伊達市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？伊達市で相続税の申告が必要なケースとは？
伊達市の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
伊達市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まずは何からすべきか？伊達市で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との死別が訪れたとき、精神が整理できないまま現実の手続きに向き合うことになります。

相続手続きは悲しみに浸る間もなく始まってしまうため、感情が追い付かず戸惑う方も多いでしょう。

亡くなった直後にやること（7日以内）

伊達市での相続の手続きに取りかかる前に、何より先に済ませるべきことが複数あります。

最初の手続きの代表となるのが死亡届の提出です。

死亡届という書類は死亡という事実を知った日から1週間の間に市区町村役場へ提出する必要があります。

さらに、火葬の許可証や埋葬の許可証の申請も求められます。

この時点では「相続」に関することよりも葬儀と埋葬に関わる行政手続きが優先されると考えておきましょう。

初めにやるべき重要な基本の手続き

相続人としての責任として、伊達市にて迅速にやっておきたいのは次のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険証券などの必要な書類の管理状況の把握
財産の有無と財産全体の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
遺言書類の有無の確認（公正証書遺言や自筆による遺言）

特に遺言書の存在は、今後の手続きに大きく影響してきます。

自宅にある金庫や金融機関の貸金庫、公証役場に保管されている可能性もあるため、入念に調べることが大切です。

相続人がすべきこと・気をつけたいこと

伊達市でも相続手続きでは、法的な責任が相続人に課せられます。

そのため、自分が法定相続人にあたるのか、そのほかに誰が相続人になるのかという点を、はやめに確認しておくことが求められます。

また、相続においては財産をもらうだけでなく、借金を背負うリスクがあるという点も認識しておきましょう。

負債や保証義務などを知らずに引き継いでしまうと、想定外のリスクとなる可能性もあるため、資産と負債の全体をなるべく早く確認しておくことが必要不可欠です。

伊達市での相続税の申告手続きが必要となるのは？

伊達市でも、すべての相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

課税対象となるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を超えているかどうかで判断されます。

まずは、ご自身の相続が課税の対象に含まれるのかを確認しましょう。

基礎控除の仕組み｜課税対象になるかの判断

相続税の基礎控除額は次の算出方法で算出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

例を挙げると、相続人が妻（夫）と子2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この控除額を上回る遺産がある場合にのみ、相続税申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、意外と評価額が高くなることもありうるため注意が必要です。

相続に関する申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の課税対象に該当する場合は、被相続人の死去を認識した日から十か月以内までに申告と納税を行う必要があります。

相続税の申告は故人の居住地を管轄する税務署にて手続きし、提出書類は次の通りです。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
住民票や除籍謄本等
不動産の登録証明と評価書
通帳残高の証明書

提出書類の量はかなり多く、専門的な知識も不可欠という背景から、伊達市でも税理士に相談する人が大半です。

相続税の申告では、適切に各種控除を使えば納める金額を大幅に減らせる場合もあります。

間違って過剰に納付してしまう、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを防ぐためにも、税理士のサポートを取り入れましょう。

相続税に詳しい税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

伊達市の相続の手続きの全体の流れと期限

相続に関する手続きはすぐに終わるものではないです。

伊達市においても数ヶ月から1年以上かかるケースも多いことから、はじめに全体の流れと期限を把握することこそが、トラブルを避けるために大切です。

一般的な相続に関する手続きのスケジュールの流れ

下記は、一般的に見られる遺産手続きの流れになります。

時期	主な手続き内容
死亡して7日以内	死亡の届出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の特定、遺言書確認、財産・債務の調査、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税されるとき）
期限なし	遺産分割協議、不動産・預金などの名義の切り替え

このとおり、それぞれの手続きに個別の締切が定められていることから、前もって日程管理ツールでスケジュール管理することが必要です。

各種手続きの期限の目安一覧（死亡届、相続放棄、準確定申告、相続税等）

相続関連の手続きにおける重要な期限は次のようになっています。

死亡届の提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内
10か月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄が認められなかったり、延滞税や加算税がかかる恐れがあります。

期限を守れなかったらどんな影響がある？期限超過のリスク

相続放棄や相続税の申告期限を過ぎてしまった場合、伊達市でも特に相続放棄の期限を経過すると、債務も含めた全財産を取得したと判断されるため、気をつけましょう。

相続税申告についても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が発生する場合があります。

このような不利益を避けるためにも、余裕を持った準備と手配が重要です。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続の手続きを行うときに重要なのが、相続人の確定になります。

「当然相続人だろう」と思っていても実は、法律上の立場が異なっていることがあります。

さらに、伊達市においても、戸籍集めには日数を要することもあり、早めに始めるのが重要です。

相続の対象は誰？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、民法によって定められています。

通常は以下の順位です。

配偶者（必ず相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

例としては、配偶者と子どもが相続人の場合は、どちらも相続人となります。

また、子がいない場合の夫婦では、残された配偶者と被相続人の親（または兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、正式な戸籍をもとに相続の対象者を明確にすることが必要です。

必要な戸籍の種類および取り寄せ方

相続権の確認のために必要となる戸籍は、以下のとおりです。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの一連の戸籍（改製原戸籍も含む）
相続する人全員の現在の戸籍謄本

亡くなった方が婚姻や本籍地の移動があった場合、複数の自治体に請求が必要ということも多く、想像以上に時間や手間がかかります。

戸籍の取得には、役所へ行く・郵送・一部の市区町村ではオンライン申請も可能ですが、郵送にすると1〜2週間ほど要するケースもあります。

できるだけ早く取りかかりましょう。

戸籍を集める際にトラブルになりやすいポイントと対処法

伊達市においても、ありがちなのが以下のようなつまずきです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、たどれなくなる
戦前の戸籍が読み取りにくい
改製原戸籍が別の市町村にある
被相続人が養子だった

このような場合は、行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

一定の費用は必要ですが、手早く正確に揃えることができ、手続き全体がスムーズになります。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続について判断するには、相続する資産と負債を正確に把握することがとても重要です。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、すべてをもれなく確認が必要です。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

一般的なプラスとなる財産は次のようなものです。

銀行預金（銀行や郵便局の口座）
所有不動産（家・土地など）
株式・投資信託などの金融資産
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預金口座や不動産は、将来の名義書き換えに大きく影響するため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を管轄の法務局で取得すれば名義や評価額を知ることができます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借金や保証債務は、相続によって自動で相続されます。

次に挙げるものが該当します。

消費者ローンや銀行からの借金
カードの利用残高
税金や公共料金の未納金
気づかないまま保証人になっていた債務

借金などの存在に気づかないまま相続してしまうと、思わぬリスクを背負ってしまうことがあるので、気をつけましょう。

財産目録の作る際の手順と注意

資産が明らかになったら、相続財産目録を作成しましょう。

相続税を申告する際や、遺産分けの話し合いの資料にも活用できます。

財産目録には以下の情報を記録します。

相続財産の区分（預貯金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券番号などの情報
評価額（相続時の概算で問題なし）

自分で作っても法律的に有効ですが、記載ミスを避けるためにもすでに遺言書がある場合は内容と照らし合わせてまとめると良いでしょう。

伊達市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を受け取るかどうかを選択できます。

特にマイナスの財産があるおそれがあるときは、相続放棄や限定承認を選ぶ方法も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いと選び方

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（差額は背負わない）

負債が相続財産を上回る可能性がある場合には、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は相続人全員の合意が求められ、伊達市でも、実際の手続き上はあまり使われていません。

家庭裁判所における申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述の手続きが必要です。

必要書類の例

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票の除票や死亡の記載のある戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

提出書類の用意に時間が必要となるため、3か月以内の期間を意識してすぐに行動を開始するのが重要となります。

相続放棄できる期限と、放棄できなくなる例

相続放棄の期限は「相続が発生したことを判明した時点から3ヶ月」です。

ただし以下のような行為を行うと単純承認と見なされ、放棄ができなくなるリスクがあります。

故人の金融資産を引き出してしまった
遺産の一部を手放した
相続税の申告を済ませてしまった

伊達市でも、相続放棄を視野に入れるなら、不用意に相続資産に手を出さないことが重要です。

名義変更・各種相続手続き

相続内容が決まったあとは、各財産の名義人を承継する人へ変更するための手続きが必要です。

以下では具体的な相続に関する手続きについて解説します。

預貯金の相続手続き（口座解約や名義変更）

銀行の口座は、死去後すぐに使用できなくなります。

凍結解除のためには、下記の書類を出さなければなりません。

銀行指定の相続届出書
被相続人の戸籍謄本・除籍謄本
相続人それぞれの戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

金融機関ごとに求められる書類や対応が違うため、あらかじめ確認しておくのがおすすめです。

不動産の所有権変更（相続による登記）

伊達市で、相続によって不動産を取得した場合、管轄の法務局で相続登記の申請を行う必要があります。

2024年度からは不動産の相続登記が義務となり、相続を知ってから3年以内に手続きをしないと行政罰の対象になります。

申請に必要な書類は次の通りです。

相続登記申請書
故人の出生〜死亡までの戸籍
相続関係者の戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・証券・生命保険・公共料金などの手続き

それ以外にも名義の切り替えが必要なものは多く存在します。

自動車：陸運局での名義変更（相続に伴う届け出）
証券：証券口座のある会社への名義変更の届け出
死亡保険：誰が受け取るかの指定があるかで手続き内容が異なる
公共料金：契約者名義の変更または解約

些細な手続きでも処理しないでいると後々問題になることになる場合もあります。

一覧にして一つひとつ処理していきましょう。

オンラインでできる手続きが拡大中？

最近では、伊達市でも一部の申請が電子申請が可能になっています。

例えば、マイナポータル経由で相続に関する内容をチェックできたり、戸籍謄本の取得をオンライン申請できる自治体も増加しています。

一方で現在もアナログな対応が残るケースも多く、完全にオンライン完結とはいかないのが今の実態です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続関連の手続きは人生で何度も経験するものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自力でできるの？」と戸惑う人は伊達市でもよく見られます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれの役割を解説します。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍の収集、必要書類の整備

たとえば、相続税の申告なら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によって対応範囲が異なります