高尾の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？高尾で相続税の申告が必要なケースとは？
高尾の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
高尾での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まずは何をすべきか？高尾で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との別れがやってきたとき、精神が動揺したまま実務的な手続きに向き合うことになります。

相続手続きは気持ちの整理がつく前に動き出すため、気持ちが追い付かず混乱する方も多いでしょう。

死後すぐにすべき手続き（1週間以内）

高尾での相続手続きに入る前に、まず済ませるべきことがいくつかあります。

最初の手続きの代表となるのが死亡届提出です。

死亡届という書類は死亡という事実を把握した日から1週間以内に役場へ提出する義務があります。

加えて、火葬に関する許可証や埋葬許可証の届け出も行う必要があります。

この段階では相続関連のことよりも葬儀・埋葬に必要な行政手続きが先に必要となると考えておきましょう。

初動の段階で重要な主な手続き

相続人として、高尾にて迅速にやっておきたいのは下記のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険の証書などの重要書類の有無のチェック
遺産の有無と財産全体の把握（不動産、預金、株式、借金など）
遺言書類の有無チェック（公正証書遺言や自筆証書遺言）

特に遺言の存在有無は、今後の手続きに大きく影響してきます。

自宅にある金庫や銀行の貸金庫、公証役場に残されていることもありえるため、入念に確認することが大切です。

相続人がすべきこと・気をつけるべき点

高尾でも相続に関する手続きでは、法的な責任が相続人に伴います。

そのため、自分が相続の対象者かどうか、他に誰が相続人になるのかについて、なるべく早めに確認しておく必要があります。

相続においては財産を受け取るというだけでなく、借金を背負う恐れがあることも知っておいてください。

債務や保証債務を確認しないまま継承してしまうと、想定外のリスクとなるリスクも存在するため、遺産の全体像をあらかじめ整理しておくことが重要です。

高尾での相続税の申告手続きが必要となるのは？

高尾においても、すべての相続に相続税がかかるわけではありません。

課税対象となるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を超えるかどうかで判断されます。

まず第一に、自分たちのケースが相続税の申告が必要なケースにあたるのかを判断しましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜課税対象になるかの確認

相続税の基礎控除額は以下の算出方法で算出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

一例として、相続対象者が配偶者と子供が2名いるケースでは、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この基準額を超える遺産がある場合にのみ、相続税の申告と税金の納付が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、思った以上に相続評価が高くなることもあるため気をつけましょう。

相続税の申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の申告が必要な場合は、故人の亡くなったことを知った日から10か月以内に申告と納税を済ませる必要があります。

税務申告は被相続人の住所地を管轄する税務署にて行い、必要書類は以下のとおりです。

相続税申告書（第1表から第9表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
土地建物の登記情報・評価資料
通帳残高の証明書

提出書類の量は非常に多く、専門的な知識も不可欠という背景から、高尾においても税理士に任せる人がほとんどです。

相続税における申告は、的確に控除制度を使えば相続税額を大きく減らせる場合もあります。

意図せず税金を多く納めてしまう、一方で過少申告になるといったトラブルを避けるためにも、税理士の力を活用しましょう。

相続税に詳しい税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。

高尾の相続の手続きの全体の流れと期限

相続関連手続きはすぐに終わるものではありません。

高尾でも数か月〜1年超かかることも珍しくないので、はじめにスケジュール全体を把握することこそが、のちの混乱を防ぐカギです。

主な遺産手続きのスケジュールの流れ

以下は、典型的な相続の手続きの流れです。

時期	主な手続き内容
死後7日以内	死亡の届出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内	誰が相続人かの確認、遺言書のチェック、財産や借金の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税されるとき）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産・預金などの所有者変更の手続き

このように、一つ一つの手続きに異なる締切が課されているので、あらかじめカレンダーなどで手続き管理を行うことが有効です。

手続きごとの法的な期限一覧（死亡の届出や相続の放棄、準確定申告や相続税関連）

相続時の手続きでの代表的な期限は次の通りです。

死亡届提出：7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

10か月以内

期限を超えると、相続放棄手続きが無効になったり、延滞金や追徴課税が発生する恐れがあります。

期限を過ぎたらどうなるのでしょうか？延滞・無申告のリスク

相続放棄や相続税申告の期限を過ぎた場合、高尾においても特に相続放棄の締切を経過すると、負債を含む全財産を引き継いだとみなされるので、注意が必要です。

相続税申告についても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が発生する可能性があります。

こうしたペナルティを被らないようにするためにも、余裕を持った情報収集と行動が不可欠です。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続の手続きを進めるうえで避けて通れないのが、相続人の確定になります。

「当然相続人だろう」と思っていても実は、法律上の立場が異なる場合があります。

また、高尾でも、戸籍の収集にはすぐに終わらないこともあり、早めに取り掛かるべきです。

相続人は誰？相続人の確定手順

法定相続人は、法令で規定されています。

原則としては以下の順番となります。

配偶者（必ず相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

例としては、配偶者と子どもがいる場合は、どちらも相続人です。

その反対に、子どもがいないケースでは、配偶者と死亡者の親（または兄弟姉妹）が相続人になる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、公的な戸籍情報で相続の対象者を明確にすることが必要です。

