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帯解の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

帯解の相続手続きの全体の流れと期限
帯解で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
帯解での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何からすればいい？帯解で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との死別がやってきたとき、心が整理できないまま実務的な手続きに直面します。

遺産相続手続きは悲しみに浸る間もなく始まってしまうので、感情が追い付かず混乱する方もいるでしょう。

亡くなった直後に行うこと（1週間以内）

帯解での相続手続きに入る前に、まず済ませるべきことが存在します。

最初の手続きのメインとなるのが死亡届提出になります。

死亡届は亡くなったという事実を確認した日から7日以内に役場へ提出しなければなりません。

あわせて、火葬許可証や埋葬の許可証の準備も必要です。

この時点では「相続」に関することよりも葬儀や埋葬に関する公的な手続きが優先されると理解しておくとよいでしょう。

初動の段階で重要な基本の手続き

相続人として、帯解にて迅速に確認しておきたいのは以下のような確認や準備です。

預金通帳や保険の証書などの大切な書類の所在確認
遺産の有無と財産全体の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
遺言書類の有無の確認（公正証書による遺言や自筆による遺言）

なかでも遺言書の有無は、以後の相続手続きに強く影響してきます。

自宅にある金庫や貸金庫、公証役場に保管されている可能性もあるので、丁寧に調査することが大切です。

相続人が対応すべきこと・注意すべきこと

帯解でも相続の場面では、法的な責任が相続人に課せられます。

それゆえに、自分自身が相続の対象者かどうか、そのほかに誰が相続人になるのかについて、早い段階で調べておくことが求められます。

また、遺産相続には財産を受け取るだけでなく、負債も引き継ぐ可能性があるということも理解しておく必要があります。

債務や保証債務を気づかずに継承してしまうと、思わぬトラブルになるリスクもあることから、相続の全体を早めに把握しておくことが大切です。

帯解での相続税の申告手続きが必要なケースとは？

帯解でも、すべての相続に相続税がかかるわけではありません。

課税対象となるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を超過しているかどうかによって決まります。

まずは、自分たちのケースが申告対象にあたるのかを確認しましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜相続税の対象になるかの見極め

相続税の基礎控除額は以下に示す計算方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

一例として、相続人が配偶者１名と子供が2名いるケースでは、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この金額を超える資産額がある場合に限り、相続税申告と納税が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、予想以上に評価額が高くなることもありうるため注意が必要です。

相続税の申告が必要な人の具体的手順

相続税の申告義務がある場合は、被相続人の死亡を知った日から10か月以内に申告・納付を済ませる必要があります。

申告は故人の住所地を管轄する税務署にて行い、準備すべき書類は以下のとおりです。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
不動産に関する登記・評価書類
預貯金の残高証明書

必要書類の量はかなり多く、特別な知識も必要であることから、帯解においても税理士へ依頼する方が多いです。

相続税申告は、正しく控除を活用すれば課税額を大幅に減らせる可能性があります。

間違って税金を多く納めてしまう、逆に申告額が少なすぎるというようなトラブルを回避するためにも、税理士の力を活かしましょう。

相続税に詳しい税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

帯解の相続の手続きの全体の流れと期限

相続に関する手続きは短期間で終わるものではないです。

帯解でも数ヶ月〜1年以上かかるケースも多いため、まず相続手続きの流れと期限を事前に把握することが、トラブルを避けるために大切です。

一般的な相続に関する手続きのスケジュールの流れ

次に示すのは、よくある相続手続きの進行になります。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡届の提出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の調査、遺言の確認、資産と負債の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税されるとき）
期限なし	遺産の分配協議、不動産や預貯金などの登記や名義の変更

このように、手続きによって異なる締切が決められているので、あらかじめ予定表などで進行を管理することが推奨されます。

それぞれの手続きの期限の目安一覧（死亡届や相続の放棄、準確定申告や相続税関連）

相続手続きにおける覚えておきたい期限は以下のとおりです。

死亡届提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内
10ヶ月以内

期限を超えると、相続放棄手続きが無効になったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

期限を超えたらどんな影響がある？延滞や無申告による影響

相続の放棄や相続税手続きの期限を過ぎてしまった場合、帯解でもとくに相続放棄の期限を過ぎると、債務も含めたすべての財産を引き継いだとみなされるため、注意が必要です。

相続税申告についても、10か月を超えると延滞税や無申告加算税の対象になるリスクがあります。

このような不利益を避けるためにも、早めの対応と判断が不可欠です。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続関連手続きを進める際に重要なのが、誰が相続人かの確定です。

「当然相続人だろう」と思っていても、法律上の立場が違うことがあります。

また、帯解においても、戸籍の収集には時間がかかることも多く、早めに始めるのが重要です。

相続の対象は誰？相続人の確定手順

法定相続人は、民法によって定められています。

基本的には次のような順番です。

配偶者（常時相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

例としては、配偶者と子どもがいる場合は、両方が相続する権利を持ちます。

逆に、子どもがいないケースでは、残された配偶者と亡くなった人の親（または兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、公的な戸籍情報で相続の対象者を明確にすることが求められます。

