、相続内容の決定で争いになることは行徳でも珍しくないのが現実です。

専門家を間に入れることで、感情的な衝突を防ぐことができます。

誰にお願いすべきかわからない方は、次のページも参考にしてください。


名義変更と各種相続の手続き

相続の分配が終わった段階では、それぞれの財産の名義人を新たな相続人へ変更するための手続きを行う必要があります。

ここでは具体的な相続に関する手続きについて解説します。

預貯金の相続手続き（口座解約や名義変更）

銀行口座は、死去後すぐに凍結されます。

再び使えるようにするには、次の書類を提出する必要があります。

  • 銀行指定の相続届出書
  • 亡くなった方の戸籍謄本および除籍謄本
  • 相続当事者全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や遺言書
  • 印鑑証明書

銀行ごとに準備すべき書類や進め方が違うので、事前に確認することを推奨します。

不動産の名義変更（相続登記）

行徳で、不動産を相続したときには、管轄の法務局で不動産の相続登記申請を行う必要があります。

令和6年度より不動産の相続登記が義務となり、相続を知ってから3年以内に申請しないと過料の対象となります。

登記のために必要な書類は次のようになります。

  • 相続登記申請書
  • 被相続人の出生から死亡までの戸籍書類
  • 全相続人の戸籍
  • 遺産分割協議書（または故人の遺言書）
  • 固定資産評価証明書

自動車・証券・各種保険・公共サービスの手続き

そのほかにも登録変更が必要なものは多数あります。

  • 自動車：運輸支局での名義の切り替え（相続手続き）
  • 株式：証券口座のある会社への相続に関する届け出
  • 保険：誰が受け取るかの指定があるかで手続き内容が異なる
  • 電気・ガス・水道：契約名義の切り替えまたは解約

小さな手続きでも未処理のままだと後から困る原因になるおそれもあります。

チェックリストにして一件ずつ確実にこなしていきましょう。

ネット上で対応できる手続きも増えている？

ここ数年で、行徳でも一部の手続きがインターネット経由で可能になっています。

たとえば、マイナポータルを使って相続関連の情報をチェックできたり、戸籍の取得を電子申請できる自治体も増加しています。

ただし現在もアナログな対応が残る場面も多く、すべてをオンラインで完結できるわけではないというのが現状です。


よくある質問（FAQ）

Q.行徳での相続に関する手続きはどこから着手すればいい？

第一に死亡届の手続きを行いましょう。

続いて、遺言書の存在をチェックし、法定相続人を確定するために戸籍謄本を集めましょう。

これらの手続きは順番に進めることで問題を避けやすくなります。

Q.相続を放棄するための3ヶ月を過ぎてしまったが、今からでも間に合う？

基本的に3ヶ月の期限を過ぎると相続放棄は認められません。

例外的に自分に相続があると知った時期が遅い時期であれば認められることもあるため、すぐに家庭裁判所に相談を。

Q.相続人に連絡できない場合は？

相続人全員が分割協議に出席しないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所へ連絡不能な人の代理人の選任を申し立てることで解決できる場合もあります。

Q.銀行預金の引き出しはいつから可能？

被相続人の死亡後、銀行の口座は止まります。

所定の相続手続きが終わっていないと出金はできません。

一部銀行では遺産整理口座などを使って一部引き出しができることもあります。

Q.戸籍はどこまで過去にさかのぼって用意すべきか？

被相続人の生まれてから亡くなるまでの戸籍が必要です。

改製原戸籍や除籍謄本など複数の戸籍が必要になるため、余裕を持って取得しましょう。


まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために

相続関連の手続きは、単に必要書類を集めるだけの作業ではありません。

残された家族がこれからの暮らしを不安なく再出発するための、心の切り替えの瞬間でもあるのです。

前もって全体像を把握しておくことの意義

「手続きの始め方が分からない」と手が止まってしまいがちですが、まずは全体像とタイムラインを理解することがとても大切です。

不安な気持ちや混乱があっても、一歩ずつ手続きを進めていくことで、感情も次第に整っていきます。

「わからない」「悩む」タイミングで相談を

自分だけでの対応に対応が難しいと感じたり、家族同士で話がまとまらないときは、できる限り早くプロに相談することで余計な問題を防止できます。

手続きをミスしてしまうと、深刻な結果につながることもあるため、正確な判断が求められます。

遺された家族に苦労をさせないための備えも大切

一通り手続きが済んだあとは、あなた自身の死後の相続を準備を始めるチャンスにもなるでしょう。

  • エンディングノートの作成
  • 生前贈与や遺言の作成準備
  • 所有財産の整理と文書化

事前にあらかじめ動いておくことで、残された人が相続対応を円滑に進められるようにできます。