相続に必要な戸籍の種類および入手方法

相続権の確認のために必要な戸籍は、以下のようになります。

被相続人の出生から死亡までの全ての戸籍（改製原戸籍も含む）
相続人全員の現時点の戸籍謄本

亡くなった方が婚姻や本籍地の移動があった場合、複数の役所に請求が必要という場合もあるため、思った以上に時間や手間がかかります。

戸籍を請求するには、窓口での手続き・郵送・自治体によってはオンライン申請も可能ですが、郵送手続きでは1〜2週間ほど日数がかかることもあります。

余裕を持って行動しましょう。

戸籍請求において注意が必要な注意点と対策

高尾でも、よく見られるのが以下のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、記録が追跡できない
古い戸籍が読み取りにくい
改製原戸籍が他の自治体にある
亡くなった人が養子だった

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

コストは発生しますが、手早く正しくそろえることができ、手続き全体がスムーズになります。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きを進めるには、相続対象の財産全体を詳細に把握することがとても重要になります。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも抜けなく調査しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

代表的なプラス財産は次のようなものです。

銀行預金（金融機関の口座）
不動産資産（土地・建物など）
株式・投資信託などの金融商品
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預金口座や不動産は、後の名義変更に密接に関わるため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局から取り寄せることで所有者名や評価額が確認できます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借金や保証債務は、相続を通じて自動で相続されます。

次に挙げるものが該当します。

消費者金融やローン残債
クレカの利用料金の残額
税金や公共料金の未納金
気づかないまま保証契約をしていた債務

マイナス財産の存在に気づかないままうっかり承継すると、重い債務を抱えることになるため、慎重な確認が必要です。

財産目録の作成の仕方とポイント

資産が明らかになったら、相続財産目録を作成しましょう。

相続税の申告や、遺産分割協議の資料にも使えます。

目録には次の情報を記録します。

財産の種類（金融資産・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券コードなどの詳細
資産の評価額（相続時点の概算でOK）

自分で書いても法律的に有効ですが、不備を防止するためにも公正証書による遺言がある場合は文面を確認しながら作成するとよいでしょう。

高尾での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を継承するかどうかを決められます。

特に債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続を放棄することや限定承認という方法も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いと選び方

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（赤字分は相続しない）

借金が相続財産を上回る可能性がある場合には、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は全相続人の合意が必要で、高尾でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所における申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述の手続きが必要となります。

必要書類の例

相続放棄申述書
故人の住民票の除票や死亡の記載のある戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類の準備に準備期間を要するため、三ヶ月以内の期限を意識して早めに動くことが大切です。

放棄が可能な期限と、放棄が無効となる事例

相続放棄できる期間は「相続が始まったと判明した時点から3か月」となります。

しかし次のようなことをすると単純に相続したとされ、相続放棄が無効になる可能性があります。

亡くなった人の金融資産を引き出して消費した
相続財産の一部を手放した
相続税の申告をしてしまった

高尾でも、相続放棄を考えるなら、不用意に財産に手を出さないことが重要です。

名義変更・各種相続手続きの具体例

相続内容が決まったあとは、各種財産の名義を承継する人へ変更するための手続きが求められます。

ここでは具体的な相続手続きについて解説します。

銀行預金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行の口座は、亡くなった直後に凍結されます。

凍結解除のためには、下記の書類を提出します。

金融機関が定める相続届
被相続人の戸籍謄本および除籍謄本
相続に関係する全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

銀行ごとに提出が必要なものや手続きが異なるので、確認してから進めましょう。

不動産の所有権変更（相続登記）

高尾で、相続によって不動産を取得した場合、管轄の法務局で相続登記の申請が必要です。

令和6年からは相続登記が必須となり、三年以内に申請しないと行政罰の対象となります。

用意すべき書類は次のようになります。

登記申請書
亡くなった方の出生から死亡までの戸籍書類
相続関係者の戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・株式・保険・公共料金などの手続き

他にも名義変更が必要なものはたくさんあります。

自動車：陸運局での名義の切り替え（相続に基づく届け出）
証券：証券会社への相続手続きの届け出
保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
公共料金：契約者名義の変更または終了手続き

小さな手続きでも放置すると後から困る原因になることも。

整理して1つずつ処理していきましょう。

オンラインでできる手続きも増えている？

近年では、高尾でも一部の手続きがネット上で完了可能となっています。

一例として、マイナポータルを使って相続関連の情報を閲覧できたり、戸籍書類の取得を電子申請できる市区町村も増えています。

一方で現在も書面での提出が求められる場面も多く、完全にデジタル対応で済むとは限らないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続関連の手続きは人生で何度も経験するものではありません。

「相談先がわからない…」「自分でやっても大丈夫？」と悩む人は高尾でも少なくありません。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、各種書類作成

たとえば、相続税の申告なら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によって対応範囲が異なります