俊徳道の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説


まず何をすればいい？俊徳道で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との別れがやってきたとき、気持ちが準備ができないまま現実の手続きに向き合うことになります。

相続の手続きは落ち着く間もなく始まるため、感情が対応できず混乱する方もいるでしょう。

亡くなった直後に必要なこと（1週間のうちに）

俊徳道での相続の手続きに取りかかる前に、まずすべきことが複数あります。

初期の手続きの代表例が死亡届提出です。

死亡届は亡くなったという事実を把握した日から1週間以内に市区町村役場へ届け出る必要があります。

加えて、火葬に関する許可証や埋葬に関する許可証の手続きも必要です。

このタイミングでは遺産相続よりも葬儀や埋葬に関する行政手続きが先行すると理解しておくとよいでしょう。

最初の対応として重要な主要な手続き

相続人として、俊徳道で早期に行っておきたいのは次のような確認や準備です。

  • 預金通帳や保険契約書などの必要な書類の保管確認
  • 資産の有無と全体像の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
  • 遺言書類の存在の確認（公正証書による遺言や自筆証書遺言）

特に遺言書の有無は、その後の手続きに大きく影響してきます。

自宅の金庫や金融機関の貸金庫、公証役場に残されていることもありえるため、しっかりと探すことが求められます。

相続人がすべきこと・気をつけるべき点

俊徳道でも相続に関する手続きでは、法律的な責任が相続人に発生します。

だからこそ、自分自身が法定相続人にあたるのか、そのほかに誰が相続人になるのかという点を、はやめに把握しておく必要があります。

遺産相続には財産を受け取るだけでなく、負債も引き継ぐケースもあることも理解しておく必要があります。

債務や保証債務を確認しないまま相続してしまうと、予期せぬ問題となるリスクも存在するため、遺産の全体像をできるだけ早く把握しておくことが欠かせません。

俊徳道での相続税の申告手続きが必要なケースとは？

俊徳道でも、すべての遺産相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

課税対象となるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を超えているかどうかで判断されます。

初めに、自分たちのケースが課税の対象に含まれるのかを把握しておきましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜申告が必要かどうかの判断

相続税の基礎控除額は以下の計算方法で導き出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

一例として、相続対象者が妻（夫）と子ども2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この控除額を上回る相続財産がある場合にのみ、相続税の申告と納税が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、意外と課税評価が高額になることもありうるため注意が必要です。

相続税申告が必要な人の具体的手順

相続税の申告が必要な場合は、被相続人の死亡の事実を知った日から10ヵ月以内までに申告と納税を行う必要があります。

申告は被相続人の住所地を管轄する税務署で対応し、準備すべき書類は次の通りです。

  • 相続税の申告書（第1表から第9表）
  • 財産の評価に関する明細書
  • 相続関係説明図
  • 住民票や除籍謄本等
  • 土地建物の登記情報・評価資料
  • 預貯金の残高証明書

準備すべき書類の量はかなり多く、税務に関する知識も不可欠であることから、俊徳道でも税理士に任せる人が大半です。

相続税における申告は、適切に各種控除を使えば納める金額を大幅に減らせることもあります。

誤って払いすぎてしまう、逆に過少申告になるといったトラブルを未然に防止するためにも、税理士の力を活かしましょう。

相続に強い税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。


俊徳道の相続の手続きの全体のフローと期限

相続手続きはすぐに完了するものではないです。

俊徳道においても数ヶ月から1年以上かかることも珍しくないため、まず相続手続きの流れと期限を事前に把握することが、混乱を防ぐカギです。

主な遺産手続きの時系列スケジュール

以下は、典型的な遺産手続きの流れです。

時期主な手続き内容
死後7日以内死亡の届出、火葬許可を取る
〜3ヶ月以内相続人を確定、遺言書のチェック、遺産と債務の洗い出し、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内相続税の申告・納付（相続税がかかる場合）
期限の定めなし遺産の分配協議、不動産や預貯金などの所有者変更の手続き

このように、各手続きに個別の締切が課されているので、前もって日程管理ツールで手続き管理を行うことが必要です。

各手続きの期限の一覧（死亡届や相続放棄、準確定申告、相続税など）

相続手続きにおける主な期限は以下のとおりです。

  • 死亡届提出：死後7日以内
  • 相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
  • 準確定申告：4か月以内
    • 相続税の申告・納付：死後10ヶ月以内

