帯解の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？帯解で相続税の申告が必要なケースとは？
帯解の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
帯解での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まずは何をすべきか？帯解で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との死別が訪れたとき、感情が整理できないまま現実的な手続きに向き合うことになります。

遺産相続手続きは悲しみが癒える暇もなく始まってしまうため、心がついていかず混乱する方も多いでしょう。

亡くなった直後に必要なこと（1週間以内）

帯解での相続手続きに取りかかる前に、はじめに対応すべきことがいくつかあります。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届の提出です。

死亡届は死去した事実を把握した日から1週間の間に役所へ届け出る必要があります。

さらに、火葬許可証や埋葬に関する許可証の届け出も求められます。

このタイミングでは相続関連のことよりも葬儀・埋葬に必要な行政手続きが先に必要となると理解しておくとよいでしょう。

初動の段階で重要な主な手続き

相続人として、帯解にてなるべく早く行っておきたいのは下記のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険証券などの必要な書類の有無のチェック
所有財産の有無と財産全体の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言書類の有無の確認（公正証書遺言や自筆による遺言）

とくに遺言の存在有無は、続く相続手続きに強く影響します。

家の金庫や貸金庫、公正証書を扱う役場に保管されている可能性もあるため、丁寧に確認することが求められます。

相続人がやるべきことと気をつけるべき点

帯解でも相続の場面では、法的な責任が相続人に課されます。

それゆえに、自分が法定相続人にあたるのか、他に誰が法定相続人となるのかという点を、初期のうちに把握しておく必要があります。

相続においては財産をもらうだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐ可能性があることも理解しておく必要があります。

借金や連帯保証などを知らずに引き継いでしまうと、想定外のリスクとなる可能性もあるため、全体像を事前に整理しておくことが求められます。

帯解での相続税の申告が必要な場合とは？

帯解においても、すべての相続に相続税が発生するわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を上回るかどうかによって判断されます。

まず第一に、自分たちの場合が課税の対象に該当するのかを把握しておきましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜申告が必要かどうかの判断

相続税の基礎控除額は下記の計算式で求めます。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

例えば、相続人が妻（夫）と子2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この基準額を超える資産額がある場合に限り、相続税申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、想像以上に算定額が大きくなることもあるため注意が必要です。

相続税の申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告が必要な場合は、故人の死亡を知った日から十か月以内までに申告と納税を済ませなければなりません。

税務申告は亡くなった方の住民登録地を管轄する税務署で行い、準備すべき書類は下記のとおりです。

相続税申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍・住民票・除籍謄本など
土地建物の登記情報・評価資料
通帳残高の証明書

準備すべき書類の量は非常に多く、特別な知識も必要になるため、帯解においても税理士に相談する人が多いです。

相続税申告は、正確に控除を適用すれば相続税額を大幅に軽減できることもあります。

間違って税金を多く納めてしまう、一方で過少申告になるといったトラブルを防ぐためにも、税理士のサポートを活用しましょう。

相続税に詳しい税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

帯解の相続の手続きの全体の流れと期限

相続手続きは一瞬で終わるものではありません。

帯解でも数か月〜1年超かかることも珍しくないため、最初にスケジュール全体を把握しておくことが、あとで慌てないポイントです。

代表的な相続の手続きのスケジュール

下記は、一般的な相続に関するスケジュールです。

時期	主な手続き内容
死亡して7日以内	死亡の届出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の確定、遺言書確認、相続財産の確認、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税されるとき）
期限なし	遺産の分配協議、不動産や預貯金などの名義の変更手続き

このように、各手続きに異なる締切が決められているため、あらかじめスケジュール帳などで予定を管理しておくことが推奨されます。

手続きごとの期限の目安一覧（死亡の届出や相続放棄や準確定申告や相続税関連）

相続時の手続きでの重要な期限は以下の通りです。

死亡届の提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

10か月以内

決められた期限を過ぎると、相続放棄手続きが無効になったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

締切を過ぎたらどうなるのでしょうか？延滞・無申告のリスク

相続放棄や相続税の申告期限をを守れなかった場合、帯解においても特に相続放棄の期限を過ぎると、借入金や借金を含む一切の財産を引き継いだとみなされるため、注意が必要です。

相続税の申告もまた、10か月を超えると延滞税や無申告加算税が課税される可能性があります。

これらのリスクを受けないようにするためにも、速やかな準備と手配が必要です。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続の手続きを進める際に必要不可欠なのが、誰が相続人かの確定です。

「きっと自分が相続人」と思っていても実は、法的な扱いが違うことがあります。

さらに、帯解においても、戸籍の収集にはすぐに終わらないこともあり、早期に動くことが大切です。

相続人は誰？法定相続人の確認方法

法定相続人は、民法上で規定されています。

基本的に次の順序で決まります。

配偶者（常時相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

たとえば、配偶者と子どもが相続人の場合は、どちらも相続人です。

場合によっては、子どもがいない夫婦であれば、残された配偶者と亡くなった方の親（または兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正式な戸籍をもとに相続人の確定を行うことが求められます。