必要な戸籍の種類と入手のしかた

相続権の確認のために必要となる戸籍は、次のようになります。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの全ての戸籍（改製原戸籍も含む）
すべての相続人の最新の戸籍謄本

故人が転籍・結婚していた場合、複数の役所に請求が必要という場合もあるため、想像以上に負担が大きくなります。

戸籍を取り寄せるには、市区町村の窓口・郵送・一部の市区町村ではネット申請が可能な場合もありますが、郵送手続きでは1〜2週間程度要するケースもあるため早めの対応が必要です。

できるだけ早く取りかかりましょう。

戸籍の取り寄せでつまずきやすい注意点と対策

帯解においても、ありがちなのが以下のようなトラブルです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、遡れなくなる
昔の戸籍が崩し字で読みづらい
改製原戸籍が別地域に保存されている
被相続人が養子縁組していた

こうしたケースでは、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

コストは発生しますが、迅速に正しくそろえることができ、全体の流れが円滑に進みます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続について判断するには、相続財産の全体像を詳細に把握することが極めて大切です。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、両方とも正確に調査しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

代表的なプラスの資産は以下のようなものです。

銀行預金（ゆうちょや銀行の口座）
不動産資産（家・土地など）
株式・投資信託などの有価証券
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預金口座や不動産は、将来の名義書き換えに関係してくるため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局で取得することで名義や評価額が確認できます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借金や保証債務は、相続により自動で相続されます。

以下のようなものが該当となります。

消費者ローンや借入金など
クレジットカードの利用分の残債
税金・電気水道代などの未納金
知らないうちに連帯保証していた借金

マイナス財産の存在に気づかず相続してしまうと、深刻な義務を負うリスクがあるので、気をつけましょう。

財産目録の作り方と注意点

財産が確認できたら、財産目録を作りましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にも使えます。

目録には以下の情報を記入します。

財産の種類（預金・不動産など）
所在地や口座番号、証券情報など
評価額（おおよその金額でOK）

自分で書いても法的に有効ですが、不備を防止するためにも公正証書による遺言がある場合は文面を確認しながらまとめると良いでしょう。

帯解での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を相続するかどうかを決められます。

とくに負債があると考えられる場合には、相続放棄や限定承認という方法も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とは何か？違いと選び方

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（超過分は支払わない）

負債がプラスの遺産より多いおそれがあるときは、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は相続人全員の合意が求められ、帯解でも、実際の手続き上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述手続きが必要となります。

必要書類の例

相続放棄申述書
被相続人の住民票の除票や死亡記録付きの戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに時間が必要となるため、三ヶ月以内の期限を意識して動くことが非常に大切です。

放棄が可能な期間と、放棄できなくなる例

相続放棄の期限は「相続が発生したことを知った日から3か月」です。

ただし次のような行動をとると単純承認の扱いとなり、相続放棄が無効になることがあります。

亡くなった人の金融資産を引き出して消費した
相続した財産の一部を使用した
相続税の申告を行ってしまった

帯解でも、相続放棄を考えるなら、安易に遺産をいじらないことが大原則です。

名義変更や各種相続の手続きの具体例

遺産の分割が済んだ後は、すべての財産の名義人を承継する人へ変更する手続きが必要になります。

ここでは具体的な手続き内容についてご紹介します。

銀行預金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

銀行口座は、死亡が確認された後すぐに凍結されます。

凍結解除のためには、下記の書類を出すことになります。

金融機関が定める相続届出書
被相続人の戸籍と除籍の証明書
すべての相続人の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

銀行ごとに提出書類や対応が違うため、事前に確認することを推奨します。

不動産の名義の変更（相続登記）

帯解で、土地や建物を相続した場合、管轄の法務局で相続登記の申請が必要となります。

令和6年度より相続登記が必須となり、3年以内に手続きをしないと行政罰の対象になります。

用意すべき書類は次のようになります。

登記申請書
故人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
相続関係者の戸籍
遺産分割協議書（または故人の遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株式・保険・公共料金などの手続き

そのほかにも名義変更が必要なものは数多くあります。

自動車：陸運局での名義の切り替え（相続届）
株式：証券口座のある会社への名義変更の届け出
保険：受取人の指定があるかどうかで対応方法が違う
公共料金：契約名義の切り替えまたは終了手続き

小さな手続きでも手をつけないと後から困る原因になる場合もあります。

一覧にして1つずつ処理していきましょう。

ネット上で対応できる手続きが拡大中？

最近では、帯解でも一部の手続きが電子申請が可能になっています。

一例として、マイナポータルを使って相続に関する内容をチェックできたり、戸籍書類の取得をオンライン申請できる自治体も増えてきました。

一方で今もなお紙の書類提出が必要な場面も多く、すべてをネットだけで完了するわけではないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続関連の手続きは人生で何度も行うものではありません。

「これって誰に相談すべき？」「自分でやっても大丈夫？」と悩む人は帯解でも多いです。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士のできることの違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍関係書類の取得、各種書類作成

例えば、相続税の申告なら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります