四ツ谷の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？四ツ谷で相続税の申告が必要なケースとは？
四ツ谷の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
四ツ谷での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まずは何をすればいい？四ツ谷で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別がやってきたとき、精神が準備ができないまま現実的な手続きに直面することになります。

相続手続きは悲しみが癒える暇もなく動き出すため、気持ちがついていかず戸惑う方も多いでしょう。

亡くなった直後に行うこと（1週間のうちに）

四ツ谷での相続手続きに入る前に、最初に行うべきことがいくつかあります。

初期の手続きの代表となるのが死亡届提出です。

死亡届という書類は亡くなったという事実を知った日から1週間の間に自治体の窓口へ提出する必要があります。

あわせて、火葬許可証や埋葬の許可証の届け出も行う必要があります。

この段階では相続手続きよりも葬儀・埋葬に必要な公的な手続きが先行すると考えておきましょう。

初期対応で重要な主な手続き

相続人の役割として、四ツ谷で迅速にやっておきたいのは下記のような確認や準備です。

預金通帳や保険関連の書類などの重要書類の有無のチェック
所有財産の有無と財産全体の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
遺言の有無の確認（公正証書による遺言や自筆形式の遺言）

なかでも遺言の存在有無は、続く相続手続きに大きく影響してきます。

自宅の金庫や貸金庫、公正証書を扱う役場に預けられている可能性もあるので、丁寧に調査することが大切です。

相続人が行うべきこと・気をつけるべき点

四ツ谷においても相続手続きでは、法的な責任が相続人に課されます。

それゆえに、自分が相続人なのかどうか、他の誰が法定相続人となるのかを、なるべく早めに確認しておくことが求められます。

相続には遺産を受け取るというだけでなく、負債も引き継ぐケースもあるということも認識しておきましょう。

負債や保証義務などを知らずに相続してしまうと、深刻な問題を招く可能性も存在するため、遺産の全体像を事前に把握しておくことが求められます。

四ツ谷での相続税の申告が必要なケースとは？

四ツ谷においても、すべての遺産相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

課税対象となるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を超過しているかどうかが基準になります。

初めに、自分たちの場合が相続税の申告が必要なケースに該当しているかどうかを把握しておきましょう。

基礎控除の考え方｜課税の有無を判断するための判断

相続税の基礎控除額は次の計算方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

一例として、相続人が妻（夫）と子が2人いる場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この基準額を超える遺産がある場合にのみ、相続税の申告と税金の納付が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、想像以上に算定額が大きくなることもあることから注意が必要です。

相続税申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告対象となる場合は、亡くなった方の死去を把握した日から10ヶ月以内までに申告・納付を完了する必要があります。

税務申告は故人の最後の住所を所管する税務署にて手続きし、求められる書類は次の通りです。

相続税の申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍・住民票・除籍謄本など
不動産の登記簿謄本・評価証明書
金融資産の残高証明

提出書類の量は膨大で、専門的な知識も不可欠という背景から、四ツ谷でも税理士へ任せる人がほとんどです。

相続税申告は、的確に控除制度を使えば納める金額をかなり抑えられるケースもあります。

間違って納税しすぎる、逆に過少申告になるというようなトラブルを生じないようにするためにも、税理士の力を活かしましょう。

相続税に詳しい税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。

四ツ谷の相続手続きの全体の流れと期限

相続関連手続きはすぐに終わるものではありません。

四ツ谷においても数ヶ月から1年以上かかることも珍しくないので、はじめに全体の流れと期限を事前に把握することが、あとで慌てないために重要です。

主要な相続に関する手続きのスケジュールの流れ

以下は、スタンダードな相続手続きの進行になります。

時期	主な手続き内容
死亡後7日以内	死亡の届出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内	相続人の調査、遺言書を確認、資産と負債の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税されるとき）
期限なし	遺産の分配協議、不動産や預貯金などの登記や名義の変更

このとおり、手続きによって個別の締切が決められているので、あらかじめ予定表などで進行を管理することが推奨されます。

それぞれの手続きの期限の一覧（死亡届や相続の放棄や準確定申告、相続税など）

相続時の手続きでの覚えておきたい期限は以下の通りです。

死亡届提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：4ヶ月以内

10ヶ月以内

期限を超えると、相続放棄手続きが無効になったり、延滞税や加算税がかかる恐れがあります。

締切を過ぎたらどんな問題が起きる？延滞・未申告のペナルティ

相続放棄や相続税を申告する期限を過ぎた場合、四ツ谷においてもとくに相続放棄の期限を超過すると、借入金や借金を含む相続財産すべてを自動的に相続したとされるので、注意が必要です。

相続税の申告もまた、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が課税される可能性があります。

このような不利益を回避するためにも、迅速な準備と手配が欠かせません。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続手続きを進めるうえで必要不可欠なのが、誰が相続人かの確定といえます。

「自分は相続人だろう」と思っていても、実際の相続権が異なる場合があります。

さらに、四ツ谷においても、戸籍を集めるのには長引く場合も多く、早めの着手が肝心です。

相続人は誰？相続人の確定手順

法定相続人は、民法によって定められています。

原則としては次のような順番です。

配偶者（必ず相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

たとえば、配偶者と子がいるときは、どちらも相続人となります。

場合によっては、子どもがいないケースでは、残された配偶者と死亡者の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、公的な戸籍情報で法律上の相続人を特定することが大切です。