決められた期限を過ぎると、相続放棄手続きが無効になったり、延滞金や追徴課税が発生する場合があります。

期限を守れなかったらどうなるのか？期限超過のリスク

相続放棄や相続税申告の期限を過ぎてしまった場合、俊徳道でも特に相続放棄の締切を超過すると、債務も含めたすべての財産を承継したとみなされるため、注意してください。

相続税の手続きにおいても、10か月を超えると延滞税や無申告加算税の対象になることがあります。

こうしたペナルティを避けるためにも、早めの情報収集と行動が不可欠です。


相続人の確定と戸籍集めの方法

相続手続きを実施するうえで避けて通れないのが、誰が相続人かの確定といえます。

「自分が相続人のはず」と思い込んでいても、法的な扱いが異なっていることがあります。

さらに、俊徳道でも、戸籍集めにはすぐに終わらないこともあり、早めの着手が肝心です。

相続の対象は誰？法定相続人の確認方法

法定相続人は、法令で規定されています。

通常は以下の順番となります。

  1. 配偶者（常に相続人）
  2. 子（いない場合は親や祖父母）
  3. 兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

たとえば、配偶者と子がいるときは、両方が相続する権利を持ちます。

一方、子がいない場合の夫婦では、配偶者と被相続人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正しい戸籍を用いて相続人の確定を行うことが必要です。

相続に必要な戸籍の種類と取得方法

相続人の判断のために必要な戸籍は、以下の通りです。

  • 被相続人の出生から死亡までの全期間の戸籍（改製原戸籍も対象）
  • すべての相続人の最新の戸籍謄本

亡くなった方が転籍や婚姻をしている場合、複数の自治体に請求が必要となるケースもあり、想像以上に手間と時間がかかります。

戸籍を申請する場合、役所へ行く・郵送・地域によってはオンライン申請も可能ですが、郵送手続きでは1〜2週間ほど要するケースもあります。

早めに準備を始めましょう。

戸籍請求においてトラブルになりやすい注意点と対策

俊徳道でも、とくに多いのが以下のようなトラブルです。

  • 戸籍の筆頭者が変わっていて、取得できなくなる
  • 古い戸籍が崩し字で読みづらい
  • 改製原戸籍が別の市町村にある
  • 亡くなった人が養子縁組していた

このような場合は、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

コストは発生しますが、短期間で正しくそろえることができ、相続手続き全体がスムーズに運びます。


遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続手続きの判断をするには、相続する資産と負債をすみずみまで確認することがとても重要になります。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも抜けなく把握しておきましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

主なプラスの資産は下記の通りです。

  • 預貯金（銀行口座、ゆうちょ口座）
  • 不動産（家・土地など）
  • 株式・投資信託などの投資資産
  • 自動車・貴金属・骨董品
  • 生命保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預貯金口座や不動産は、今後の名義変更に密接に関わるため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局から取り寄せることで所有者名や評価額を確認することができます。

不動産を相続した場合の取り扱いは、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借金や保証債務は、相続によって自動的に引き継がれます。

以下のようなものが当てはまります。

  • 消費者金融や銀行からの借金
  • カードの未決済金
  • 税金や公共料金の滞納分
  • 気づかないまま保証契約をしていた債務

マイナス財産の存在に気づかないまま相続してしまうと、重大な負担を背負う可能性があるので、気をつけましょう。

財産目録の作り方と注意点

資産が明らかになったら、財産目録を作っておきましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にも役立ちます。

目録には下記の内容を記載します。

  • 資産の種類（金融資産・不動産など）
  • 物件の住所や口座番号、証券コードなどの詳細
  • 資産の評価額（相続時点の概算でOK）

自分で作っても法律的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも公正証書による遺言がある場合は内容と照らし合わせて作っておくと安心です。


俊徳道での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を相続するかどうかを選択できます。

とくにマイナスの財産があるおそれがあるときは、相続放棄や限定承認という選択肢も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とは何か？違いと選び方

  • 相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄することで、はじめから相続人ではなかったことになる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（不足分は支払わなくてよい）

マイナスの財産が相続財産を上回る可能性があるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は全相続人の同意が必要となり、俊徳道でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所における申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述の申し立てが必要です。

必要な書類の例

  • 相続放棄申述書
  • 故人の住民票の除票や死亡記録付きの戸籍
  • 相続人の戸籍謄本
  • 収入印紙や切手

提出書類の用意に時間が必要となるため、三ヶ月以内の期限内を見据えて速やかに準備を進めることが重要です。

放棄が可能な期限と、放棄が認められない場合

相続放棄の期限は「相続開始を知った日から3ヶ月」となっています。

しかし次のような行為を行うと単純承認の扱いとなり、放棄ができなくなるリスクがあります。

  • 故人の口座のお金を引き出してしまった
  • 相続財産の一部を処分した
  • 相続税の申告を行ってしまった

俊徳道でも、相続放棄を視野に入れるなら、軽率に相続財産に触れないことが鉄則です。


専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続に関する手続きは人生で何度も遭遇するものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自分でやっても大丈夫？」と感じる方は俊徳道でも少なくありません。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれが担う役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の対応範囲と違い

専門家主な役割
税理士相続税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士遺産分割協議書や戸籍関係書類の取得、手続き書類の作成

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によって専門分野が分かれています

自分で進められる手続きとプロに任せるべき手続き

以下のような観点で検討するとよいでしょう。

  • 戸籍関係書類の集約：多少時間を要するが個人でもできる
  • 相続人を特定する作業：自分でも進められるがミスに注意
  • 不動産の相続登記：自分で行うこともできるが専門性が高い
  • 相続税の申告：税理士に任せるのが安全

なかでも提出期限があるような手続きや、損失リスクがある局面では税理士などへの相談を積極的に検討しておきましょう。

揉めごと防止のための専門家への依頼

「家族だけで手続きした方がよい」と思っていても、財産の分け方で対立が起きる例は俊徳道でもとても多いといえます。

専門家を中立な立場として入れることで、感情のもつれを避けることができます。

誰に依頼すればいいか決めかねている方は、以下のページもご覧ください。


名義変更・各種相続の手続きの具体例

遺産分割が終わった後は、それぞれの財産の名義を相続する人に変更する手続きが必要となります。

ここでは実際の相続の手続き方法について解説します。

預貯金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行の口座は、死去後すぐに利用停止になります。

再び使えるようにするには、以下の書類を出さなければなりません。

  • 銀行所定の相続手続き用紙
  • 故人の戸籍謄本・除籍謄本
  • 相続人それぞれの戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
  • 印鑑証明書

各銀行で必要書類やフローが異なるので、あらかじめ確認しておくのがおすすめです。

不動産の名義の変更（相続による登記）

俊徳道で、土地や建物を相続した場合、法務局で不動産の相続登記申請が必要です。

2024年からは相続登記が必須となり、相続を知ってから3年以内に申請しないと行政罰の対象となってしまいます。

用意すべき書類は次のようになります。

  • 登記申請書
  • 被相続人の出生〜死亡までの戸籍
  • 相続人全員の戸籍
  • 遺産分割協議書（または遺言書）
  • 固定資産評価証明書

自動車・証券・保険・公共サービスの手続き

それ以外にも名義の切り替えが必要なものは多数あります。

  • 自動車：運輸支局での所有者変更（相続手続き）
  • 株式：証券口座のある会社への相続手続きの届け出
  • 保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
  • 電気・ガス・水道：契約者名義の変更もしくは解約

些細な手続きでも処理しないでいると後々問題になることになることも。

リスト化して一件ずつ処理していきましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

近年では、俊徳道でも一部の行政手続きが電子申請が可能になっています。

例えば、マイナポータルを使って相続に関する内容を確認できたり、戸籍の取得をオンライン申請できる市区町村も増えています。

ただし現在も書面での提出が求められるケースも多く、すべてをオンライン完結とはいかないのが今の実態です。


よくある質問（FAQ）

Q.俊徳道での相続手続きはどこから着手すればいい？

第一に死亡届の手続きを行いましょう。

死亡届の後は、遺言書が残されているかを確認し、法定相続人を確定するために戸籍を収集しましょう。

手続きは段階的に進めていくとスムーズに進みます。

Q.相続放棄の期限は過ぎたけど、今からでも間に合う？

基本ルールとして3か月の期間を超えると相続放棄は認められません。

例外的に相続発生を認識した時点が後になっていれば手続きが許可されることもあるため、管轄の家庭裁判所に相談を。

Q.法定相続人に連絡が取れないときは？

全員の相続人が話し合いに参加しないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所へ不在相続人の代理人の選任を依頼するといった方法で進められることもあります。

Q.銀行預金の引き出しはいつからできる？

死去後すぐに、預金は凍結されます。

必要な相続に関する手続きが整っていないと原則として引き出せません。

銀行によっては遺産整理口座などを使って一部引き出しができることもあります。

Q.戸籍謄本はどこまで過去にさかのぼって集めるべきか？

亡くなった方の出生時から死去時までの戸籍の記録が必要となります。

改製原戸籍や除籍謄本など複数の戸籍が必要になるため、時間に余裕をもって準備しましょう。


まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために

遺産相続の手続きは、ただ書類を用意するだけの作業ではありません。

遺された家族が次の生活を安心してスタートするための、大事な転機と捉えることもできます。

前もって全体の流れを把握しておくことの大切さ

「最初に何をするべきかわからない」と感じて手が止まってしまいがちですが、最初にやるべきは全体像とタイムラインを理解することがとても大切です。

気持ちが落ち着かなくても、ひとつひとつ必要な対応を進めていくことで、精神的にも落ち着いていきます。

「わからない」「悩む」タイミングで相談を

自分だけでの対応に対処しきれないと思ったり、家族同士で話がまとまらないときは、できるだけ早く専門家に相談することで余計な問題を防止できます。

申請に失敗してしまうと、深刻な事態に発展することもあるため、冷静な判断が必要です。

残された人に苦労をさせないための準備も重要

相続が一段落したあとは、自分の死後の相続を考えるきっかけにもつながるでしょう。

  • エンディングノートの作成
  • 生前贈与や遺言の作成準備
  • 所有財産の整理と記録

亡くなる前に備えておくことで、残された人が処理をスムーズに行えるようにできます。