必要な戸籍の種類および取得方法

相続権の確認のために求められる戸籍は、以下のようになります。

被相続人の出生から死亡までの全期間の戸籍（改製原戸籍も含む）
すべての相続人の最新の戸籍謄本

故人が転籍・結婚していた場合、複数の役所に請求が必要という場合もあるため、予想を超えて手間と時間がかかります。

戸籍の取得には、窓口申請・郵送・地域によってはオンライン申請も可能ですが、郵送手続きでは1〜2週間前後要するケースもあるため早めの対応が必要です。

早いうちに取りかかりましょう。

戸籍の取り寄せでつまずきやすい注意点と対策

帯解においても、ありがちなのが以下のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、遡れなくなる
昔の戸籍が判読しづらい
改製原戸籍が別の市町村にある
被相続人が養子になっていた

こうしたケースでは、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

一定の費用は必要ですが、スピーディーに正確に揃えることができ、手続き全体がスムーズになります。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続について判断するには、すべての相続財産を正確に把握することがとても重要になります。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも漏れなく調査しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

一般的なプラスとなる財産は以下のとおりです。

預貯金（金融機関の口座）
所有不動産（土地・建物など）
株式・投資信託などの金融商品
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預貯金口座や不動産は、相続後の名義変更に直結してくるため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を管轄の法務局で取得すれば名義や評価額を確認することができます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借入や保証責任は、相続を通じて自動的に引き継がれます。

以下のようなものが該当となります。

消費者ローンや銀行からの借金
カードの利用料金の残額
税金や公共料金の滞納分
知らないうちに連帯保証していた借金

保証債務などの存在に気づかずうっかり承継すると、重い債務を抱えることになるので、注意が必要です。

財産目録の作成方法と留意点

相続財産を把握できたら、財産目録を作成しましょう。

相続税の申告や、遺産分けの話し合いの資料にも役立ちます。

財産目録には次のような内容を記録します。

相続財産の区分（預金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券番号などの情報
評価額（相続時の概算で問題なし）

自分で書いても法的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも遺言などが残されている場合は記載と照合して作っておくと安心です。

帯解での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を相続するかどうかを決められます。

特に債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続放棄や限定承認を選ぶ方法も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とは何か？違いや選ぶポイント

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄することで、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（超過分は支払わない）

マイナスの財産がプラスの資産より大きいおそれがあるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認はすべての相続人の合意が必要で、帯解でも、実務上はあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述の申し立てが必要となります。

提出が必要な書類

相続放棄申述書
故人の住民票除票や死亡の記載のある戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

提出書類の用意に時間がかかるため、90日以内の期間を意識して速やかに準備を進めることが重要となります。

相続放棄できる期限と、放棄できなくなる例

相続放棄の期限は「相続が発生したことを判明した時点から3ヶ月」となります。

一方で次のような対応をすると単純承認と見なされ、放棄が不可能になるリスクがあります。

被相続人の預金を引き出して使った
相続した財産の一部を手放した
相続税の申告を完了させてしまった

帯解でも、相続放棄を視野に入れるなら、不用意に財産に手を出さないことが鉄則です。

名義変更や各種相続手続きの具体例

遺産分割が終わった後は、それぞれの財産の名義人を相続する人に変更する手続きを行う必要があります。

ここでは具体的な相続に関する手続きについて解説します。

銀行預金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

銀行の口座は、死亡が確認された後すぐに利用停止になります。

口座を使えるようにするには、次の書類を出すことになります。

金融機関指定の相続に関する届出書
被相続人の戸籍謄本・除籍謄本
すべての相続人の戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

各銀行で準備すべき書類や対応が違うため、事前確認をおすすめします。

不動産の所有権変更（相続による登記）

帯解で、不動産を相続した場合、法務局で不動産の相続登記申請を行う必要があります。

令和6年以降は不動産の相続登記が義務化され、相続を知ってから3年以内に申請しないと過料の対象となります。

必要な書類は以下となります。

登記申請書
被相続人の出生〜死亡までの戸籍
相続人それぞれの戸籍
遺産分割協議書（または故人の遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株式・生命保険・公共料金などの手続き

他にも名義の切り替えが必要なものはたくさんあります。

自動車：陸運局での名義の切り替え（相続手続き）
証券：証券口座のある会社への相続に関する届け出
保険：誰が受け取るかの指定があるかで手続き内容が異なる
公共料金：名義の変更もしくは解約

些細な手続きでも未処理のままだと後でトラブルの原因になるおそれもあります。

チェックリストにして一件ずつ着実に進めましょう。

オンラインでできる手続きも増えている？

最近では、帯解でも一部の手続きがネット上で完了可能となっています。

たとえば、マイナポータルから相続に関する内容を見ることができたり、戸籍の取得をインターネット申請できる自治体も増加しています。

ただし現在もアナログな対応が残る場面も多く、完全にデジタル対応で済むとは限らないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

遺産相続の手続きは一生に何度も経験するものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自分でやっても大丈夫？」と心配する人は帯解でもたくさんいます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれの役割を見ていきます。

税理士・司法書士・行政書士の業務内容の違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、各種書類作成

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって対応範囲が異なります