必要とされる戸籍の種類および入手のしかた

相続人の確定に確認すべき戸籍は、次のとおりです。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでのすべての戸籍（改製原戸籍も対象）
相続人全員の現在の戸籍謄本

亡くなった方が本籍変更や婚姻歴がある場合、複数の役所に請求が必要となるケースもあり、思った以上に手間と時間がかかります。

戸籍を申請する場合、窓口での手続き・郵送・一部自治体ではネット申請が可能な場合もありますが、郵送にすると1〜2週間程度日数がかかることもあるため早めの対応が必要です。

先んじて取りかかりましょう。

戸籍の取り寄せでつまずきやすいポイントと対処法

四ツ谷でも、とくに多いのが次のようなトラブルです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、遡れなくなる
戦前の戸籍が判読しづらい
改製原戸籍が他の自治体にある
被相続人が養子になっていた

こうしたケースでは、行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

費用はかかりますが、短期間で正しくそろえることができ、相続手続き全体がスムーズになります。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きを進めるには、相続財産の全体像をすみずみまで確認することが必要不可欠です。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも漏れなく調査しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

主なプラスの資産は次に挙げるものです。

預貯金（銀行口座、ゆうちょ口座）
所有不動産（建物や土地など）
株式・投資信託などの金融商品
車・宝石・美術品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

特に銀行口座や不動産は、後の名義変更に関係してくるため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局から取り寄せることで名義や評価額を確認することができます。

不動産を相続した場合の取り扱いは、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借入や保証責任は、相続が発生すると自動的に引き継がれます。

次のようなものが当てはまります。

消費者ローンや金融機関の借入金
クレジットカードの利用料金の残額
税金や公共料金の未払い分
気づかないまま保証契約をしていた債務

借金などの存在に気づかず相続してしまうと、思わぬリスクを背負ってしまうことがあるため、慎重な確認が必要です。

財産目録の作り方と注意点

財産が確認できたら、相続財産目録を作っておきましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にもなります。

目録には下記の内容を記録します。

相続財産の区分（預貯金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券情報など
評価金額（おおよその金額でOK）

自分で作っても法的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも公正証書による遺言がある場合は整合性を確認しながら作成するとよいでしょう。

四ツ谷での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を受け取るかどうかを決められます。

とくにマイナスの財産があるおそれがあるときは、相続放棄や限定承認という選択肢も重要です。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いや選ぶポイント

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄することで、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（差額は背負わない）

借金が相続財産を上回る可能性がある場合には、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は相続人全員の同意が必要となり、四ツ谷でも、現実にはあまり利用されていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に対する申述手続きが必要です。

必要となる主な書類

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

必要書類の準備に準備期間を要するため、90日以内の期間を意識してすぐに行動を開始するのが重要です。

放棄できる期限や、放棄が無効となる事例

相続放棄の期限は「相続が始まったと知ったその日から3か月」と定められています。

しかし下記のような行為を行うと単純承認の扱いとなり、放棄が認められなくなるおそれがあります。

故人の銀行口座から引き出してしまった
相続した財産の一部を手放した
相続税の申告を行ってしまった

四ツ谷でも、相続放棄を視野に入れるなら、むやみに財産に手を出さないことが鉄則です。

名義変更と各種相続手続き

相続内容が決まったあとは、各財産の名義を受け継ぐ相続人に変更するための手続きが求められます。

以下では実際の相続の手続き方法についてご紹介します。

預貯金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行口座は、死去後すぐに利用停止になります。

凍結解除のためには、下記の書類を出さなければなりません。

金融機関指定の相続手続き用紙
故人の戸籍謄本および除籍謄本
相続人それぞれの戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

金融機関ごとに提出が必要なものや対応が違うため、あらかじめ確認しておくのがおすすめです。

不動産の所有権変更（相続登記手続き）

四ツ谷で、不動産を相続したときには、管轄の法務局で相続登記の申請を行う必要があります。

令和6年以降は相続登記が必須となり、3年以内に申請を出さないと過料処分の対象となってしまいます。

必要な書類は以下の通りです。

登記申請書
被相続人の出生〜死亡までの戸籍
相続人それぞれの戸籍
遺産分割協議書（または正式な遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株式・各種保険・公共サービスの手続き

その他にも名義の切り替えが必要なものは多く存在します。

自動車：陸運局での名義の切り替え（相続に伴う届け出）
株式：証券会社への相続に関する届け出
生命保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応方法が違う
電気・ガス・水道：名義の変更または解約

些細な手続きでも放置すると後々問題になることになるおそれもあります。

一覧にして一つひとつ対応していきましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

ここ数年で、四ツ谷でも一部の申請がインターネット経由で可能となっています。

一例として、マイナポータルを利用して相続関連の情報をチェックできたり、戸籍書類の取得を電子申請できる市区町村も増えています。

ただしまだアナログな対応が残るケースも多く、すべてをオンライン完結とはいかないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続関連の手続きは人生で何度も経験するものではありません。

「相談先がわからない…」「自分でやっても大丈夫？」と悩む人は四ツ谷でも多いです。

以下では、代表的な相談先と、それぞれの役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士のできることの違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、各種書類作成

たとえば、相続税の申告なら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります